Dri, DP Ou Dip: Subdivision De: Direction Regionale Des Impots de Casablanca [PDF]

Zitiervorschau

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS ‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ‬ ‫ﺍﻹﻗﺮﺍﺭ ﺑﺎﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬ Déclaration du résultat fiscal

Exercice comptable du du: DRI, DP ou DIP :

au :

01/01/2022

: ‫ﺇﻟﻰ‬

31/12/2022

: ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺤﺎﺳﺒﻴﺔ ﻣﻦ‬ ‫ﺍﻟﻤﺪﻳﺮﻳﺔ ﺍﻟﺠﻬﻮﻳﺔ ﺃﻭ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ‬

DIRECTION REGIONALE DES IMPOTS DE CASABLANCA

: ‫ﺗﻘﺴﻴﻤﺔ‬

Subdivision de :

‫ﻫﻮﻳﺔ ﺍﻟﺸﺮﻛﺔ‬

IDENTITE DE LA SOCIETE

Identifiant fiscal :

:‫ﺭﻗﻢ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ‬

15278243

Activité :

:‫ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ‬

Cafés

Raison Sociale : ICE : Adresse :

ESPACE TATAOUTE

:‫ﺍﻟﻌﻨﻮﺍﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‬

000251481000013

:‫ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪ ﻟﻠﻤﻘﺎﻭﻟﺔ‬

RESIDENCE ER-RAHA 20-

: ‫ﺍﻟﻌﻨﻮﺍﻥ‬

371.01.01

: ‫ﺍﻟﻤﺪﻳﻨﺔ‬

Ville : Activité principale :

EXPLOITANT MILK BAR

: ‫ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺮﺋﻴﺴﻲ‬

Nature déclaration:

Activité normale /

:‫ﻧﻮﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﺼﺮﻳﺢ‬ :‫ﻧﻮﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ‬

Type liquidation: Date de cessation/liquidation:

:‫ﺗﺎﺭﻳﺦ ﺗﻮﻗﻒ ﺍﻭ ﺗﻔﻮﻳﺖ‬

Informations sur le liquidateur

‫ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﻔﻲ‬ :‫ﺍﻟﻤﺼﻔﻲ‬

Liquidateur :

:‫ﺭﻗﻢ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ‬

N° IF : Adresse :

: ‫ﺍﻟﻌﻨﻮﺍﻥ‬

Ville :

: ‫ﺍﻟﻤﺪﻳﻨﺔ‬ :‫ﻋﻨﻮﺍﻥ ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ‬

Adresse liquidation :

‫ﺍﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﺠﺎﺭﻳﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﺣﺘﺴﺎﺏ ﺍﻻﻫﺘﻼﻙ‬

Résultat courant hors amortissement Exercice N :

Exercice N-1 :

-258 517,24

Exercice N-2

-107 109,23

:

‫ﺣﺴﺎﺏ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

Calcul de la cotisation minimale (C.M)

Exonéré de la cotisation minimale : Régime ‫ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ‬

Chiffre d'affaires

Imposable à 100%

Montant de la cotisation minimale due

Edité le :

31/03/23 01:06

-358 752,87

: ‫ﻣﻌﻔﻰ ﻣﻦ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

Non (%) Taux CM ‫ﺗﺴﻌﻴﺮﺓ ﺍﺳﺘﺤﻘﺎﻕ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

0.6%

Montant des produits ‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ‬

(Base CM(Dhs ‫ﺃﺳﺎﺱ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

Montant CM ‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

128 500,00

128 500,00

771,00

‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻖ‬

: ‫ﺣﺮﺭ ﺏ‬

En état :

3 000,00

Déposé

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS ‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ‬ ‫ﺍﻹﻗﺮﺍﺭ ﺑﺎﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬ Déclaration du résultat fiscal

‫ﺍﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬

Résultat fiscal

Bénéfice avant imputation des déficits :

:‫ﺍﻟﺮﺑﺢ ﻗﺒﻞ ﺧﺼﻢ ﺍﻟﻌﺠﺰ‬

0,00

Déficit de l'exercice :

225 782,30

:‫ﺍﻟﻌﺠﺰ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺑﺎﻟﺴﻨﺔ‬

Déficits antérieurs :

575 855,33

:‫ﺍﻟﻌﺠﺰ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ‬

Bénéfice après imputation des déficits : Régime

:‫ﺍﻟﺮﺑﺢ ﺑﻌﺪ ﺧﺼﻢ ﺍﻟﻌﺠﺰ‬

0,00

:

: ‫ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ‬

Droit commun

Montant de l'impôt :

:‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬

0,00

Montant de l'IS devant servir pour le calcul des acomptes de l'exercice 2023 :

‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻮﺍﺟﺐ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩﻩ ﻻﺣﺘﺴﺎﺏ‬ ‫ﺍﻟﺪﻓﻌﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﻋﻠﻰ‬

3 000,00

‫ﺑﻴﺎﻥ ﻳﻮﺿﺢ ﻣﺼﺪﺭ ﺍﻟﻌﺠﺰ ﺃﻭ ﺍﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺑﺪﻭﻥ ﺭﺑﺢ‬

Etat explicatif de l'origine du déficit ou du résultat nul l'origine du déficit ‫ﻣﺼﺎﺩﺭ ﺍﻟﻌﺠﺰ‬

Justifications opérationnelles ‫ﺍﻟﻤﺒﺮﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬

Produits /

Explications supplémentaires ‫ﺍﻟﺘﻮﺿﻴﺤﺎﺕ ﺍﻹﺿﺎﻓﻴﺔ‬

Insuffisance ou baisse du volume des ventes de marchandises, de biens et des services due à :Concurrence / :

concurrence

‫ﻣﺮﺍﺟﻊ ﺍﻷﺩﺍﺀ‬

Références sur les Paiements effectués Versement ‫ﺍﻟﺪﻓﻊ‬

Edité le :

Référence du Paiement ‫ﻣﺮﺟﻊ ﺍﻷﺩﺍﺀ‬

31/03/23 01:06

Date du versement ‫ﺗﺎﺭﻳﺦ ﺍﻟﺪﻓﻊ‬

: ‫ﺣﺮﺭ ﺏ‬

Montant IS /PPRF imputé / ‫ﻣﺒﻠﻎ‬

En état :

Déposé

Montant versé /‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﺍﻟﻤﺆﺩﻯ‬

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS ‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ‬ ‫ﺍﻹﻗﺮﺍﺭ ﺑﺎﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬ Déclaration du résultat fiscal

‫ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﺾ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻟﻔﺎﺋﺪﺓ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺪﺧﻞ ﺳﻨﺪﺍﺗﻬﺎ ﺇﻟﻰ‬ ‫ﺍﻟﺒﻮﺭﺻﺔ‬

Réduction d'impôt en faveur des sociétés dont les titres sont introduits en bourse

Exercice d'inscription à la cote de la bourse:

‫ﺳﻨﺔ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﺪ ﻓﻲ ﺟﺪﻭﻝ ﺃﺳﻌﺎﺭ‬

0

:‫ﺗﺴﻌﻴﺮﺓ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﺾ‬

Taux de la réduction: Montant de la réduction:

:‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﺾ‬

0,00

Montant de l'impôt sur les sociétés étranger Nature des produits , bénéfices et revenus de source étrangére ‫ﻃﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﺤﺎﺻﻼﺕ ﻭﺍﻷﺭﺑﺎﺡ ﻭﺍﻟﺪﺧﻮﻝ‬ ‫ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻤﺼﺪﺭ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ‬

Pays d’origine des produits, bénéfices et revenus ‫ﺍﻟﺒﻠﺪ ﺍﻷﺻﻠﻲ ﻟﻠﺤﺎﺻﺎﻻﺕ ﻭﺍﻷﺭﺑﺎﺡ ﻭﺍﻟﺪﺧﻮﻝ‬

‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺰﻝ‬

Montant converti en DH de Montant converti en DH de l’impôt l’impôt qui aurait été dû dans le Montant brut converti en DH des acquitté dans le pays d’origine du pays d’origine du revenu en produits, bénéfices et revenus revenu absence d’exonération ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ ﻣﺤﻮﻝ ﻟﻠﺪﺭﻫﻢ ﻟﻠﺤﺎﺻﺎﻻﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺤﻮﻝ ﻟﻠﺪﺭﻫﻢ ﻟﻠﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﺆﺩﺍﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻠﺪ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺤﻮﻝ ﻟﻠﺪﺭﻫﻢ ﻟﻠﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻛﺎﻧﺖ‬ ‫ﻭﺍﻷﺭﺑﺎﺡ ﻭﺍﻟﺪﺧﻮﻝ‬ ‫ﺍﻷﺻﻠﻲ ﻟﻠﺪﺧﻞ‬ ‫ﺳﺘﺴﺘﺤﻖ ﺍﻟﻤﺆﺩﺍﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻠﺪ ﺍﻷﺻﻠﻲ ﻟﻠﺪﺧﻞ ﻓﻲ‬ ‫ﺣﺎﻟﺔ ﻭﺟﻮﺩ ﺇﻋﻔﺎﺀ‬

‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺎﺻﻼﺕ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﻇﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺍﻟﺜﺎﺑﺖ‬

Montant de l’impôt sur les produits de placements à revenu fixe « IS/PPRF » non imputé Montant IS/PPRF non imputé :

‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺎﺻﻼﺕ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﻇﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺪﺧﻞ‬

0,00

‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺘﺒﻘﻲ ﻣﻦ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

Reliquat du crédit de la cotisation minimale à imputer

Reliquat du crédit de la cotisation minimale à

‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺘﺒﻘﻲ ﻣﻦ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬

0,00

:‫ﺍﺳﻢ ﺍﻟﻤﻠﻒ‬

Nom du fichier :

Edité le :

Montant de l’impôt étranger imputable ‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﺑﻞ‬ ‫ﻟﻺﺳﺘﻨﺰﺍﻝ‬

31/03/23 01:06

: ‫ﺣﺮﺭ ﺏ‬

En état :

Déposé

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS ‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ‬ ‫ﺍﻹﻗﺮﺍﺭ ﺑﺎﻟﺤﺼﻴﻠﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬ Déclaration du résultat fiscal

0,00

Montant de l'impôt calculé selon le résultat fiscal /‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﺤﺪﺩ ﺣﺴﺐ ﺍﻟﺤﺼﻴﻠﺔ‬

Cotisation minimale / ‫ ﺍﻟﺤﺪ ﺍﻷﺩﻧﻰ‬:

3 000,00

:

Réduction d'introduction bourse/‫ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﺾ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺑﺎﻟﺴﻨﺪﺍﺕ‬

0,00

Montant de l'IS étranger imputé/‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ‬

0,00

Montant de l'IS/PPRF non imputé /‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺎﺻﻼﺕ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﻇﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬

0,00

Réduction d'impôt - entreprises innovantes/‫ﺍﻟﻤﻨﺸﺂﺕ‬-‫ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﺾ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ‬

0,00

Acomptes provisionnels déjà versés /‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺆﺩﻯ ﻟﻠﺪﻓﻌﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﻋﻠﻰ‬

0,00

Montant de l'excédent imputé sur les acomptes provisionnels / ‫ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ‬

:

0,00

Montant des imputations IS / PPRF/ ‫ﻣﺒﻠﻎ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺎﺻﻼﺕ‬

:

0,00

Montant imputé au titre de la réduction d'impôt suite à augmentation de capital/‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺰﻝ ﺑﺮﺳﻢ ﺗﺨﻔﻴﺾ‬ ‫ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻟﺰﻳﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ‬:

0,00

Montant de l'excédent non imputé/‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺰﺍﺋﺪ ﺍﻟﻐﻴﺮ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺰﻝ‬

:

0,00

Total/‫ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ‬

:

0,00

Reliquat restant dû / ‫ﺍﻟﻤﺘﺒﻘﻲ ﺍﻟﻮﺍﺟﺐ‬

:

3 000,00

Montant excédent IS imputable /‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺰﺍﺋﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﺔ ﻣﺴﺘﻨﺰﻝ‬

:

0,00

Modele :

Edité le :

:‫ﻧﻤﻮﺫﺝ‬

Comptable normal

31/03/23 01:06

: ‫ﺣﺮﺭ ﺏ‬

En état :

Déposé