Plan de Afaceri Ferma Vaci [PDF]

Zitiervorschau

PLAN DE AFACERI

SC ’’Milkyway ’’ SRL

1

CUPRINS

I. II. III. IV. V. VI. VII.

DESCRIEREA AFACERII.......................2 PRODUSE SI SERVICII .............................2 PLAN DE MARKETING ..........................3 PLAN OPERATIONAL .............................3 MANAGEMENT SI ORGANIZARE ......4 COSTURI AFACERE.................................5 PLAN FINANCIAR....................................6

2

I. DESCRIEREA GENERALA A AFACERII

Firma SC Milkyway SRL , este o firma inregistrata in judetul Arad .Obiectivul acestei firme il reprezinta cresterea vacilor si procesarea laptelui.Obiectivul general al firmei este acela de a reailza o productie totala de lapte anuala de 500 000 litri,amortizarea investitiei in primi doi ani ,urmand ca in al treilea an sa se mareasc numarul de vaci de la 50 la 100.

II. PRODUSE SI SERVICII

Avand in vedere ca produsul principal al fermei noastre este laptele de vaca, va voi prezenta cateva din caracteristicile laptelui de vaca.Laptele este un lichid de culoare alb-galbuie secretat de glanda mamara a maniferelor care se caracterizeaza printr-o structura si compozitie complexa.Laptele de vaca se afla pe primul loc in alimentatia omului se aseamana cel mai mult cu laptele matern .Din punct de vedere al continutului in substanta uscata .Calitatea laptelui trebuie verificata prin examen organoleptic si de laborator, fizico-chimic si biologic pentru a vedea daca corespunde cerintelor impuse materiei prime la fabricarea branzeturilor. Proprietetile fizico-chimice care caracterizeaza in principal laptele ca materie prima in industria branzeturilor sunt densitatea si aciditaea totala si activa. Densitatea: este variabila, fiind la 20°C cuprinsa intre 1,029 - 1,033g/cm³. Densitatea este conditionata de continutul in extract sec total si de raportul care exista intre partea grasa si negrasa. PH-ul (aciditatea activa).pH-ul arata concentratia de ioni de hidrogen a laptelui, adica aciditatea activa a mediului respectiv. Laptele normal se prezinta ca un lichid slab acid, pH-ul osciland intre 6,3-6,9.

3

III. PLAN DE MARKETING

Clienti In mod normal clienti nostri sunt persoanele de orice varsta care consuma lapte proaspat de vaca .Dintre clienti nostri importanti amintim o fabrica de inghetata ,una de lapte si una de paine caruia firma noastra le livreaza laptele pentru o perioada de 2 ani.Urmand ca din anul 3sau 4, firma noastra sa isi realizeze si propriile unitati de desfacere. Concurenta Este acerba ,existand multi fermieri pe raza judetului Arad, competitori gen ROMGEDA SANTANA SRL , SC ARTHUR CONNECTION.SRL si multe altele.Avantajul fata de competitori este acela ca dispunem de contracte semante cu 3 clienti(fabrica de lapte si ceea de inghetata si cea de paine) ceea ce ne asigura o piata de desfacere.

IV. PLAN OPERATIONAL

Structura de personal al firmei este urmatoarea: un administrator un economist 1 veterinar 10 ingrijitori Programul de lucru este de 8 ore/zi,administratorul care este si actionarul firmei se ocupa de bunul mers al firmei,reprezinta societatea in fata institutiilor publice(Casa de asigurari sociale,Casa de asigurari de sanatate,Inspectoratul teritorial de munca).Economistul se ocupa de evidentele contabile(bilant,cont de profit si pierderi,balante),inregistraza orice intrare si iesire,intocmeste actele necesare,Veterinarul supravegheaza bovinele din ferma,iar ingrijitorii au grija de bovine,ei urmand a lucra in schimburi,astfel aceste activitati de ingrijire si supraveghere a vacilor sa se desfasuare non-stop.

4

Firma Ferma Sc Milkyway SRL ,este o firma inregistrata in judetul Arad, are un singur actionar care est si administrator.Obiectul principal de activitate al firmei este cresterea bovinelor de lapte.Din structura de personal al firmei dupa cum am spus mai devreme fac parte: 1 economist,10 ingrijitori,1 veterinar.Terenul este amplasat in apropierea orasului Arad si anume Fantanele(sr.Liliacului nr. 67).Are o suprafata de 2000 de mp si este proprietatea administratorului.Pentru a construi grajdul trebuie sa avem in vedere conditiile cresterilor animalelor dupa standardele europene. Condiţiile necesare pentru ca într-o fermă de bovine, să se obţină produse ecologice sunt stipulate în Reglementarea UE 2092/1991 şi caietele de sarcini elaborate în diferite ţări. În România producţia ecologică este reglementată prin OUG nr 34/17.04.2000. Animalele trebuie să provină din ferme ecologice. Introducerea din exploataţiile convenţionale nu poate depăşi 10% din efectiv. Conversia fermei convenţionale la ferma ecologică se face în doi ani pentru pajişti şi culturi furajere, 12 luni pentru bovine de carne, 6 luni pentru vacile cu lapte. Obiectivele firmei: Obiectivul principal al firmei este amortizarea investitiei in primii doi ani,realizarea unei productii anuale de 500 000 litri de lapte.Urmand ca din al treilea an sa creasca efectivul de vaci de lapte de la 50 la 100.

V. MANAGEMENT SI ORGANIZARE

Managementul firmei este asigurat de Icsulescu Daniel in varsta de 34 de ani,este absolvent al Facultati De Stiinte Economicea Aurel Vlaicu Arad. El se ocupa de reprezentarea societatii in fata institutiilor publice,terti,furnizori,efectueaza toate actele de gestiune ale societatii,contracte Dana Popa este contabilul firmei are o experienta de peste 10 ani in contabilitatea financiara este absolventa al Facultatii de Stiinte Economice, profil contabilitate financiara. Zetescu Dan este medicul veterinar al firmei fiind absolvent al facultatii de agronomie Timisoara.

5

Organizare : Programul de lucru este de 8 ore/zi ;structura personalului firmei cuprinde un administrator, un economist sau contabil, un medic veterinar, zece ingrijitori.

VI.COSTURI AFACERE

Valoarea investitiei aproximativ 140.000 euro Din aceasta suma el contribuie cu 60.000 euro, restul proiectului de 80.000 euro este credita de banca.Valoarea totala a investitiei :140.000 euro ( 602.000 ron) Contributie proprie : 60.000 euro ( 258.000 ron) Credit bancar : 80.000 euro ( 344.000 ron) Conditii de creditare : Mărimea creditului, €

80.000 € (344.000 ron)

Termen de creditare Rata anuală a dobânzii Numărul de rambursări /an Numărul perioadelor de graţie Rata de rambursare calculată Dobanda bancara calculata

2 ani 20% 4 2 10.000 € (43.000 ron) 4.000 € (17.200 ron)

Structura investitiei: Constructia si dotarea cu utilaje a fermei 70.000 euro Achzitie 50 de vaci de lapte Hollstein 50.000 euro Acizitie furaje necesare si alte cheltuieli 20.000 euro Previzionarea productie lapte: 1 vaca Cantitate lapte/zi 30 l Cantitate lapte/luna 900 l Cantitate lapte /an 10.800 l

50 vaci 1500 l 45.000 l 540.000 l

De aici reiese ca cantitatea totala de lapte previzionata pentru primu an este de 540 000l/lapte.

6

VII.PLAN FINANCIAR

Previzionarea veniturilor lunare: Productie lapte/luna : 45.000 l Pret litru lapte : 2,5 ron/litru Venituri lunare : 112 .000 ron Previzionarea veniturilor anuale: Productie lapte/an : 540.000 litri Pret litru lapte : 2,5 ron Venituri anuale : 1.350.000 ron (314.000 € ) Previzionarea cheltuielilor: Cheltuielile cu salariile: Categoria de personal Salariul brut lunar Numar de persoane Costurile cu salariile/luna

Economist 2000 ron 1 2000 ron

Veterinar 1500 ron 1 1500 ron

Ingrijitori 800 ron 10 8000 ron

Total cheltuieli cu salarile lunare:11.500 ron Total cheltuieli cu salarile anuale : 138.000 ron Cheltuieli aisgurari sociale :39.500 ron Total cheltuieli salariale cu asigurai sociale : 177.500 ron Cheltuieli cu furajele: Cantitatea de furaje pe care o manaca o vaca intr-o zi depinde in principal de capacitatea rumenului si de timpul de stagnare al diferitelor nutrienti in rumen.Aceasta cantitate il intereseaza pe nutritionist deoarece prin ea trebuie sa asigure energia si substantele nutritive necesare dezvoltari animalului.Din aceasta cauza in ratiile de furaje care se intocmesc s-a introdus un indicator de normare a

7

acestei cantitati care se exprima in substanta uscata ingerata kg SU.Orientativ acest indicator se poate stabilim si daca socotim : 1-1,5 kg SU/100 kg greutatea corporala 0,4-0,5 kg SU /litru pe lapte Daca la o vaca de 600 kg si o productie de 30 de litri trebuie sa asiguram un consum zilnic de 20-25 kg furaje SU Furajarea vacilor: 30 zile*50 vaci*25kg/zi : 37.500 kg 360 zile*50 vaci*25kg/zi=450.000 kg furaj 450.000 kg furaj*0,8ron/kg/furaj=360.000 ron Total cheltuieli furaje anuale : 360.000 ron

Cheeltuieli cu intretinerea fermei: Cheltuieli lunare cu apa : Cheltuieli cu energia electric : Total cheltuieli utilitati lunare :

700 ron 400 ron 1100 ron

Total cheltuieli utilitati anuale : 24.200 ron

Cheltuieli cu banca : Rata de rambursare calculata trimestriala(3 luni) : 10.000 € (43.000 ron) Dobanda bancara calculata trimestrial : 4000 € (17.200 ron) Total cheltuieli cu banca/an : 56.000 € (240.800 ron) TOTAL CHELTUIELI ANUALE: Cheltuieli salariale anuale : 177.500 ron Cheltuieli furaje anuale : 360.000 ron Cheltuieli utilitati anuale : 24.200 ron Total cheltuieli cu banca : 240.800 ron

Total cheltuieli anuale : 802.500 ron Total venituri:1.350.000 ron

8

Profit brut : 547.500 ron

Bilant financiar pe 2 ani : RON 1 an

Indicatorii

Total

2 an 1 an 1.350.000 1.350.000

I trim.

II trim.

III trim.

IV trim.

Venituri de la

333.000

338.500

341.500

337.000

realizare Cheltuieli de

145.425

140.425

138.825

137.025

561.700

561.700

producţie Venitul brut

187.575

197.575

202.675

199.975

787.700

787.700

Impozitul pe venit

30.012

31.612

32.428

31.996

Profitul net

157.563

165.963

170.247

167.979

661.752

661.752

Rata de rambursat 0

43.000

43.000

86.000

172.000

172.000

Dobânda bancara

17.200

17.200

17.200

17.200

68.800

68.800

Profit disponibil

140.363

105.763

110.047

64.779

420.952

420.952

Profit cumulat

140.363

246.126

357.173

420.952

841.904

1.262.856

9

126.032

126.032

Fluxul de numerar

RON Indicatorii

I trim.

1 an II trim. III trim. IV trim.

Total 1 an

2 an

Resursele financiare la 0

226.363

333.026

443.073

507.852

413.320

începutul perioadei Intrări in numerar Credite Vânzări Total INTRĂRI de

258.000 344.000 333.000 935.000

0 0 338.500 564.863

0 0 341.500 674.526

0 0 337.000 780.073

0 0 1.350.000 1.857.852

0 0 1.350.000 1.763.320

numerar Ieşiri din numerar Investiţii Cheltuieli curente Impozitul pe venit Rata de rambursat Dobânda bancara Total IESIRI de

516.000 145.425 30.012 0 17.200 708.637

0 140.025 31.612 43.000 17.200 231.837

0 138.825 32.428 43.000 17.200 231.453

0 137.025 31.996 86.000 17.200 272.221

516.000 561.700 126.032 172.000 68.800 1.444.532

0 561.700 126.032 172.000 68.800 928.532

numerar SURPLUS/ DEFICIT 226.363

333.026

443.073

507.852

413.320

834.788

de numerar

Contul 121 ,cont de Profit sau Pierderi : RON D(cheltuieli)

121 Profit / Pierderi(A/P)

10

C(venituri)

516.000,- cheltuieli investitie 1.123.400,- cheltuieli productie 344.000,- rata de rambursat 137.600,- dobanda bancara 126.032,- impozit pe profit 126.032,- impozit pe profit

1.350.000,- venituri din vanzari 1.350.000,- venituri din vanzari

Sold final = 326.936,-(76.000 €)

11