Schita de Plan de Afaceri [PDF]

Zitiervorschau

MetaStasis S.R.L.

Schiţă de plan de afaceri

Obiect de activitate: Producţia, distribuţia şi comercializarea de software Capital social: 10.000.000 lei

Realizat de Postelnicu Sorin, grupa 345 CB

1

Cuprins 1.

Date de indentificare

2.

Domeniul de activitate şi modul de funcţionare

3.

Înfiinţarea firmei

4.

Dimensionarea afacerii şi investiţia iniţială

5.

Produsul oferit

6.

Costuri pe produs şi pragul de rentabilitate

7.

Analiza la nivelul organizaţiei

2

1. Date de identificare Nume firmă: MetaStasis Formă de organizare: S.R.L. Obiect de activitate: Producţia, distribuţia şi comercializarea de software Capital social: 10.000.000 lei

2. Domeniul de activitate şi modul de funcţionare Descrierea generală a afacerii: realizarea de jocuri pe calculator de tip lumi virtuale – cunoscute sub numele de MMORPG (massively multiplayer online role-playing game) – cu taxare bazată pe abonament lunar sau credit pre-plătit Segmentul ţintă: pasionaţii de jocuri online şi realităţi virtuale, situaţi în toată lumea (cifră estimativă: ) Mediul de desfacere: Internetul Accesul la public şi publicitatea: se va face iniţial prin intermediul Internetului, datorită costurilor scăzute şi deoarece segmentul de piaţă vizat este dat de persoane care accesează în mod frecvent Internetul. Ulterior se poate apela şi la alte forme de publicitate (reviste de specialitate, televiziune, radio ş.a.) pentru extindere şi creşterea volumului vânzărilor. Descrierea produselor vândute: Iniţial se va realiza un prim joc pentru intrarea în afaceri. Timp estimat de realizare: 6 luni (minim)

3

3. Înfiinţarea firmei Paşii de urmat pentru înfiinţarea unei societăţi comerciale cu răspundere limitată sunt următorii: Pre-înregistrare (activităţi pregătitoare): Include toate activitatile prevazute de lege ce trebuie indeplinite de la data cand un intreprinzator s-a decis sa constituie o forma de organizare a unei afaceri si data cand a depus la Biroul Unic dosarul complet pentru inregistrarea si autorizarea functionarii: • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Verificarea si / sau rezervarea firmei si/sau emblemei Pregatirea actelor doveditoare pentru sediu Redactarea declaratiei pe proprie raspundere pentru inregistrare Obtinerea autorizatiei emise de administratia publica locala Redactarea actului constitutiv Depunerea capitalului social Acordarea imputernicirii Redactarea declaratiei de avere Pregatirea actelor privind activitatea comerciala anterioara Depunerea specimenul de semnatura Depunerea garantiei de catre administratori Pregatirea copiilor de pe actele constatatoare ale operatiunilor incheiate in contul societatii comerciale Redactarea contractului de administrare Pregatirea copiilor de pe actele de identitate Pregatirea actului de inregistrare a fondatorilor persoane juridice Adoptarea hotarârii organului statutar al persoanei juridice privind participarea la constituirea societatii comerciale Redactarea mandatului persoanei care va semna actul constitutiv in numele si pe seama fondatorului, persoana juridica Obtinerea certificatului de bonitate Certificarea copiilor Obtinerea avizelor prealabile prevazute de lege

Înregistrarea firmei Include activitatile obligatorii indeplinite dupa data depunerii dosarului la Biroul Unic si data inregistrarii comerciantului in registrul comertului, incluzand: • • • • •

autorizarea constituirii comerciantului de catre judecatorul delegat; obtinerea, pe cale electronica a codului unic de inregistrare de la Ministerul Finantelor Publice; redactarea incheierii judecatorului delegat; inregistrarea comerciantului in registrul comertului; editarea certificatului de inregistrare

Durata procedurii în cadrul Biroului Unic Maximum 20 de zile de la data cand s-a depus dosarul complet pentru inregistrare si autorizarea functionarii si solicitantul a primit bonul cu numarul si data depunerii dosarului 4

Documentele cerute pentru înregistrarea unei societăţi cu răspundere limitată - dovada verificarii disponibilitatii si rezervarii firmei; - actul constitutiv, in forma autentica sau avand data certa; - dovada efectuarii varsamintelor la capitalul social; - dovada sediului social, insotit, dupa caz, de acordul coproprietarilor, avizul asociatiei de proprietari si avizul favorabil al proprietarilor si, dupa caz, al titularilor contractelor de inchiriere din locuintele cu care se invecineaza spatiul, pe plan orizontal si vertical; - declaratiile pe proprie raspundere ale asociatilor si administratorilor privind indeplinirea conditiilor prevazute de lege pentru detinerea acestor calitati; - copia actelor de identitate ale asociatilor/administratorilor; - dovada platii taxelor legale (taxa judiciara de timbru, taxa de registru, taxa de publicare in Monitorul Oficial al Romaniei a incheierii prin care s-a dispus inregistrarea, taxele de pentru avize si autorizatii) si timbrul judiciar; - cererea de inregistrare si autorizare a functionarii comerciantului; - memoriile tehnice cerute pentru avizarea sau autorizarea comerciantilor; - copia fisei de cadastru pentru autorizatia de p.s.i.

Cheltuielile de înregistrare şi autorizare a funcţionării Depind de valoarea capitalului social subscris si de numarul activitatilor retinute in obiectul de activitate al societatii. O societate cu raspundere limitata cu capital social subscris si varsat minim (2.000.000 lei) si cu un numar mediu de activitati retinute in obiectul de activitate al societatii implica cheltuieli de 4.000.000 lei – 4.500.000 lei cu rezervarea denumirii societatii, autentificarea sau darea de data certa actului constitutiv, taxa judiciara de timbru si timbrul judiciar, taxa perceputa de oficiul registrului comertului pentru inregistrarea societatii, taxa de publicare in Monitorul Oficial al incheierii prin care s-a dispus inregistrare societatii si taxele de avizare si autorizare. La aceste cheltuieli se adauga si varsarea aportului/aporturilor la capitalul social al societatii, care revin asociatilor conform actului constitutiv. Deoarece in cazul acestei firme am considerat ca nu se vor face contracte pentru care sa fie necesara existenta unui capital social mare, am luat decizia de a stabili capitalul social la 10.000.000 lei.

5

4. Dimensionarea afacerii Resurse umane Număr minim iniţial de angajaţi şi salariile iniţiale corespunzătoare: Corpul director • director executiv: 1 Departamentul creaţie • programatori: 3 • artişti plastici: 3 • muzicieni: 1 Departamentul tehnic • administrator sistem (software): 1 • întreţinere (hardware): 1 Departamentul marketing • consultant marketing: 1 Departamentul financiar • contabil: 1

250$/lună 3x 3x

300$/lună 400$/lună 400$/lună 250$/lună 250$/lună 300$/lună 250$/lună

Dotare cu echipamente Echipament necesar iniţial: • • •

proiectare: 8 calculatoare cu capacităţi multimedia avansate (8 x 600$) distribuţie: 3 calculatoare cu rol de server (3 x 600$) publicitate: 1 calculator ca server web (600$)

Investiţia iniţială Iniţial se va realiza un prim joc pentru intrarea în afaceri. Timp estimat de realizare a lui este de 6 luni. •

• • • •

• •

Investiţia iniţială necesară este formată din: costul sediului social 0 (este deja în proprietatea fondatorului) costul amenajării sediului 0 (este deja amenajat) costul echipamentelor 12 x 600$ = 7200$ costul mobilierului de birou 1000$ salariile pe 6 luni pentru proiectare 6 x 2800$ = 16.800$ cheltuieli cu promovarea 4000$ fond pentru cheltuieli neaşteptate 1000$

Total:

30.000$ 6

5. Produsul oferit Produsul/serviciul comercializat este dreptul de intrare în universul virtual oferit prin intermediul serverelor firmei MetaStasis. Sunt disponibile următoarele variante de consum şi plată: Credit pre-plătit (valabil o lună) • • • • • •

1 oră 5 ore 10 ore 20 ore 50 ore 100 ore

1$ 4$ 6$ 10$ 20$ 30$

(1$/oră) (0.8$/oră) (0.6$/oră) (0.5$/oră) (0.4$/oră) (0.3$/oră)

Abonament • • • •

10 ore/lună 1 lună avans 3 luni avans 6 luni avans 12 luni avans

6$/lună 5$/lună 4$/lună 3$/lună

• • • •

50 ore/lună 1 lună avans 3 luni avans 6 luni avans 12 luni avans

19$/lună 17$/lună 15$/lună 12$/lună

• • • •

acces nelimitat 1 lună avans 3 luni avans 6 luni avans 12 luni avans

30$/lună 25$/lună 20$/lună 15$/lună

7

6. Costuri pe produs Vom calcula costurile considerând ca produs un abonament de 20$/lună Cheltuielile curente pentru un lot de 300 de produse sunt compuse din următoarele valori: Cheltuieli de producţie: • Cheltuieli cu salariile directe csalarii = cadministrare + cîntreţinere + ccontabil + cdirector = = 250$ + 250$ + 250$ + 250$ = 1000$ • Cheltuieli cu contribuţii la asigurări sociale cCAS = CAS x csalarii = 50% x 1000$ = 500$ • Cheltuieli cu manopera cmanoperă = csalarii + cCAS = 1000$ + 500$ = 1500$ • Cheltuieli generale ale compartimentului cgs = Rs x cmanopera = 30% x 1500$ = 450$ Costul de secţie Cs = csalarii + cCAS + cgs = 1000$ + 500$ + 450$ = 1950$ •

Cheltuielile generale de întreprindere cgî = Rg x Cs = 13% x Cs = 250$

=> Costul de întreprindere Cî = Cs + cgî = 1950$ + 250$ = 2200$ Cheltuieli cu distribuţia (electronică) spre cumpărător cdesfacere = cweb_hosting = 1000$

Costul complet de producţie va fi Cp = Cî + cdesfacere = 2200$ + 1000$ = 3200$ care înseamnă 10,6$ pe produs

8

Vom determina pragul de rentabilitate: Cost, Venit

Venit Cost

18000$ 16000$ 12800$ 12000$ 9600$ 6400$ 6000$ 3200$

300 320

600

900

1200

1500

Volumul de producţie

Pragul de rentabilitate este deci de 320 de produse (abonamente).

9

7. Analiza la nivelul organizaţiei Având în vedere ciclul de viaţă al unui produs sub forma: Introducerea pe piaţă Creşterea Maturitatea Declinul

durata

vânzări lunare estimate

3 luni 3 luni 12 luni 6 luni

200 abonamente = 4000$ 300 abonamente = 6000$ 600 abonamente = 12000$ 200 abonamente = 4000$

Etapa

Producţie Introducere Creştere Maturitate Declin

Trimestru

Obţinem următorul Flux de venituri şi cheltuieli Investiţii (dotare şi promovare)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Cheltuieli producţie

Cheltuieli distribuţie

30.000$

Cheltuieli totale

Venit

30.000$ 6.600$ 6.600$ 13.200$ 13.200$ 13.200$ 13.200$ 6.600$ 6.600$

3.000$ 3.000$ 6.000$ 6.000$ 6.000$ 6.000$ 3.000$ 3.000$

9.600$ 9.600$ 19.200$ 19.200$ 19.200$ 19.200$ 9.600$ 9.600$

Profit -30.000$

12.000$ 18.000$ 36.000$ 36.000$ 36.000$ 36.000$ 12.000$ 12.000$ Total

2.400$ 2.400$ 16.800$ 16.800$ 16.800$ 16.800$ 2.400$ 2.400$ 46.800$

Etapa

Producţie Introducere Creştere Maturitate Declin

Trimestru

Dacă vom considera o rată de actualizare r = 16% / an, deci de 16/4 = 4% / trimestru, obţinem următoarele valori actualizate: Coeficient de actualizare

Cheltuieli totale actualizate

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 0,961 0,924 0,888 0,854 0,821 0,790 0,759 0,730 0,702

30.000$ 8.870$ 8.524$ 16.396$ 15.763$ 15.168$ 14.572$ 7.008$ 6.739$

10

Venituri actualizate

Profit -30.000$

11.088$ 15.984$ 30.744$ 29.556$ 28.440$ 27.324$ 8.760$ 8.424$ Total

2.217$ 2.131$ 14.347$ 13.792$ 13.272$ 12.751$ 1.752$ 1.684$ 31.946$

11