Plan de Afacere - Ferma de Vaci de Lapte [PDF]

Zitiervorschau

Plan de afacere – ferma de vaci de lapte Numele managerului firmei: Teodorescu StefanValentin Numele firmei : SC. VacutaRo.Srl Rezumatul executiv: SC. VacutaRo.Srl este o firma de productie si comert care va avea ca obiect de activitate cresterea vacilor si comercializarea acestora si a produselor derivate. Initial vanzarea se va face direct de la microferma urmand ca in scurt timp firma sa-si dezvolte reteaua de distributie prin incheierea de contracte cu magazine ,supermarketuri, restaurante si firme de comercializarea produselor agroindustriale si alimentare. Firma va fi o Societate cu raspundere limitata, avand doi actionari principali (sot si sotie).Acestia se vor ocupa de toate problemele operationale, comerciale si manageriale ale firmei. Investitia initiala este de 30.000 RON (din care 20.000 RON capitaluri proprii si 10.000 RON imprumut necesar de la banca ) si va fi folosita in scopul infiintarii firmei, achizitionarii de vaci, achizitionarii materialelor necesare pentu tarcuri si a hranei pentru animale. 1

Obiectivul principal al firmei in prima faza este sa patrunda si sa se mentina pe piata produselor de acest fel. Are in vedere incheierea de contracte cu firme de profil din strainatate in scopul comercializarii produselor. Dezideratul care sta la baza infiintarii fermei de vaci este unul de natura pur economica. Cresterea vacilor reprezinta una dintre cele mai bune oportunitati de investitie in agricultura. Exista o cerere pe piata internationala si locala nesatisfacuta de productia actuala. SC. VacutaRo.Srl isi propune sa aiba in primul an un profit net calculat de aproximativ 35.000 urmand ca acesta sa creasca in anii urmatori (in cel mai rau caz sa se dubleze) avand in vedere strategia de marketing (astfel veniturile din vanzari vor creste in raport cu costurile fixe). In scopul dezvoltarii firmei, actionarii isi propun reinvestirea profitului (prioritara este achizitionarea de aparate de muls in al doilea si al treilea an). Acest plan de afaceri este un proiect de afacere si reprezinta o estimare a potentialului firmei. El a fost conceput luand in calcul valorile medii ale costurilor si preturilor. Deci este o estimare “probabila”. 2

Felul firmei: Companie privata Obiect de activitate : cresterea si comercializarea vacilor si produselor derivate Actionari principali: Teodorescu Stefan, Teodorescu Silica Investitii proprii :20.000 RON Imprumuturi: 10.000 RON (rambursabil in 3 ani) Finantare totala : 30.000 RON Obiective financiare: Investitie totala : 30.000 RON Profit brut: 47.000 RON Profit net: 35.250 RON Total costuri = 45.300 RON ROI = Profit net/investitie = 24% Rata de recuperare a investitiei este buna, tinand cont ca prognoza vanzarilor totale luata in calcul este pentru preturi medii si productie medie. Costuri directe Ambalaje 2000 RON Intretinere anuala 4.000RON Buget: 45.000 RON 3

Costuri fixe Publicitate 1500 RON Amenajare tarcuri 5.000 RON Salarii 15.000 RON Impozite pe teren,cladire 2.000RON Amortizare 51.000 RON Taxe si impozite(24%) 3200 RON Rata la credit 6700 RON Dobanda la credit (50%) 1000 RON Buget: 40.800 RON Produs Volum vanzari Valoare vanzari Lapte 45.000RON Pentru primul an nu ne propunem sacrificarea vacilor, insa din ani urmatori vor avea loc sacrificari ale vacilor batrane care au o productivitate mai redusa a laptelui si a viteilor ce se nasc, ca urmare vor fi pastrate in ferma numai puii de rang feminin care vor fi crescute pentru a 4

inlocui predecesoarele lor batrane. In cazul in care: nu sunt atinse vanzarile prevazute sau concurenta isi reduce preturile sau mortalitatea puilor este mare, putem lua in considerare si previziunea “in cel mai rau caz” astfel incat venitul estimat pentru primul an sa se reduca cu 25% Daca luam in calcul preturile maxime de vanzare, chiar o crestere a preturilor si “pierderi 0”, venitul estimat pentru primul an ar deveni 65.000 RON. DATE GENERALE ALE INVESTIŢIEI PROPUSE Denumirea investitiei Achizitia de vaci de lapte si dotarea cu aparate de muls, pentru ferma zootehnica SC. VACUTARO. SRL Proiectul solicita sprijin financiar pentru achizitionarea a 20 de vaci de lapte din rasa Baltata Româneasca, înscriindu-se în limitele prevazute în fisa tehnica a masurii pentru societatile comerciale si 4 aparate de muls care sa contribuie la cresterea productivitatii muncii si a calitatii produselor. 5

Fundamentarea necesitatii si oportunitatii investitiei propuse Implementarea proiectului va contribui la îmbunatatirea venitului producatorului agricol, la atragerea tinerilor în activitatile agricole prin îmbunatatirea conditiilor de viata si de munca, precum si la asigurarea conditiilor de igiena si bunastare a animalelor. Achizitia de vaci de lapte din rasa Baltata Romaneasca are ca scop marirea potentialului genetic si zootehnic existent in zona Sanpaul, înscriindu-se in normele de aderare la Uniunea Europeana. Se urmareste astfel satisfacerea: a) componentei economice: ferme transmisibile economic din generatie in generatie. b) componentei sociale: o agricultura care sa tina cont de diverse componente ce tin de viata sociala a unei societati ( calitatea alimentelor, calitatea patrimoniului construit, accesibilitatea spatiului, etc.

6

Daca prin proiect se asigura diversificarea productiei existente la data depunerii cererii de finantare (ca activitati si/sau produse), se precizeaza modul de realizare, si se previzioneaza daca aceasta diversificare va genera o crestere a veniturilor cu mai mult de 30% fata de situatia existenta. Produ s Lapte [l] Vitei [kg]

Clienti

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

2006 68.960

2007 70.360

2008 102.160

2009 147.420

2010 203.860

S.C. Napolac t S.A. S.C. 1.200 1.200 1.800 2.400 Maestro S.R.L. Date despre cantitatile de produse destinate comercializarii (pentru cel putin 70% din volumul productiei), piata si potentialii clienti

3.600

7

Solicitantul a încheiat un precontract cu S.C. Napolact S.A. pentru comercializarea productiei totale de lapte si cu S.C. Maestro S.R.L. pentru comercializarea viteilor.

Resurse umane existente (categorii, calificare, numar) 1 persoana, responsabila legal cu proiectul, Curs de crescator-îngrijitor de animale domestice pentru productia de lapte si carne



1 persoana, responsabil tehnic, inginer zootehnist



Resurse funciare (terenuri agricole/baze furajere, suprafete ocupate cu sere si utilitati ale acestora, etc.), animale (efective pe specii/rase si categorii), mijloace de mecanizare (tractoare si masini agricole, utilaje si echipamente agricole, instalatii de irigat, etc. - anii în care s-au achizitionat si starea tehnica actuala), constructii în ferma (adaposturi pentru animale, remize pentru masini, utilaje, spatii administrative, etc.), cu precizarea regimului proprietatii (in proprietate si/sau arenda/concesiune) 8

Teren: 53 ha



22 ha proprietate

31 ha arenda o

porumb boabe

4 ha

o

porumb siloz

9 ha

o

grâu de toamna

3 ha

o

lucerna

o

fanate naturale

7 ha

o

pasuni naturale

21 ha

o

sfecla furajera

2 ha

o

orzoaica

3 ha

4 ha

Cladiri:

 o

Grajd – proprietate, an achizitie 2004 Masini:

 o

Tractor U 650 – proprietate, an achizitie 2000, functionabil

o

Plug – proprietate, an achizitie 2001, functionabil

o

Grapa cu discuri – proprietate, an achizitie 2000, functionabil

9

o

Cultivator – proprietate, an achizitie 2001, functionabil

o

Masina erbicidatproprietate, an achizitie 2000, functionabil

o

Masina împrastiat gunoi grajd – proprietate, an achizitie 2000, functionabil

o

Semanatoare plante prasitoare – proprietate, an achizitie 2001, functionabil

o

Remorca – proprietate, an achizitie 2000, functionabil

o

Peridoc – proprietate, an achizitie 2001, functionabil

o

Tanc pentru racire lapte – proprietate, an achizitie 2004, functionabil

o

Semanatoare cereale paioase – proprietate, an achizitie 2001, functionabil

10

Situatie financiara si fiscala (datorii fiscale si/sau împrumuturi bancare în derulare - situatia privind respectarea graficului de rambursare, la termen si/sau reesalonate etc)

II. DATE GENERALE ALE INVESTIŢIEI PROPUSE Daca prin proiect se asigura diversificarea productiei existente la data depunerii cererii de finantare (ca activitati si/sau produse), se precizeaza modul de realizare, si se previzioneaza daca aceasta diversificare va genera o crestere a veniturilor cu mai mult de 30% fata de situatia existenta.

Date despre cantitatile de produse destinate comercializarii (pentru cel putin 70% din volumul productiei), piata si potentialii clienti Solicitantul a încheiat un precontract cu S.C. Napolact S.A. pentru comercializarea productiei

11

totale de lapte si cu S.C. Maestro S.R.L. pentru comercializarea viteilor. Produ s Lapte [l] Vitei [kg]

Clienti

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

Cantitat e

2010 68.960

2011 70.360

2012 102.160

2013 147.420

2014 203.860

1.200

1.800

2.400

3.600

S.C. Napolac t S.A. S.C. 1.200 Maestro S.R.L.

Surse de finantare -

surse proprii (total) (Lei/Euro) :

din care capital de împrumut (Lei/Euro); modalitate de asigurare. -

fonduri publice nerambursabile (Lei/Euro)

12

Investitia va fi achitata într-o singura transa, motiv pentru care solicitantul trebuie sa detina întreaga suma de 25.623 E. Pentru aceasta, solicitantul va contracta un împrumut bancar în luna octombrie, când vor fi achizitionate vacile de lapte si aparatele de muls. Indicatori de viabilitate economico-financiara: (Atentie! Acest subcapitol se completeaza doar pentru proiectele a caror valoare eligibila este < de 50.000 Euro) Valoarea investitiei (Vi) = valoarea totala a proiectului fara TVA Vi = 23.400 E (8508 ei) Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de produse, volumul productiei, servicii) tinând cont de preturi/tarife pe unitatea de masura diferentiat pentru fiecare obiect de activitate (masura/submasura)

13

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

E 28.859 ur o

29.338

32.897 38.800

48.412

M 1.049.2 ii 87.000 lei

1.066.7 1.196.1 1.410.7 13.000 10.000 39.936

1.760.2 25.024

3 Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitatii curente. Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare si se calculeaza în functie de domeniul de activitate, consumuri specifice pentru fiecare submasura în parte. An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Eu 24.953 24.953 26.283 27.613 ro

30.273

Mi 907.27 907.27 955.63 1.003.9 i 0.831 0.831 0.831 90.831 lei

1.100.71 0.831

4. Rezultatul din exploatare (Re) = rezultatul din activitatea curenta Se calculeaza: Re = Ve – Ce – trebuie sa fie minim 10% din Ve 14

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Euro

3.906

4.385

6.614

11.187

18.139

Ron

14216

15642 24400 40649 65914

5. Profitul net (Pn) = rezultatul final al exercitiului financiar (anual) din care s-a scazut impozitul pe profit. An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Euro

1.990

2.692

5.061

9.704

16.60 9

Ron

7269

9779

18415

35226 60301

6. Durata de recuperare a investitiei (Dr) = indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei Se calculeaza Dr= Vi /Pn mediu, unde Pn mediu= profit net mediu pe orizontul de prognoza Dr – trebuie sa fie maxim 10 ani Dr = 4 ani 2 luni 26 zile 7. Rentabilitatea capitalului investit (Rc) = Pn/Vi x 100 (%) trebuie sa fie minim 5% An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

9%

12%

22%

41%

71%

15

8. Cheltuieli financiare (Cf) = cheltuielile cu dobânzile la creditele contractate pentru orizontul de timp prognozat An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Euro

1.050

813

566

319

77

Ron

3860

2561

2079

1198

299

9. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare (Ga) = modul în care cheltuielile financiare (dobânzi bancare la creditele contractate) pot fi acoperite din rezultatul activitatii curente Ga = Re/Cf – trebuie sa fie supraunitar pe fiecare an al orizontului de timp dupa încheierea investitiei An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

4

5

12

35

235

10. Rata îndatorarii (RI) = total datorii/total active Trebuie sa fie maximum 60% An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

52%

44%

34%

18%

0%

11. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) = Total intrari numerar/(dobânzi+plati leasing + rambursarea datoriilor) RAFN ≥120% (pentru fiecare an de prognoza) 16

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

1,30

1,28

2,09

3,83

8,95

ACHIZIŢII INDEPENDENTE Descrierea tipurilor de achizitii independente propuse prin proiect -

Masini, utilaje, instalatii si echipamente agricole pentru ferme vegetale - inclusiv pentru sere si ferme de crestere a animalelor / pasarilor (tipuri, caracteristici tehnice si functionale, numar - fundamentat în functie de situatia prezenta si cea viitoare etc.)

-

Animale pentru reproductie (efective pe specii / rase si categorii)

-

Material biologic (material saditor / de plantat)

-

Material seminal cu potential genetic ridicat (specii) 17

Achizitionare aparate de muls Componente pompa vacuum – „Banat” - 0,55 kw/220V – 1 buc Aparat de muls tip pulsocolector INOX – 2 buc Pahare de muls tip INOX

– 8 buc

Mansoane de muls tip SPAGGIARI – Italia – 8 buc Bidon de muls (capacitate 20 litri) – 2 buc Capac bidon tip INOX

– 2 buc

Dispozitiv pentru spalarea aparatelor de muls – 2 buc Furtun vacuum tip SPAGGIARI buc

–2

Furtun transparent tip TRANSFLOW – SUA – 2 buc Regulator vacuum Vacuumetru

– 1 buc – 1 buc 18

Piese schimb, detergenti, perii spalare – 1 set Achizitionare vaci de lapte din rasa Baltata Româneasca Rasa Baltata Româneasca este rezultatul încrucisarilor de absorbtie al taurinelor Sura de stepa cu Simmental. Culoarea este baltata-galben cu alb, galben de diferite nuante: deschis, galben roscat sau chiar rosu. Capul si membrele de la genunchi în jos sunt întotdeauna albe. Mucoasele aparente au culoarea roz caracteristica. Coarnele si unghiile sunt de culoare galben deschis. Conformatia corporala este în general armonioasa, constitutia robusta, existând animale chiar cu o constitutie grosolana. Capul este potrivit de lung, expresiv si larg, gâtul scurt, bine prins, cu trunchiul lung, larg si adânc, cu linia superioara dreapta. Ugerul este asimetric, dar mare, cu sferturile posterioare mai dezvoltate decât cele anterioare, tesutul glandular dezvoltat, membrele lungi, puternice cu aplomburi în general corecte. Daca este bine întretinuta, rasa Baltata Româneasca da productii bune de lapte pâna la 19

5000 l cu 3,8% grasime. În ceea ce priveste productia de carne, rasa se remarca prin însusiri favorabile. Tineretul mascul realizeaza sporuri medii zilnice de 0,9 – 1,2 kg, cu un consum specific de 5,2 – 6,5 U.N./kg. La 13 – 15 luni pot realiza mase corporale de 450 – 500 kg. Tineretul femel de reproductie la 6 luni are o greutate corporala medie de 170 – 180 kg; ajunge la aproximativ 300 kg la 12 luni si la 420 – 430 kg la 18 luni (când este apt de reproductie). Randamentul la sacrificare variaza între 52 –57% la tineretul bine îngrasat. Perspective: va fi principala rasa din tara, reprezentând 40% din efectivul de taurine. Va fi crescuta în rasa curata. Se va ameliora prin „presiunea selectiei prin masculi”, folosind la reproductie tauri testati, amelioratori autohtoni sau material seminal din import provenit de la cei mai valorosi tauri testati amelioratori.

20

Vor fi achizitionate numai speciile/rasele de animale si în limitele precizate în criteriile de eligibilitate specifice din fisa tehnica Achizitia de vaci de lapte se înscrie in criteriile de eligibilitate specifice ale programului Sapard, atât ca numar de animale cat si ca rase Pentru achizitiile de animale care reprezinta nuclee de reproductie cu valoare genetica ridicat, trebuie sa se prevada numai achizitionarea celor care au certificate de origine si productivitate, pentru care este asigurata baza furajera minima precizata în criteriile de eligibilitate specifice din cererea de finantare. Prin proiect se vor achizitiona numai animale cu valoare genetica ridicata prevazute cu certificat de origine si productivitate. S.C. VacutaRO.SRL detine suprafata necesara pentru asigurarea bazei furajere precizata în criteriile de eligibilitate specifice din cererea de finantare (vaci lapte 0,6 ha/cap). Prin proiect trebuie sa se dovedeasca ca exista sau sunt propuse sa se construiasca adaposturi corespunzatoare (capacitati si dotari cu instalatii, echipamente, etc.) în raport cu efectivele de 21

animale avute în vedere la finalizarea investitiei si care respecta conditiile veterinare si de mediu, demonstrate prin aviz veterinar de functionare si acord de mediu care sa respecte prevederile legislatiei nationale privind aprobarea NTPA001 privind încarcarea cu poluanti a apelor uzate descarcate în sursele de apa. (dupa caz, pentru cele existente în conformitate cu standardele nationale, iar pentru cele realizate prin proiect în conformitate cu standardele UE).

Student realizator: Teodorescu Stefan Valentin An 4 CEPA

22