Derecho Bancario y Bursatil Guatemalteco [PDF]

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DERECHO BANCARIO Y BURSATIL ¿Qué es el Derecho Bancario y Bursátil? Conjunto de normas jurídicas que regulan la actividad bancaria y financiera en general, referida a sus relaciones con el Estado y los particulares. ¿Qué es el Derecho Bursátil? El derecho bursátil es la rama del derecho privado, que regula y estudia el mercado financiero y las bolsas de valores. También estudia y regula las ofertas públicas, agente de bolsa. ¿Con qué código el reino de babilonio alcanzó su máximo esplendor y el comercio bancario? Con el Código de Hammurabi (1792-1750 a.de.c) El Código de Hammurabi, creado por el rey de Babilonia Hammurabi. ¿Qué antecedentes históricos encontramos en Grecia acerca del Derecho Bancario? El uso de la moneda se extendió con rapidez en el mundo griego, comprendiendo con claridad la importancia de contar con una moneda, por lo que el dracma (el dracma o puñado, era una unidad e valor compuesta de seis barritas de hierro), llegó a convertirse en la moneda internacional. ¿Qué antecedentes históricos encontramos en Roma acerca del Derecho Bancario? Los romanos desarrollaron toda una serie de operaciones bancarias, cobros y pagos por cuenta de sus clientes, liquidación de herencias por el sistema de remate, entrega de dinero a interés, testificación de contratos, recepción de depósitos, etc. A lo que puede agregarse el sistema contable, cuya evolución fue particularmente destacada. ¿Qué antecedentes históricos encontramos en la Edad Media acerca del Derecho Bancario? En la edad media en el imperio romano de oriente o Bizantino, se ordenó la acuñación de moneda de oro, plata y bronce. Las de plata circularon ampliamente en Occidente, y las de oro y bronce lo hicieron en el Oriente. En su momento Carlo Magno, fundador imperio Romano, reorganizó el sistema monetario alrededor de una nueva moneda de plata; el novus drenarius y proclamo el derecho real para emitirla. ¿Qué antecedentes históricos encontramos en la Época Moderna y Contemporánea acerca del Derecho Bancario?  En 1531, se funda en Amberes, Bélgica, un banco que tuvo especial importancia, pues de él se origina la primera moderna bolsa de mercancías.  El Banco de Estocolmo, Suecia, fundado en 1656, es el primero en poner en circulación moneda fiduciaria (papel moneda respaldado por su propia tesorería), que constituye un paso relevante para el desarrollo del crédito bancario. ¿Qué antecedentes históricos encontramos a finales del siglo XX acerca del Derecho Bancario?  A finales de este siglo se produce la intercomunicación de los mercados mundiales y permiten el fenómeno económico conocido como la globalización, que tiende a conformar un solo gran mercado mundial.  Desde la década del setenta, se acentúa la prevalencia de los negocios financieros con divisas, papeles, títulos y documentos representativos y de créditos. ¿Qué avances importantes encontramos en la primera reforma bancaria 1924-1926 en Guatemala (Evolución de la Banca en Guatemala)?  En 1926 se produjo la primera reforma monetaria y bancaria total, mediante la cual se creó el Banco Central de Guatemala, como único banco emisor;  Se emitió la Ley de Instituciones de Crédito –ley de bancos- y  Se estableció el patrón oro, mediante el cual un quetzal podía cambiarse por un dólar.

¿Qué avances importantes encontramos en la segunda reforma bancaria en Guatemala (Evolución de la Banca en Guatemala)?  En 1929 surge el nacimiento de Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, como un banco del Estado y se emitió la Ley Reglamentaria de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala  En 1946 es cuando nace el Banco de Guatemala –BANGUAT- mediante su Ley Orgánica; se emite la Ley de Banco y una nueva Ley Monetaria; estas leyes se emitieron hasta el 2002. ¿Qué avances importantes encontramos en la tercera reforma bancaria 2002 en Guatemala (Evolución de la Banca en Guatemala)?  En el 2000 se crearon los lineamientos de la reforma integral, cuando la Junta Monetaria emitió la Matriz del Programa de Fortalecimiento del Sistema Financiero Nacional  Se emitió La Ley de Libre Negociación de Divisas que flexibilizó las transacciones de moneda extranjera  En el año 2001 se creó la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,  En el año 2002, el sistema bancario nacional, contaba con más de 30 instituciones bancarias. Fue así se crearon principales leyes de la reforma tributaria, la Ley Orgánica del Banco de Guatemala, la Ley Monetaria, la Ley de Bancos y Grupos Financieros y la Ley de Supervisión Financiera. ¿Cuáles son las tres grandes áreas de acción qué contienen los lineamientos de la reforma integral? 1. Bases para la reforma integral (programa de corto plazo). En este componente se consideró la elaboración de un diagnóstico de la situación del sector financiero que permitiera preparar las bases para las reformas legales estructurales. 2. Reforma integral a las leyes financieras. 3. Modificaciones reglamentarias que comprendieran la normativa que desarrollaría el contenido de la reforma integral de las leyes financieras. ¿Cuáles son los cuatro proyectos de leyes fundamentales que se elaboraron como resultado de los lineamientos planteados por la Junta Monetaria y del diagnóstico del PESF, Programa de Evaluación del Sistema Financiero, para la preparación de la reforma integral?  Ley orgánica del banco de Guatemala  Ley monetaria  Ley de bancos y grupos financieros  Ley de supervisión financiera. ¿A que está orientada la Ley Orgánica del Banco de Guatemala? 1. Orientada a favorecer la estabilidad macroeconómica para la correcta toma de decisiones referentes al consumo, ahorro e inversión productiva y; 2. Al sector financiero, para cumplir con su misión de asignar eficientemente el crédito, para lo cual debía definir claramente el objetivo fundamental del Banco Central. Ley Monetaria. Esta debía complementar a la anterior, estableciendo las responsabilidades de la emisión monetaria, la definición de reservas internacionales y la determinación de las especies monetarias. Ley de Bancos y Grupos Financieros. Orientada a propiciar la estabilidad del sistema financiero, permitir una mayor eficacia en la canalización del ahorro, fortalecer el sistema de pagos y aumentar la solidez y solvencia del sistema financiero.

Ley de Supervisión Financiera. Orientada a favorecer la solidez y solvencia del sistema financiero, promover el ahorro al propiciar la confianza del público en el sistema bancario y viabilizar la estabilidad del sistema financiero. ¿Qué es la Globalización Económica? Es el proceso económico por el cual el comercio se internacionaliza. Para ello se suprimen muchos de los aranceles, tasas, e impuestos nacionales, tenientes a proteger la producción nacional. ¿Qué es el comité de Basilea? es la denominación usual con la que se conoce al Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, la organización mundial que reúne a las autoridades de supervisión bancaria, cuya función es fortalecer la solidez de los sistemas financieros. ¿Qué es el Lavado de Dinero? Es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades lícitas y circulen sin problema en el sistema financiero. ¿Con que otro nombre se le conoce al Lavado de Dinero? lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilícita o legitimación de capitales. ¿En qué año fue establecido el Comité de Basilea? en 1975 por los presidentes de los bancos centrales de los once países miembros del Grupo de los Diez (G-10) en aquel momento. Normalmente se reúne en el Banco de Pagos Internacionales Basilea, Suiza, donde se encuentra su Secretaría permanente, de 12 miembros. A sus reuniones plenarias, que se celebran cuatro veces al año. ¿Cómo está constituido el Comité de Basilea? está constituido actualmente por representantes de las autoridades de supervisión bancaria de los bancos centrales de Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón, Países Bajos, Suecia, Suiza, Reino Unido y Estados Unidos, y dos países más que no son miembros del G-10, Luxemburgo y España. ¿En qué año se creó el Fondo Monetario Internacional –FMI-? El 22 de julio de 1944, en la ciudad Bretón Woods, New Hampshire, Estados Unidos, se reunieron los delegados de 44 países, en la Conferencia Monetaria y Financiera de la Organización de las Naciones Unidas. ¿Dónde tiene su sede el Fondo Monetario Internacional –FMI-? Tiene su sede en Washington, es “un centro de análisis, de captación de información y de políticas nacionales”. ¿Cuál es el objetivo de Fondo Monetario Internacional –FMI-? Asegurar la estabilidad en las tasas y los criterios de cambio de una moneda a otra y el control de los valores de cada moneda nacional frente a las demás. Esta institución internacional que en la actualidad reúne a 188 países. ¿Cuándo se creó el Banco Internacional para la Reconstrucción y el Desarrollo –BIRD-? Este organismo, es más conocido como Banco Mundial, cuya creación resultó de los acuerdos de 1944. Esta institución debía en su origen garantizar la estabilidad del sistema monetario internacional después de la crisis financiera o quiebra de 1929.

¿Cuál es la finalidad del Banco Mundial? es ayudar en el financiamiento de la reconstrucción de los países destruidos por la segunda guerra mundial. Al igual que el Fondo Monetario Internacional, tiene su sede en Washington, y para que los países puedan ser miembros de este organismo, primero tiene que ser miembros del Fondo Monetario Internacional. ¿Cómo está constituido el capital social del Banco Mundial? está constituido por las aportaciones que cada Estado miembro realiza y con dicho capital se realizan préstamos a los países miembros que lo solicitan, previa aprobación del consejo, quien determina la cantidad, la tasa de interés y el plazo para el pago de los mismos. ¿Cuáles son los cinco países más representativos del Banco Mundial? son Estados Unidas, Inglaterra, Francia, Japón y Alemania. ¿Cuáles son los sectores prioritarios, para los que el Banco Mundial proporciona financiamiento a los miembros? a) el Desarrollo Rural b) La Lucha contra la miseria y pobreza urbanas c) La asistencia técnica d) Todas las acciones que puedan intentarse a favor del desarrollo de los sectores susceptibles de tener una influencia profunda y duradera en las bases del desarrollo. ¿Cuándo fue creado el Banco Interamericano de Desarrollo –BID-? Este organismo fue creado el 8 de diciembre de 1958, en el seno de la Organización de los Estados Americanos y principió a funcionar en abril 1959 en su sede en Washington, Estados Unidad. En este organismo, el país que cuenta con la máxima participación, es Estados Unidos, y por lo tanto la mayor posibilidad de dirección. ¿Cuál es el

objeto del

Banco Interamericano de Desarrollo –BID-? es contribuir a

acelerar el proceso de desarrollo económico individual y colectivo de los países miembros, para lo cual distribuye sus operaciones en ordinarias (aquellas referidas al otorgamiento de préstamos normales contra el análisis previo de una solicitud expresa, presentada por un país miembro); y las de carácter especial (para las cuales el banco debe tener previsto un fondo específico que no podrá ser utilizado sino en condiciones muy particulares). ¿Qué es el Derecho Bancario? es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y funcionamiento de las entidades de crédito bancarias o entidades de

depósito, así como las operaciones realizadas con el público en general, incluidos sus clientes, y con otras entidades de crédito. ¿Cómo está integrado el Derecho Bancario? se integra, fundamentalmente, por normas de derecho administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un derecho público bancario, relativo a las normas constitucionales, administrativas y fiscales, y un derecho privado bancarios, referente a las normas civiles y mercantiles. ¿Tiene autonomía el Derecho Bancario? El Derecho Bancario no puede considerarse como una parte autónoma del Derecho, debido a que puede sustentarse, que las normas que regulan la materia bancaria integran el Derecho Privado y el Derecho Público que conforman una rama especial. ¿Cuáles son las fuentes del Derecho Bancario? Las fuentes reales o materiales y fuentes formales. ¿Qué son las Fuentes Reales o Material en el Derecho Bancario? Son los factores históricos, políticos, sociales, económicos, culturales, éticos, que influyen en la creación y contenido de las normas jurídicas. ¿Qué son las Fuentes Formales en el Derecho Bancario? Es la forma externa de manifestarse los preceptos o normas de conducta exterior, que deben ser observados socialmente.

¿Doctrinariamente cuáles son las fuentes formales del Derecho más importantes? la Ley, la Costumbre, la Jurisprudencia, la Doctrina Jurídica, los actos jurídicos, y los principios generales del Derecho. ¿Cómo esta jerárquicamente organizada la fuente formal del Derecho Bancario?  En primer lugar, la Constitución Política de la República de Guatemala.  En segundo lugar, todas las leyes ordinarias de contenido bancario, tales como: la Ley de Bancos y Grupos Financieros, la Ley Orgánica del Banco de Guatemala, la Ley Monetaria, la Ley de Sociedades Financieras Privadas, la Ley de Supervisión Financiera, el Código de Comercio, la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y las resoluciones y reglamentos emitidos por la Junta Monetaria.

¿Cuál es la definición de Banco? personas jurídicas con ánimo de lucro que actúan como depositarios de fondos, los que constituyen la base para sus operaciones de préstamos, estas entidades pueden ser públicas y privadas están regidas por la Superintendencia de Bancos y el Banco Central.

¿En qué consiste la actividad principal de los bancos? Consiste en ser intermediarios financieros en el proceso de captación de recursos de capital, por medio de los depósitos públicos y de colocación o transferencia de dichos recursos. ¿A qué se refiere el riesgo en la Actividad Bancaria? se refiere a todos los distintos tipos de riesgos que enfrentan las instituciones bancarias, cuando llevan a cabo sus actividades. Normalmente, éste varía dependiendo del tipo de negocios que desarrolle dicha institución. ¿Cuáles son los tipos de riesgos de la Actividad Bancaria?  Riesgo crediticio: Éste se refiere a la posibilidad de tener grandes pérdidas por el motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió.  Riesgo de liquidez: Éste se refiere a la posibilidad de que se produzcan pérdidas excesivas por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros.  Riesgo cambiario: Éste se refiere a la posibilidad de pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una institución financiera realiza operaciones o tiene recursos invertidos.  Riesgo de tasa de interés: Éste se refiere a la disminución del valor de los activos o del patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de interés, lo cual puede conducir a que la institución tenga graves pérdidas. ¿Qué entidades protegen contra el riesgo Bancario? Superintendencia Bancaria y el Banco Central de cada país (casi siempre el emisor de la moneda). Sin embargo, a nivel mundial, el mayor representante de estos esfuerzos es el Comité de Basilea. ¿Quién es la máxima autoridad en materia bancaria? La Junta Monetaria ¿En qué consisten los Recursos Propios de los Bancos? Estos consisten básicamente en su capital (aporte dinerario de los socios) más reservas que se destinan a enfrentar los gatos que conllevan su instalación como: inmuebles, equipo y mobiliario, que por lo general, sirven de soporte para su funcionamiento. ¿En qué consiste la importancia del capital propio de los bancos? consiste en que sirven para soportar pérdidas: cuanto más grande sea, más pérdidas para soportar. ¿Cómo se componen los Recursos de Terceros? Los recursos de terceros se componen principalmente de los depósitos captados del público y en menor medida de otras obligaciones, como pueden ser la emisión de bonos, prestamos entre entidades. Los depósitos, han sido la fuente típica de financiación bancaria, y son utilizaos por el banco, para otorgar créditos. ¿En qué consiste la liquidez de un Banco? Consiste en la capacidad de un banco, de hacer frente al retiro de depósitos y obligaciones corrientes. ¿En qué consiste la Solvencia de un Banco? La Solvencia tiene directa relación con la cartera préstamos e inversiones que realiza un banco. ¿Qué son las Reservas Monetarias Internacionales? Las reservas internaciones son una cantidad determinada de recursos que los países poseen y que utilizan para cumplir compromisos internacionales. ¿Cómo se encuentran representadas las reservas monetarias internacionales? Están representadas en monedas extranjeras y otros activos como el oro.

¿Cómo están formadas Las reservas internacionales? están formadas por el conjunto de capital nacional, producto de ahorro público y privado generado por los superávit (pasivos excedentes financieros) de ingresos sobre egresos en las transacciones cambiarias del país con el resto del mundo. ¿Cómo están constituidos los activos de las Reservas Monetarias Internacionales, Para el caso de nuestro país, como lo establece el artículo 10 de la ley Monetaria? a. Oro; b. Billetes y moneda extranjera aceptadas como medio de pago internacional c. Depósitos de divisas, d. Títulos Valores e primera clase, líquidos, emitidos por gobiernos extranjeros de reconocida solvencia, Derechos Especiales de Giro el país en el Fondo Monetario Internacional, e. Aportes a organismo financieros internacionales cuando se consideren internacionalmente como activos de reservas ; y f. Otros activos que la Junta Monetaria califique, ¿Quién autoriza la política de inversión de las reservas monetarias internaciones el Banco de Guatemala? La Junta Monetaria. ¿Qué es el Secreto Bancario? Es un deber especial de discreción o de secreto que les impide revelar a terceros la situación económica de sus clientes. ¿Quiénes se exceptúa de la limitación del Secreto Bancario? la información que los bancos deban proporcionar a la Junta Monetaria, al Banco de Guatemala y la Superintendencia de Banco, así como la información que se intercambie entre bancos e instituciones financieras. ¿Salvo que mandato podrán los miembros de la Junta Monetaria y las autoridades, funcionarios y empleados del Banco de Guatemala y de la Superintendencia de Bancos, revelar la información bancaria? salvo que medie orden de juez competente. ¿Qué es la Banca Electrónica? Se ha denominado así, al tipo de banca que se realiza por medios electrónicos como puede ser cajeros electrónicos, teléfono y otras redes de comunicación. ¿Qué es el Sistema Bancario? conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen tanto el ahorro como la inversión, dentro de una unidad política-económica. Es el conjunto de autoridades, entidades e instituciones que señalan las normas, realizan y controlan la intermediación en el crédito. ¿Cuál es la legislación que ordena el sistema financiero? 1. 2. 3. 4. 5.

Constitución Política de la República de Guatemala, artículos 132 y 133. Ley Orgánica del Banco de Guatemala, Decreto 16-2002 del Congreso de la República. Ley Monetaria, Decreto 17-2002 del Congreso de la República. Ley de Supervisión Financiera, Decreto 18-2002 del Congreso de la República. Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002 del Congreso de la República.

6. Ley de Especies Monetarias Conmemorativas, Acuerdo Número 32-2008 del Congreso de la República. 7. Ley de Sociedades Financieras Privadas, Decreto Ley 208.

8. Ley de Bancos de Ahorro y Préstamo para la Vivienda Familiar, Decreto 541 del Congreso de la República. 9. Ley de Almacenes Generales de Depósito, Decreto 1746 del Congreso de la República. 10. Ley de Libre Negociación de Divisas, Decreto 94-2000 del Congreso de la República. 11. Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto 67-2001 del Congreso de la República. 12. Ley de la Actividad Aseguradora, Decreto 25-2010 del Congreso de la República. 13. Ley de Garantías Mobiliarias, Decreto 51-2007 del Congreso de la República. 14. Ley de Mercado de Valores y Mercancías, Decreto 34-96 del Congreso de la República.

¿Cuál es la estructura organizacional del sistema financiero guatemalteco? se encuentra organizado bajo la estructura de Banca Central. Su organización es la siguiente: 1. Junta Monetaria. 2. Banco de Guatemala. 3. Superintendencia de Bancos. 4. Bancos del Sistema. 5. Financieras. 6. Aseguradoras. 7. Afianzadoras. 8. Almacenes Generales de Depósito. 9. Otras Instituciones. ¿Bajo qué sistema están organizadas las actividades monetarias, bancarias y financieras? Estarán organizadas bajo el sistema de banca central y que dicho sistema será dirigido por la Junta Monetaria. La Junta Monetaria ejerce dirección suprema del Banco de Guatemala. ¿Qué es la Junta Monetaria? Es la entidad superior en materia bancaria en Guatemala y la encargada de dictar la política monetaria, cambiaria y crediticia del país, velando por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional y asegurando la estabilidad y el fortalecimiento del ahorro nacional. ¿Cómo se integra la Junta Monetaria? a) El presidente, quien también lo será del Banco de Guatemala; b) Los Ministros de Finanzas Públicas, Economía y Agricultura, Ganadería y Alimentación; c) Un miembro electo por el Congreso de la República d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y agricultura; e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administración o juntas directivas de los Bancos Privados y Nacionales;

f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad San Carlos de Guatemala. ¿Cuáles son las Atribuciones de la Junta Monetaria? 1. Cumplir y hacer cumplir la política general y los deberes asignados al Banco de Guatemala. 2. Acordar, interpretar y reformar los reglamentos del Banco de Guatemala. 3. Acordar el presupuesto del Banco de Guatemala. 4. Nombrar y remover al gerente del Banco de Guatemala. 5. Fijar y modificar los encajes de los Bancos. 6. Fijar y modificar las tasas de interés del Banco de Guatemala. El Banco de Guatemala: Esta entidad, depende de la Junta Monetaria, goza de autonomía y tiene un patrimonio propio y se regirá por su Ley Orgánica y la Ley Monetaria. ¿Cuál es el Objetivo Fundamental del Banco de Guatemala? Contribuir a la creación y mantenimiento de las condiciones más favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional, para lo cual propiciará las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias que promuevan la estabilidad en el nivel general e precios. ¿Cuáles son las Funciones del Banco de Guatemala? a) Ser el único emisor de la moneda; b) Procurar que se mantenga nivel adecuado de liquidez del sistema bancario, c) Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos; d) Recibir en depósito los encajes bancarios y los depósitos legales e) Administrar las reservas monetarias internacionales, f) Los demás funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le sean asignadas por mandado legal. ¿A quién corresponde la Dirección y Administración del Banco de Guatemala? la dirección corresponde por mandato constitucional a la Junta Monetaria y por consiguiente, es esta entidad quien da los lineamientos para su funcionamiento. La administración, corresponde al Gerente General del Banco de Guatemala. ¿Quién es el Representante Legal del Banco de Guatemala? se ejercerá judicial y extrajudicialmente por el Gerente General. ¿Qué es el Comité de Ejecución? Este es un órgano colegiado que se encarga de ejecutar la política monetaria, cambiaria y crediticia que determine la Junta Monetaria y está integrado por el Presidente del Banco de Guatemala, quien lo coordina; y por las autoridades del Banco de Guatemala que designe la Junta Monetaria. ¿Qué requisitos son necesarios para que el Banco de Guatemala pueda realizar préstamos en última instancia  Que la Superintendencia de Banco le presente un informe sobre la situación financiera y de cartera del Banco solicitante; y

 Que éste constituya una garantía prendaria de créditos o garantía hipotecaria a favor del Banco de Guatemala; ¿Puede el Crédito Hipotecario Nacional operar préstamos de última instancia? En cuanto a el Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, como único Banco del Estado, no operan los préstamos de última instancia, ya que en caso presente deficiencia temporal de liquidez, no acude al Banco de Guatemala; sino directamente al Ejecutivo por conducto del Ministerio de Finanzas Públicas para que le sean inyectaos fonos provenientes del presupuesto nacional. ¿Qué son los Banco Privados? Estos están constituidos como Sociedades Anónimas y por lo tanto su capital está dividido y representado en acciones nominativas. Así mismo, han obtenido la autorización de la Junta Monetaria para su constitución y han tenido que llenar ante la Superintendencia de Bancos una serie de requisitos que van desde proporcionar a dicha entidad información personal sobre la solvencia económica de sus fundadores, hasta obtener la aprobación de la Escritura Pública de Constitución previamente a su presentación al ante el Registro Mercantil para su inscripción. ¿Actualmente cuántos bancos privados operan bajo la vigilancia de la Superintendencia de Bancos? 17 bancos privados y el Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, como Banco el Estado. ¿Cuáles son los bancos que operan en el país? El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, Banco Inmobiliario, s. a., Banco de los Trabajadores, banco industrial, s. a., Banco de Desarrollo Rural, s. a., Banco Internacional, s. a., Banco Reformador, s. a., CITIBANK, s.a., Sucursal Guatemala, VIVIBANCO, s. a., Banco FICOHSA Guatemala, s. a., Banco PROMERICA, s. a., Banco de Antigua, s. a., banco de América Central, s. a., banco CITIBANK de Guatemala, s. a., banco Agromercantil de Guatemala, s. a. banco G&T Continental, s. a. banco de crédito, s. a. banco Azteca de Guatemala, s. a. ¿Qué son los Grupos Financieros? Los grupos financieros están conformados por sociedades anónimas de objeto social de contenido financiero (Bancos, Aseguradora, Almacenes Generales de Depósitos y otras) que en virtud de realizar cada una operaciones diferentes pero complementarias entre sí, se agrupan alrededor de una Sociedad Controladora, que también debe estar constituida como Sociedad Anónima y tendrá como objeto social exclusivo, la dirección, administración y representación de las demás sociedad del grupo que se conforme. ¿Cuáles son las Características de los Grupos Financieros? 1. Están sujetas a un régimen de control y vigilancia 2. Pueden provenir de la constitución de nuevas sociedades anónimas especializadas o de la fusión de otras sociedad 3. Pueden actuar frente al público de manera conjunta, ofrecerle complementarios y ostentarse como integrantes del grupo que se trate

servicios

4. Los integrantes pueden usar denominaciones iguales que los identifiquen, añadiendo la denominación del grupo financiero 5. No pueden utilizar denominaciones iguales o semejantes a las otros grupos ¿Cuáles son los Grupos Financieros que operan en el país? Grupo Financiero Agromercantil, Grupo Financiero Corporación BI, Grupo Financiero Bac-credomatic, grupo financiero CITIBANK de Guatemala, Grupo Financiero de Occidente, Grupo Financiero banco Internacional, grupo financiero G&T Continental, grupo financiero BANRURAL, grupo financiero de los Trabajadores, grupo financiero VIVIBANCO.

¿Cómo surgen las Sociedad Financieras en Guatemala? como producto de la emisión del Decreto Ley 208 emitido el 12 de mayo de 1964. ¿Qué son las sociedades financieras? son instituciones bancarias que actúan como intermediarios financieros especializados en operaciones, de banca, de inversión promueven la creación de empresas productivas, mediante la captación y canalización de recursos internos y externos de mediano y largo plazo. ¿Cuáles son las prohibiciones que la Ley de Sociedades Financieras impone?  Abrir y operar cuentas de depósito monetarios, de ahorro y a plazo;  Conceder préstamos para construcción de vivienda y adquisición de inmuebles. Se exceptúan los préstamos para la adquisición de inmuebles necesarios para la operación de empresas que financia. Actualmente, las sociedades financiera, continua realizando sus operaciones propias, sujetas a la jurisdicción de la Junta Monetaria y a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos. ¿Cuántas sociedades financieras operan en el País y cuáles son? 15 Sociedades Financieras que operan en el país, legalmente autorizadas por la Junta Monetaria. Y son la Corporación financiera Nacional, Financiera Industrial, s. a., financiera de Inversión, s. a., financiera Rural, s. a., financiera de Occidente, s. a., financiera de Capitales, s. a., financiera SUMMA, s. a., financiera San Miguel, s. a., financiera Agromercantil, s. a., financiera MVA, s. a., financiera Consolidada, s. a., financiera de los Trabajadores, s. a., financiera CREDICORP, s. a., financiera G&T Continental, s. a. ¿Qué es la Superintendencia de Bancos? Ente fiscalizador de los Bancos en Guatemala. Es el órgano que ejerce la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito, empresa financieras, entidades afianzadoras, e seguros y las demás que las ley disponga”. ¿Cuál es la Naturaleza Jurídica de la Superintendencia de Bancos? Es un órgano de Banca Central, eminentemente técnico, lo cual significa que es un ente llamado a velar por el funcionamiento del sistema bancario guatemalteco en general y especial conocer de todas las herramientas financieras necesarias para lograrlo. ¿Cuál es el Objeto de la Superintendencia de Bancos? Ejercer la vigilancia e inspección del sistema bancario guatemalteco en general y por dicha vigilancia e inspección abarca a todas las entidades que forma parte de dicho sistema; de tal manera que se extiende a las

siguientes entidades: El Banco de Guatemala (único banco estatal), las sociedades financieras, las instituciones de crédito, afianzadoras, las aseguradoras, los Almacenes Generales de Depósito, las Casas de Cambio, los Grupos Financieros. ¿Quién ejerce la Representación Legal de la Superintendencia de Bancos? El Superintendente de Bancos, que es nombrado por el Presidente de la República por un período de cuatro años, seleccionado de una terna propuesta por la Junta Monetaria, con el voto favorable de las tres cuartas partes de la totalidad de los miembros de dicha Junta. ¿Cuáles son los Requisitos de Exigibilidad del Superintendente de Bancos? Para optar a ser Superintendente de Bancos, se requieren los siguientes requisitos: a. Ser guatemalteco de origen b. Hallarse en el goce de los derechos ciudadanos c. Ser mayor de 30 años de edad d. Acreditar como mínimo, grado académico de licenciatura en el área contable y de auditoría, económica o de ciencias jurídicas y sociales. e. Acreditar notoria competencia bancaria o supervisión financiera ¿Cuáles son Causales de Remoción del Superintendente de Bancos? a) Haber sido condenado en sentencia firme en juicio penal por delitos que impliquen falta de probidad b) Haber sido declarado por tribunal competente en estado de interdicción o de quiebra. ¿Podrá iniciarse proceso contra el Superintendente e Intendente de Bancos? no podrá iniciarse proceso penal en contra del Superintendente de Bancos y de los intendentes de la misma, sin que previamente la Corte Suprema de Justicia declare que ha lugar el mismo, exceptuando el caso de flagrante delito. ¿Qué entidad se creó para la Prevención de Lavado de Dinero por la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos dentro de la Superintendencia de Bancos? se creó la Intendencia de Verificación Especial (IVE), como la encargada de velar por el objeto y cumplimiento de dicha ley y su reglamento. ¿Cuál es el Objeto de la Ley de Bancos y Grupos Financieros? regular lo relativo a la creación, organización, fusión, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensión de

operaciones y liquidación de bancos y grupos financieros, así como al establecimiento y clausura de sucursales y de oficinas de representación de bancos extranjeros. ¿En qué consiste la Intermediación financiera bancaria? consistente en la realización habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en la captación de dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del público, tales como la recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, destinándolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que adopten dichas captaciones y financiamientos. ¿Cuál es el procedimiento para constituir un banco?  Los bancos privados nacionales deberán constituirse en forma de sociedades anónimas  La Junta Monetaria otorgará o denegará la autorización para la constitución de bancos.  No podrá autorizarse la constitución de un banco sin dictamen previo de la Superintendencia de Bancos.  El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificación de la resolución de la Junta Monetaria, relativa a dicha autorización, se presentará al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripción definitiva.

¿En qué plazo debe iniciar operaciones, después de que fue notificada la autorización por la Junta Monetaria? dentro del plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificación de la autorización para la constitución o para el establecimiento, por parte de la Junta Monetaria. ¿Si el banco no inicia operaciones en dicho plazo que ocurre con su autorización? Hará caducar automáticamente la autorización otorgada, debiendo el Registro Mercantil cancelar la inscripción correspondiente, para cuyo efecto la Superintendencia de Bancos deberá oficiar lo pertinente a dicho Registro. ¿Quiénes no podrán actuar como organizadores, accionistas o administradores propuestos del banco en formación?  Los miembros de la Junta Monetaria, así como los funcionarios del Banco de Guatemala y de la Superintendencia de Bancos que intervengan en su estudio y proceso de autorización;  Los menores de edad;  Los quebrados o insolventes, mientras no hubieren sido rehabilitados;  Los que sean deudores reconocidamente morosos; ¿Cómo está divido el capital social de los bancos nacionales? El capital social de los bancos nacionales estará dividido y representado por acciones, las cuales deben ser nominativas. ¿Qué entidad fija el capital pagado mínimo para autorizar que un banco opere? La Superintendencia de Bancos con base en el mecanismo aprobado por la Junta Monetaria, el cual podrá ser modificado por dicha Junta cuando lo estime conveniente. ¿Quién tiene la potestad de emitir billetes y monedas dentro del territorio nacional? El Banco de Guatemala. ¿Quién tiene a su cargo la aprobación de impresión de billetes y acuñación de monedas en Guatemala? la Junta Monetaria.

¿Cuáles son las características de los billetes en Guatemala? a) La forma de un rectángulo de ciento cincuenta y seis (156) milímetros de base por sesenta y siete (67) milímetros de alto; b) En el anverso llevarán el número de serie y las firmas, en facsímil, del Presidente y del Gerente General del Banco de Guatemala; c) El anverso y reverso llevarán impreso el valor nominal en números y en letras, en los sistemas de numeración arábigo y maya; d) Los dibujos principales del anverso y reverso de los billetes serán los siguientes: i.

El de un Quetzal ostentará en el anverso la efigie del general José María Orellana, y en el reverso, el edificio del Banco de Guatemala. Color dominante: verde.

ii.

El de cinco Quetzales ostentará en el anverso la efigie del general Justo Rufino Barrios y en el reverso, una alegoría a la enseñanza. Color dominante: lila.

iii.

El de diez Quetzales ostentará en el anverso la efigie del general Miguel García Granados y en el reverso, una alegoría a la sesión de la Asamblea Nacional Legislativa de 1872. Color dominante: rojo.

iv.

El de veinte Quetzales ostentará en el anverso la efigie del doctor Mariano Gálvez y en el reverso, una alegoría a la firma del acta de la independencia centroamericana Color dominante: azul.

v.

El de cincuenta Quetzales ostentará en el anverso la efigie del licenciado Carlo Zachrisson y en el reverso un cuadro alegórico al corte de café. Color dominante: naranja.

e) El de cien Quetzales ostentará en el anverso la efigie del obispo y licenciado Francisco Marroquín y en el reverso, el edificio de la Universidad de San Carlos de Borromeo localizado en la Antigua Guatemala. Color dominante: sepia; y, Los dibujos principales del anverso y reverso, así como el color dominante de los billetes de doscientos, quinientos y un mil Quetzales serán fijados por el Congreso de la República de Guatemala, con opinión de la Junta Monetaria. ¿Cuál es el diseño que lleva una moneda en Guatemala? Las monedas tendrán la forma de un disco. El anverso de todas ellas llevará grabado el Escudo Nacional. En la parte

superior y en torno a éste se imprimirá la inscripción: República de Guatemala; y en la inferior, en forma circular, se grabará el año de acuñación. El reverso de las monedas será así: a) La de un Quetzal ostentará la inscripción “Paz” como parte de una paloma estilizada, con las leyendas “PAZ FIRME Y DURADERA” en la parte superior; y “29 DE DICIEMBRE DE 1996”, en la parte inferior. En el campo lateral derecho, el número uno (1) y la palabra Quetzal; b) La de cincuenta centavos ostentará la flor nacional (Monja Blanca, Lycaste Skinnery Alba), en el campo lateral derecho, en forma perfectamente visible, el número cincuenta (50), seguido de la palabra centavos y en el campo lateral izquierdo, la inscripción “Monja Blanca Flor Nacional”; c) La de veinticinco centavos ostentará la cabeza de una mujer indígena y en el campo lateral derecho, en forma perfectamente visible, el número veinticinco (25), seguido de la palabra centavos; d) La de diez centavos ostentará la figura de un monolito de Quiriguá; en el campo lateral derecho, en forma perfectamente visible el número diez (10), seguido de la palabra centavos; en la parte inferior la inscripción “Monolito de Quiriguá”; e) La de cinco centavos ostentará el Arbol de la Libertad; en el campo lateral derecho, perfectamente visible, el número cinco (5), seguido de la palabra centavos; y al pie del árbol, el antiguo lema patrio: “Libre crezca fecundo”; y, f) La moneda de un centavo llevará la efigie de Fray Bartolomé de las Casas y las inscripciones “Un Centavo” y “Fray Bartolomé de las Casas”. ¿Cuáles son las aleaciones de las monedas en Guatemala? Las aleaciones de las monedas serán como sigue: Las de un Quetzal y cincuenta centavos de Quetzal, setecientos milésimos de cobre, doscientos cuarenta y cinco milésimos de cinc y cincuenta y cinco milésimos de níquel; las de veinticinco, diez y cinco centavos, seiscientos diez milésimos de cobre, doscientos milésimos de cinc y ciento noventa milésimos de níquel; la de un centavo, novecientos ochenta y cinco milésimos de aluminio y quince milésimos de magnesio. ¿Cuál es el diámetro y grosor de las monedas? El diámetro de la moneda de un Quetzal será de veintinueve milímetros; el de la de cincuenta centavos será de veinticuatro con veinticinco centésimas de milímetro, el de la de veinticinco centavos, de veintisiete milímetros; el de la de diez centavos, de veintiún milímetros; el de la de cinco centavos, de dieciséis milímetros y el de la de un centavo, de diecinueve milímetros. Los gruesos de las monedas serán los requeridos por sus respectivos diámetros, aleaciones y pesos. ¿A cargo de quien están los gastos y cantidades de impresión y acuñación y reposición de especies monetarias? Banco de Guatemala.

PRINCIPALES OPERACIONES Y SERVICIOS BANCARIOS Tradicionalmente, las operaciones bancarias, se han dividido en operaciones activas, operaciones pasivas y operaciones neutras. Operaciones Activas

Son aquellas operaciones de cuya realización, nace para el banco, un derecho, es decir que al momento de ser contabilizadas, acrecientas los rubros activos. Ejemplo: los créditos que los bancos otorgan a sus clientes bajo cualquier modalidad. Operaciones Pasivas Al contrario de las operaciones actividad, son operaciones pasivas, aquellas que al realizarse, representan una obligación para el banco, es decir que al momento de ser contabilizadas, acrecientas los rubros el pasivo. Ejemplo: los depósitos que el banco recibe un deposito que pertenece a su clientes, se convierte en guarían y custodio de ese dinero, con la obligación de devolverlo a su cliente, cuando este lo requiera en la forma pactada con el Banco. Operaciones Neutras o Complementarias: Son aquellas que en esencia, no alteran el balance del Banco, porque en ellas, lo que existe es una mediación por parte del Banco en los cobros, en los pagos, o en la prestación de servicios de mera custodia o administración como por ejemplo, la intermediación en cobros de servicios de energía eléctrica, o la prestación de cajillas de seguridad. Operaciones conforme la Ley de Bancos y Grupos Financieros Artículo 41 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. Clases de Depósitos Bancarios Los depósitos han sido la fuente típica de financiamiento bancaria por medio de ellos, los bancos captan la mayor parte de recursos el público y son utilizaos por el banco para otorgar créditos. Artículos 714 y 715 del Código de Comercio. Depósitos a la Vista Son aquellos que pueden exigirse de inmediato, desde el momento de su constitución, y están representando en su más alto volumen, por los depósitos en cuenta corriente bancaria. El depositante o cuentahabiente, tiene la obligación de mantener la provisión de fonos suficientes para poder girar, y puede disponer de los mismos, mediante la emisión de cheques de los talonarios autorizados por el Banco o mediante tarjetas de débito.

Depósitos de ahorro Estos están constituíos por dinero, que los clientes del Banco separan de sus ingresos. El Banco emite una libreta de ahorro a cada depositante, en la cual va anotando cronológicamente y sucesivamente, los depósitos y retiros, consignando en la misma el saldo de la cuenta, el cual se verá

aumentado por los depósitos y los acreditamientos en concepto e interés y será disminuidos por los retiros o débitos que eventualmente pueda realizar el banco depositario.

Depósitos Bancarios a Plazo Fijo Están constituidos por dinero que los depositantes entregan al Banco, y este mantiene por un periodo de tiempo cierto y determinado, convenido con el depositante. Al vencer el plazo convenido, el Banco devuelve al depositante la cantidad depositada, más una cantidad adicional, proveniente de una tasa e interés fija o variable. En la práctica financiera, se les conoce como imposiciones a plazo fijo, que se abrevia IPF. Estos depósitos ofrecen un interés más elevado que el de las cuentas corrientes de ahorro, pero a cambio obligan al cliente a comprometerse a no retirar los fondos durante un periodo de tiempo. La entidad bancaria, emite y entrega un certificado de depósito a plazo fijo, que es el instrumento que acredita y prueba la operación. Estos certificados, se emiten en forma nominativa. Fondos de Pensión Los Fonos de Pensión son planes o programas, ofrecidos por instituciones bancarias e instituciones privadas que asesoran a sus afiliados para que a través de un aporte periódico, vayan acumulando dinero, con el fin de prever su retiro, o situaciones futuras. MODALIDADES DE CREDITOS BANCARIOS POR SU INSTRUMENTACIÓN 1. Préstamo o Crédito Cambiario Bajo esta modalidad, el deudor suscribe un titulo valor a favor del banco, usualmente, se utiliza un pagaré,

que es un titulo de crédito, que contiene la promesa incondicional de pagar una suma

determinada de dinero, en el que se puede convenir intereses y estipularse forma de pago. 2. Credito en Cuenta Este crédito puede utilizarse, abriendo en el banco una cuenta corrientes o aprovechando una ya existente, y será por medio de esta cuenta, que el banco entregue los fondos, para ser utilizados por el deudor, mediante el giro e cheques a cargo e la institución bancaria acreedora. 3. Crédito Revolvente o Rotatorio

Esta modalidad se da, cuando habiendo apertura o línea de crédito el acreditado, queda facultado para hacer reembolsos durante la vigencia del contrato, reponiendo con ellos el saldo o las sumas disponibles a su favor; es decir que las sumas reembolsadas al Banco, serán nuevamente utilizables por el cliente, en tanto el plazo del contrato este vigente. 4. Sobregiro o Descubierto Esta modalidad implica una concesión de crédito no demandada formalmente, sino resultante de un acuerdo concomitante con la presentación del cheque. 5. Crédito Documentario Todo acuerdo, cualquiera que sea su denominación o descripción, por el que un banco (Banco Emisor) obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) o en su propio nombre: I) Se obliga a hacer un pago a un tercero (beneficiario) a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio (instrumentos e giro librados por el beneficiario. II) autoriza a otro banco para que efectúa el pago, o para que acepte y pague tales instrumentos e giro. III) Autoriza a otro banco para que negocie, contra la entrega del o los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones del crédito. POR SU PLAZO 1. Credito a Corto Plazo Son aquellos créditos concedidos generalmente a comerciantes o pequeños empresarios, que movilizan y liquidan sus inventarios con rapidez. 2. Crédito a Mediano y Largo Plazo Son los créditos destinados a financiar actividades de larga duración, como inversiones en activos fijos (maquinaria, edificios, terrenos, vehículos, transporte pesado) artículo 50 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. POR SUS GARANTÍAS 1. Credito con Garantía Personal En la práctica bancaria, este crédito es conoció como crédito fiduciario, crédito con fianza o crédito con codeudor. El cumplimiento de la obligación de pago, queda garantizada, por una o varias personas que responden ante el acreedor su cumplimiento de una obligación ajena a favor del deudor. Artículo 674 del Código de Comercio.

2. Credtio con Garantía Prendaria Esta clase de créditos, es garantizada con bienes muebles, que pueden quedar en poder el deudor, del acreedor, o de un tercero, sobre los cuales, el deudor tendrá derecho de persecución en caso de incumplimiento de la obligación. 3. Credito con Garantía Mobiliaria Este crédito de reciente regulación, está garantizado con bienes muebles corpóreos o incorpóreos (excepto los vehículos automotores) y derechos sobre los mismos. Surge como una alternativa para la micro, pequeña y mediana empresa, que carece de bienes inmuebles importantes para obtener créditos hipotecarios, pero que cuenta con bienes muebles importantes como maquinaria y equipo. Estos créditos se caracterizan, porque dependiendo de la naturaleza del bien que se da en garantía, obtiene su publicidad, por medio de la Inscripción de la garantía, en el Registro e Garantías Mobiliarias. 3. Crédito con Garantía Hipotecaria Este crédito ha sido uno de los más importantes en América Latina, en virtud que por muchos años, se ha considerado a la hipoteca, como un derecho real que ofrece la mayor seguridad al acreedor. En nuestro país, para su instrumentalización, los bancos del sistema, proporcionan al deudor una minuta de la Escritura Pública que deberá otorgarse entre el Banco y el deudor. Otra modalidad que adopta estos crédito, es mediante la emisión de cedulas hipotecario.

POR SU DESTINO 1. Credito al Consumo Estos créditos tienen bastante demanda por parte el público, y generalmente, son solicitados para compra muebles y artículos del hogar. 2. Credito a la Producción Los fonos de estos créditos, son destinados a la creación de riqueza y son solicitaos regularmente por los comerciantes e industriales, para desarrollar distintas actividades mercantiles relacionadas con la distribución.

3. Crédito de Habilitación o Avío Se trata de un crédito destino a la adquisición de materias primas y materiales y al pago de jornales, salarios y en general, gastos directos de explotación de una actividad empresarial. 4. Crédito Refaccionario Los recursos de estos créditos, se destinan a la compra de maquinaria y al montaje de toma la infraestructura para la producción de la empresa; ejemplo maquinaria para preparación de tierra o la construcción de beneficios de café.

ORGANIZACIÓN DE ENTIDADES BANCARIAS EN GUATEMALA La autorización de los bancos, la Ley de Bancos y Grupos Financieros, en el artículo 7, establece “Corresponde a la Junta Monetaria otorgar o denegar la autorización para la constitución de bancos. No podrá autorizarse la constitución de un banco sin dictamen previo de la Superintendencia de Bancos. El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificación de la resolución de la Junta Monetaria, relativa a dicha autorización, se presentara al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripción definitiva. Artículos 7, 8 y 9 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros Constitución de un Banco El artículo 6 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros establece que los bancos nacionales deberán constituirse en forma de sociedades anónimas, con arreglo a la legislación general de la república y observar lo establecido en dicha ley. El capital social de los bancos naciones, estará dividido y representado por acciones que deben ser nominativas, y que tanto el capital pagado mínimo como inicial como cualquier aumento de capital debe realizarse totalmente en efectivo. Artículo 16 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, establece mínimo de capital pagado inicial de los bancos y sucursales de bancos extranjeros que se constituyan o se establezcan en el territorio nacional, serán fijado por la Superintendencia de Banco, con base en el mecanismo aprobado por la Junta Monetaria.

El artículo 10 de la cita Ley, establece que la modificación de la escritura constitutiva de los bancos naciones o del acuerdo de la casa matriz para el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros que operen en el país, requerirá autorización de Junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos.

La modificación de los instrumentos indicados que se derive

exclusamente de aumentos de capital autorizado, no requerirá de autorización de la Junta Monetaria. En cuanto a la Fusión y adquisición de acciones de los bancos, el artículos 11 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, establece que la fusión de entidades bancarias y la adquisición de acciones de una entidades bancaria por otra de similar naturaleza serán autorizada o denegadas por la Junta Monetaria. No podrá otorgarse dicha autorización sin dictamen previo de la Junta Monetaria. No podrá otorgarse dicha autorización sin dictamen previo de la Superintendencia de Bancos, lo cual será reglamentado por la Junta Monetaria. Registro El artículo 7 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, establece que el testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificación de la resolución de la Junta Monetaria, relativa a dicha autorización, se presentará al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos procederá sin más trámite a efectuar su inscripción definitiva. La falta de inicio de operaciones dentro del plazo establecido hará caducar automáticamente la autorización otorgada, debiendo el Registro Mercantil cancelar la inscripción correspondiente, para cuyo efecto la Superintendencia de Bancos deberá oficial lo pertinente a dicho Registro. Si el banco de que se trate fuere inscrito definitivamente en el Registro Mercantil y se comprobare que los solicitantes presentaron información falsa, la Junta Monetaria deberá, previo informe de la Superintendencia de Bancos y sin responsabilidad alguna, revocar la autorización otorgada y solicitará a dicho Registro que proceda, sin responsabilidad de su parte a cancelar la inscripción. Administración El artículo 20 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, establece que los bancos deberán tener un Consejo de Administración integrado por tres o más administradores, quienes serán los responsables de la dirección general de los negocios e los mismos. Los miembros del Consejo de Administración y Gerentes Generales, o quienes hagan sus veces, deberán acreditar ser personas solventes, honorables, con conocimientos y experiencia en el negocio bancario y financiero, así como en la administración de riesgos financieros. El cambio de miembros en el Consejo de Administración y Gerentes Generales deberá ser comunicado a la Superintendencia de Bancos dentro de los 15 días siguientes a su nombramiento. Si a juicio de la Superintendencia de Bancos una o más de las personas nombradas no reúne los requisitos establecidos, deberá ordenar al Banco que proceda a realizar nuevos nombramientos, a

más tarar dentro de los 90 días candelarios siguientes en que dicha Superintendencia le haya notificado tal circunstancia. Cabe mencionar que algunos bancos de nuestros sistema, en lugar de contar con un Consejo de Administración, cuentan con una Junta Directiva, es el caso el Crédito Hipotecario Nacional y el Banco de los Trabajadores, en virtud que así lo establece su propia Ley Orgánica. Artículos 20, 21 y 22 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. Bancos Extranjeros En cuanto a los Bancos extranjeros, la Junta Monetaria, previo dictamen la Superintendencia de Bancos, podrá otorgar la autorización, para que estos puedan establecer sucursales en la república y registrar oficinas de representación únicamente para promoción e negocios y el otorgamiento e financiero en el territorio nacional. El banco extranjero interesado deberá nombrar a un representante legal para operar la oficina de representación que establezca en el país, quien deberá inscribirse en el registro que establezca la Superintendencia de Bancos y remitirle a ésta la información periódica u ocasional que le requiera, relativa a los negocios que tal oficina realice en el territorio nacional. La Junta Monetaria reglamentara los requisitos, trámite y procedimientos para el registro e oficinas de presentación de bancos extranjeros. Para el efecto se deberá considerar, entre otros aspectos, que en el país el banco matriz exista supervisión de acuerdo a los estándares internacionales;

y que puedan efectuarse cambios de

información institucional entre los supervisores de ambos países. La Superintendencia de Bancos, en el caso de Bancos y Sucursales de Bancos extranjeros, ordenara a costa de los interesados, la publicación en el diario oficial y en otro e amplia circulación en el país, de las solicitudes de autorización que le presentes, incluyendo los nombre de los organizadores y futuros acciones, a fin de que quien se considera afecto pueda hacer valer sus derechos ante la autoridad competente. La modificación del acuerdo de la casa matriz para el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros que operen en el país, requerirá autorización de la junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos. El capital pagado de las sucursales de bancos extranjeros deberán ingresar, radicar y mantenerse efectivamente en el país. Los bancos extranjeros que obtengan autorización para establecer sucursales en el país responderán ilimitadamente con todos sus bienes por las operaciones que efectúen en el mismo, y así deberán acreditarlo.

CONTRATOS RELACIONADOS CON LA BANCA TARJETA DE CREDITO BANCARIA El artículo 757 de Código de Comercio, indica que las tarjetas de crédito deberán expedirse a favor de persona determinada y no serán negociables. Deberán contener el nombre de quien las expide y las forma autógrafa de la persona a cuyo favor se entiende. También deberá expresarse en ellas el territorio y el plazo dentro el cual son válidas. DEFINICIÓN Técnicamente se puede definir como el plástico que legitima al titular como el acreditado de un contrato de apertura de crédito bancario, cuya aceptación por un proveedor lo identifica como uno de los miembros del grupo de comerciantes ante los cuales el tarjetahabiente puede obligar al banco acreditante, haciendo uso del monto disponible a su favor. ELEMENTOS PERSONALES Un Banco Entidad bancaria que emite el plástico o tarjeta la entrega al solicitante y como acreditante, queda obligado a pagar al proveedor de bienes o servicios prestaos al tarjetahabiente, las cantidades correspondientes a dichos bienes o servicios. El Tarjetahabiente Persona titular, que recibe el plástico o tarjeta y como acreditado, queda legitimado para su uso, ante los establecimientos afiliados que le prestan bienes o servicios; o entregan efectivo, dentro del límite de crédito disponible, que ha sido convenido con el banco. Los proveedores

Establecimientos y personas afiliadas mediante un contrato celebrado con el banco, que entregan bienes o servicios al tarjetahabiente o titular de la tarjeta de credito, mediante la presentación de esta, en los términos y condiciones pactadas con el banco. En el montaje de la tarjeta de crédito, se conjugan cuatro elementos convencionales diferentes: ELEMENTOS CONVENCIONALES 1

la Tarjeta de Crédito (expedida por el Banco y usada por el tarjetahabiente)

2

El Contrato de Apertura de Crédito en Cuenta Corriente (celebrado entre el banco como acreditante y el tarjetahabiente como acreditado)

3

Notas de comprar o comprabante de venta o utilización de servicios (que firma el tarjetahabiente del banco, sólo contra el consumo del servicio de que se trate, y que entrega a los proveedores)

4

El Contrato de Proveedores (celebrado entre el banco y los proveedores- restaurantes, tiendas, almacenes- quienes se comprometen a recabar las notas de compra que firmen los tarjetahabiente y a entregarlos a los bancos contra su pago en efectivo.

DEFINICIÓN Es el contrato celebrado entre el banco y el titular de la tarjeta de crédito, en virtud de la celebración del contrato el banco se compromete con su cliente a concederle crédito en forma rotatoria y hasta por determinado monto o por cuantía indeterminada, mediante el pago a terceros que presenten sus facturas firmadas. COMISIÓN La comisión, en el caso de las tarjetas, tiene una doble procedencia. De una parte surge del contrato entre el banco y los establecimientos afiliados y está constituida por un descuento porcentual hecho por aquel o este a los segundos, sobre el precio total de las facturas presentadas. Constituye, si se quiere, la directa remuneración que se cobra al grupo de entidades afiliadas por el servicio de pago que les permite movilizar su cartera al contado, asumiendo INTERESES Estos se generan a favor del banco emisor, si transcurrido el plazo de gracia que este concede al tarjetahabiente a partir de recibir la cuenta de cobro por parte de la entidad bancaria no se verifica el pago, colocándose en mora o si decide utilizar las facilidades crediticias ofrecidas; el cliente deberá pagar una tasa de intereses por el plazo utilizado, o de mora por el incumplimiento. EL CONTRATO DE REPORTE El contrato de Reporte está definido legalmente en los artículos del 744 al 749 del código de Comercio, en la forma siguiente: En virtud del reporte, el reportador adquiere por una suma de dinero la propiedad de títulos de crédito, y se obliga a transferir al reportado, la propiedad e otros tantos títulos de la misma especie, en el plazo convenido, contra reembolso del mismo precio, que podrá ser aumentado o disminuido de la manera convenida. El reporto se perfecciona por la entrega cambiaria e los títulos.

ELEMENTOS PERSONALES REPORTADO Es quien entrega o transfiere los títulos en propiedad y es el deudor en el contrato, toda vez que al entregar los títulos recibe una suma de dinero en concepto de precio, que se obliga a devolver, una vez le sean entregados de vuelta los mismos títulos u otros de la misma especie, pagando además del precio, un premio o porcentaje adicional pactado con el reportador.

REPORTADOR Es quien recibe los títulos en propiedad y es el acreedor en el contrato, en virtud que es quien recibirá el precio de los títulos que entrega de vuelta al reportado, más un premio o porcentaje a su favor. El reportador no tiene límite en el uso y dominio los títulos que le son transferidos en virtud que los recibe en propiedad. PLAZO DEL CONTRATO Este contrato, regularmente es celebrado a plazo muy cortos, debido a su finalidad. En el Código de Comercio, no existe un plazo máximo, únicamente se establece que si el primer día hábil siguiente al vencimiento del plazo del reporto no se liquida ni se prorroga la operación, se tendrá por abandonaba y la parte a cuyo favor resultare alguna diferencia, podrá reclamarla. EL ARRENDAMIENTO FINANCIERO DEFINICIÓN El arrendamiento financiero, conocido también como LEASING, está contemplado en la artículo 41 de la Ley de Bancos y Grupos Financiero, dentro de las operaciones activas de los bancos del sistema; sin embargo, en nuestra legislación no existe una definición legal de este contrato, por lo que se le ha considerado un contrato mercantil nominados, por estar previsto, pero atípico, por no estar regulado, o desarrollo en normas especiales. La Ley de Bancos y Grupos Financieros, contiene disposiciones, que se refieren al régimen de empresas especializadas en servicios financieros, que forman parte de grupos financieros; y en el artículo 36, establece que estas estarán sometidas a supervisión consolidada por parte de la Superintendencia de Banco. En Guatemala, las arrendadoras financieras, que no forman parte de un grupo financiero, no están sujetas a vigilancia e inspección de la Superintendencia de Banco; sin embargo, están obligadas a proporcionar a dicho órgano supervisor, toda la información y reporte periódicos u ocasionales que éste les requiera. Definición Es el contrato en virtud del cual la arrendadora financiera se obliga a adquirir determinados bienes y a conceder su uso o goce temporal, a plazo forzoso, a una persona física o moral, obligándose esta a pagar como contraprestación, que se liquidará en pagos parciales, según se convenga, una cantidad de dinero determinada o determinable, que cubra el valor de adquisición de los bienes, las cargas financiera y los demás accesorios, así como adoptar al vencimiento del contrato, alguna de de las siguientes opciones terminales: la compra del bien a un precio inferior al de adquisición, la prórroga del plazo del arriendo financiero, pero pagando un cantidad inferior a la del término original; o la participación con la arrendadora, en el precio de la venta de los bienes a un tercero.

Este contrato se caracteriza por ser una operación de financiamiento, por los bienes que necesita para la explotación de la empresa, recibe los bienes para usarlos en su actividad productiva, a cambio de hacer un pago periódico que al final del plazo establecimiento, normalmente, se convierte en parte del precio en que al final, adquiere la propiedad o dominio sobre dichos bienes. Es un contrato a largo, o mediano plazo. ELEMENTOS PERSONALES DEL CONTRATO 1

El Banco o entidad Financiera

Entidad que adquiero el bien o bienes seleccionados por su cliente, y conserva la titularidad sobre los mismos, facilitando su uso y goce al cliente tomador, transfiriéndole las responsabilidades sobre los mismos en lo posible. 2

El Cliente Tomador o Arrendatario

Persona individual o jurídica, que decide que bien o bienes adquiere, y al no tener que hacer un desembolso inicial importante, mantiene actualizada su infraestructura con mayor productividad sin incremento de sus activos fijos.

MODALIDADES DEL CONTRATO LEASIGN FINANCIERO Es un contrato por el cual, el usuario se obliga a pagar mensualidades por el uso de un bien facilitado por el propietario durante determinado plazo y a cuyo término puede optar por la adquisición del mismo. Por su parte, el dador, adquiere dicho bien con la intensión simultanea de dar su uso y luego transferir su propiedad. LEASING OPERATIVO Se produce cuando un fabricante o proveedor destina un bien de su propiedad para darlos en locación garantizando su calidad y funcionamiento, Es una modalidad contractual anterior al Leasing Financiero y es practicada por los fabricantes y proveedores de equipos. Beneficios del Contrato Los dos mayores beneficios que esta modalidad de financiamiento ha prestado a sus usuario, son de orden financiero y fiscal. En el primer caso, porque a través de esta operación, pueden aplicar su capital propio a operaciones de su negocio y no en la compra de activos fijos de alto costo, mejorando así, su disponibilidad de capital de trabajo; y en el segundo caso, porque los pagos periódicos que hacen al banco son deducibles de impuestos. Otros beneficios que esta operación proporciona, al arrendatario son los siguientes: puede ayudar a la empresa a obtener una mayor capacidad financiera a largo plazo ya que este implica la obtención de uso de activos fijos específicos, sin recibir realimente la propiedad sobre ellos, no afecta su índice de endeudamiento; no requiere garantías paralelas; y disminuye la base de tributación. Formalización y Estipulaciones del Contrato

El contrato de Arrendamiento Financiero, puede formalizarse en escritura pública, o en documento privado. Atendiendo normas especificas de nuestra legislación, si el bien que se va adquirir es un bien inmueble, deberá constar en escritura pública. En su estructuración, el contrato está sujeto a lo que libremente resuelvan las partes contratantes, sin perjuicio de los requisitos formales y esenciales que para el caso de las escrituras públicas, señala el Código de Notariado. En la práctica, es usual observar entre otras las estipulaciones siguientes: 

Modalidad el arrendamiento



Individualización el bien objeto e arrendamiento financiero



Lugar del uso



Instalación y funcionamiento



Cuidado de la operación



Mantenimiento



Obligaciones y derecho de las partes



Plazo del contrato



Renta o pago periódico.



Seguros



Operaciones a la terminación el plazo



Cláusula penal



Legislación Aplicable



Cláusula arbitral

Requisitos más comunes en la práctica Guatemalteca

Las entidades bancarias y financieras, regularmente solicitan requisitos similares para la autorización de esta clase de operaciones de financiamiento. Se enumeran los requisitos siguientes: 

Cotización del bien para adquirir, indicando modelo, características y precio



Solicitud de crédito



Formulario IVE BA 02



Formulario de Información Confidencial



Flujo de Caja Proyectado



Escritura Constitutiva de la Sociedad para personas jurídicas



Nombramiento de Representante Legal



Documento de Identificación



Patente de Comercio de Empres



Patente de Comercio de Sociedad



Recibo reciente de servicio de agua, luz o teléfono residencial



NIT



Estados Financieros Auditados reciente



Estados de Cuentas Bancarias

EL FIDEICOMISO Los artículos del 766 al 793 regulan el Fideicomiso. Definición El Contrato de Fideicomiso, es un contrato mercantil, por medio del cual, una o más personas individuales o jurídicas, denominadas fideicomitentes, transmiten uno o más bienes o derechos, denominados patrimonio fideicometido, a una entidad bancaria o de crédito denominada fiduciario, con el fin de que está, los destine exclusivamente, a los fines convenidos con el fideicomitente, que constituyen el objeto el contrato; y cuyos beneficios se estipulan a favor del propio fideicomitente o de un tercero denominado fideicomisario. ELEMENTOS PERSONALES DEL CONTRATO 

FIDEICOMITENTE

Que es la persona individual o jurídica, con capacidad para enajenar sus bienes, que transfiere al fiduciario (banco o entidad de crédito autorizada por la Junta Monetaria), los bienes y derechos de su propiedad o sobre los cuales es titular, afectándolos a fines determinados. 

FIDUCIARO

Es el Banco establecido en el país, o la institución de crédito autorizada por la Junta Monetaria para actuar como tal, que recibe la propiedad fiduciaria de los bienes y derechos que le son transferidos por el fideicomitente, y los destina a los fines exclusivos convenidos con este; es decir, quien ejecuta las instrucciones el fideicomitente.



FIDEICOMISARIO

Es la persona individual o jurídica con capacidad para adquirir derechos, que recibe los beneficios derivados el fideicomiso, como consecuencia de la actividad realizada por el fiduciario, en atención al pacto celebrado con el fideicomitente en el momento de otorgar el contrato de fideicomiso, o con posterioridad al mismo, si este fuera modificado.

PRINCIPALES OBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTE a. La transmisión de la propiedad de sus bienes al fiduciario, para construir un patrimonio autónomo. b. El saneamiento de los bienes transferidos, para el caso de evición. c. El pago de los honorarios del fiduciario, salvo pacto en contrario. OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO Se encuentran establecidas en el artículo 785 del Código de Comercio. DERECHOS DEL FIDEICOMISARIO El fideicomisario, como beneficiario del fideicomiso, tiene el derecho de velar, porque se cumpla con los fines del fideicomiso, en tal virtud, puede exigir judicial y extrajudicialmente al fiduciario, el cumplimiento de sus obligaciones derivadas del contrato, pedir su remoción en los casos que la propia ley determina, impugnar los actos que el fiduciario realice de mala fe; y revisar las cuentas y mandar a practicar auditoría. ABUSO Y RESPONSABILIDAD DEL FIDUCIARIO. La cual se encuentra establecida en el artículo 780 del Código de Comercio. INEMBARGALIDAD DEL PATRIMONIO FIDEICOMETIDO Los bienes que forman el patrimonio Fideicometido, constituyen una unidad independiente, un patrimonio especial o autónomo; es decir, separado del patrimonio del fideicomitente, del fiduciario y del fideicomisario; y afectos a un fin determinado, en beneficio del fideicomisario. Artículo 782 del Código de Comercio. PLAZO MÁXIMO DEL FIDEICOMISO De conformidad con el artículo 790 del Código de Comercio, establece un plazo máximo de 25 años para el fideicomiso.

EL COMITÉ TÉCNICO Este es prácticamente un or´gano de gobierno o de administración del fideicomiso; y como tal, puede participar directamente en la conducción del mismo, no como titular del patrimonio fideicometido, sino como un órgano investigo de facultades de dictamen y acuerdo sobre la forma en que se ha de conseguir el fin del feideicomiso. La creación, integración, operación y extinción del comité técnico, puede establecerse desde el momento de la constitución del fideicomiso. CLASES DE FIDEICOMISO

FIDEICOMISO DE ADMINISTRACIÓN Bajo esta modalidad o clase de fideicomiso, el propietario de bienes que por cualquier razón no quiera administrarlos personalmente, confiando en la seriedad, la experiencia y los conocimiento que el fiduciario tiene sobre los negocios y sobre las actividades financieras y bursátiles, se los transfiere, para que este se encargue de su administración, que incluye cualquier forma de negociación rentable que sea permitida por el fideicomitente o convenida con este, con la limitación de disponer de la propiedad de los bienes fideicometidos, sin el consentimiento expreso del fideicometente.

Bajo esta modalidad, el fiduciario, prácticamente ejerce las

funciones de un administrador en beneficio del fideicomisario, que como ya quedo indicado, puede ser el propio fideicomitente, o un tercero. FIDEICOMISO DE INVERSIÓN En esta clase de fideicomiso, la función del fiduciario no es la simple administración de bienes, sino que el fin perseguido por el mismo es obtener rendimiento a través de diversas formas de inversión. Bajo esta modalidad, el fideicomitente transfiere al fiduciario entre otros bienes, fondos o sumas de dinero para los invierta de conformidad con sus instrucciones, igualmente, puede hacer entrega de otra clase de bienes, con instrucciones de realizarlos o venderlos, y el producto de la venta, inventirlo en operaciones financieras rentables. De esta manera, el fiduciario ejerce funciones de inversionista, por cuenta del fideicomitente. Artículo 27 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. FIDEICOMISO DE GARANTÍA Mediante esta modalidad, regulada en el artículo 791del Código de Comercio, el deudor de una obligación, transfiere al fiduciario un bien mueble o inmueble, constituyendo garantía sobre el mismo, a favor del acreedor, que es un tercero. En caso de incumplimiento de la obligación, el fiduciario podrá promover la venta de los bienes fideicometidos en pública subas ante el notario. EXTINCIÓN DEL FIDEICOMISO El artículo 787 del Código de Comercio, establece las razones por las cuales se extingue el Fideicomiso.

FACTORAJE Por medio de este contrato, los bancos ofrecen a sus clientes, la posibilidad de que disponga de efectivo en forma inmediato, para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo, a cambio de adquirir cuentas por cobrar a favor de dichos clientes, representadas por facturas por cobrar, títulos de crédito, o cualquier otro documentos que las acredite. Tiene grandes ventajas para el cliente, pues recupera de inmediato el importe de las facturas de los bines y servicios que vendió al crédito a tercero; sin embargo, el cliente no recibirá integro el importe de las facturas o créditos por parte el banco, ya que este hará las deducciones correspondiente, que regularmente incluyen el importe de las facturas, menos servicios de cobranza y menos una cantidad “por riesgos”, ya que todo crédito conlleva el peligro de no cobrarlo. En esta forma, el cliente del banco, podrá vender mercadería a crédito y si requiere en forma anticipada su precio, tiene la opción de recurrir a un banco o empresa de factoraje, a la cual podrá trasladarle documentos que amparen derechos de crédito a su favor no vencidos. En la fecha de

vencimiento de los documentos, el banco o la empresa de factoraje, efectuar el cobro correspondiente. Es decir, se trata de un contrato de financiamiento. ELEMENTO PERSONALES DEL CONTRATO 

EL FACTOR

El factor que puede ser no necesariamente un banco, sino una persona individual o jurídica especializada en este tipo de operaciones. El factor es la persona que hace el pago inmediato e las facturas a su cliente y recibe a cambio las facturas, títulos o documentos de crédito. 

EL CLIENTE

El cliente en este contrato u operación, recibe varios nombres, se le conoce como usuario, o factorado y es la persona individual o jurídica, que recibe el financiamiento por medio del pago inmediato de las facturas como producto de sus ventas al crédito, recibiendo así la posibilidad de contar con liquidez, antes de la fecha del vencimiento de los plazos de sus ventas del crédito. Es por consiguiente, el que tiene a su cargo el pago de comisiones o intereses al Factor.

FONDO MONETARIO INTERNACIONAL (FMI) El Fondo Monetario Internacional (FMI) es un organismo especializado del Sistema de las Naciones Unidas establecido El 27 de diciembre 1945 al firmar 29 países el Convenio

Constitutivo del FMI; para contribuir al estímulo del buen funcionamiento de la economía mundial. Con sede en Washington, el FMI cuenta con 183 Estados Miembros, casi la totalidad del mundo. Este organismo en principio estaba compuesto por 39 miembros, hoy día lo componen 183 miembros de igual número de países. El FMI es la institución central del sistema monetario internacional, es decir, el sistema de pagos internacionales y tipos de cambio de las monedas nacionales que permite la actividad económica entre los países. Su fin es evitar crisis en el sistema, alentando a los países a adoptar medidas de política económica bien fundadas. Como su nombre indica, la institución es también un fondo al que los países miembros que necesiten financiamiento temporal pueden recurrir para superar los problemas de la balanza de pagos. El FMI deberá fomentar la expansión y el crecimiento del comercio mundial, la estabilidad de los tiempos de cambio y evitar las devaluaciones cambiarias competitivas. Las Funciones del (FMI): 1 Promover la cooperación monetaria internacional a través de una institución permanente que proporcionara un mecanismo de consulta y colaboración en materia de problemas monetarios. 2 Facilitar la expansión y el crecimiento equilibrado del comercio internacional y contribuir con ello a promover y mantener altos niveles de ocupación e ingresos reales y a desarrollar los recursos productivos de todos los países asociados como objetivos primordiales de política económica. 3 Promover la estabilidad de los cambios, asegurar que las relaciones cambiarias entre sus miembros sean ordenadas y evitar las depreciaciones con fines de competencia. 4 Ayudar a establecer un sistema multilateral de pagos para las operaciones en cuenta corriente efectuadas entre los países y a eliminar las restricciones cambiarias que pudieran estorbar el crecimiento del comercio mundial. 5 Infundir confianza a los países miembros al poner a su disposición los recursos del Fondo en condiciones que los protegieran, dándoles así la oportunidad de corregir los desajustes de sus balanzas de pagos sin recurrir a medidas que pudieran destruir la prosperidad nacional e internacional. 6 Como consecuencia de la función anterior, reducir, la duración y la intensidad del desequilibrio de las balanzas de pago internacionales. En otros términos las funciones del Fondo Monetario Internacional (F.M.I.) serían: a Una función reguladora, de guardián o vigilante del comportamiento monetario internacional. b Una función crediticia, orientada a proporcionar asistencia financiera a los países miembros para solucionar problemas de balanza de pagos. c

Una función consultiva, de asesoramiento y de asistencia técnica, así como de foro permanente para la discusión de los problemas monetarios internacionales.

El FMI presta dinero a miembros que tienen problema que cumple con obligaciones financieras a otro miembros, pero sólo en condición que ellos emprenden reformas económicas a elimine estas dificultades para su propio bueno y que del entero número de miembros. El FMI no tiene autoridad eficaz encima de las políticas económicas domésticas de sus miembros. Es en si una posición, por ejemplo, para obligarle a un miembro a que gastar más en escuelas o hospitales y menos en comprar avión militar o construir palacios presidenciales grandiosos. Puede, y a menudo hace, miembros de impulso para hacer el uso mejor de recursos escasos refrenando de gastos militares improductivos o gastando más dinero en salud y educación. Desgraciadamente, los miembros pueden, y a menudo lo hacen, ignorando el consejo bien intencionado. En este caso, el FMI puede intentar sólo, a través de argumento racional, para persuadir a los miembros del doméstico y los beneficios internacionales de adoptar políticas favorecidas por el número de miembros en conjunto. Objetivos del (FMI):  Promover la cooperación monetaria internacional  Facilitar la expansión y crecimiento equilibrado del comercio internacional  Promover la estabilidad en los intercambios de divisas  Facilitar el establecimiento de un sistema multilateral de pagos  Realizar préstamos ocasionales a los miembros que tengan dificultades en su balanza de pagos  Acortar la duración y disminuir el grado de desequilibrio en las balanzas de pagos de los miembros.

GUATEMALA Y EL FMI: Guatemala ingresó al FMI el 28 de diciembre de 1945 como uno de sus 35 países miembros fundadores. La cuota de Guatemala en el FMI asciende a DEG 210,20 millones (unos US$317,58 millones), es decir, el 0,10% del total de cuotas. El número de votos de Guatemala en el FMI es de 2.352, es decir, el 0,11% del total. El Gobernador por Guatemala en el FMI es el Sr. Lizardo Sosa López, Presidente del Banco de Guatemala, y el Gobernador Suplente es la Sra. María Antonieta de Bonilla, Ministra de Finanzas Públicas de Guatemala. La representación de Guatemala en el FMI se da a través de su participación en el grupo conformado por España, México, Venezuela, Costa Rica, El Salvador, Guatemala,

Honduras y Nicaragua. Existe un acuerdo entre estos países sobre su representación en el Directorio Ejecutivo. Actualmente dicha representación recae sobre el Sr. Moisés Schwartz de México y la Sra. Mary Dager de Venezuela. El FMI tiene un Representante Residente en Guatemala desde 2003. En la actualidad es el Sr. Erik Offerdal. Guatemala se acogió en 2004 a las Normas Especiales para la Divulgación de Datos del FMI, lo que significa que se compromete a observar dichas normas y a suministrar información sobre los procedimientos de elaboración y divulgación de datos. Asistencia técnica El FMI ha proporcionado asistencia técnica a Guatemala en diversas materias: estadísticas, sistemas de pagos, supervisión y reestructuración bancarias, manejo del gasto público y de la política monetaria, administración impositiva y legislación económica, entre otras. En los últimos cinco años el FMI ha prestado asistencia técnica a Guatemala en 18 oportunidades. Asistencia financiera Guatemala ha utilizado en 14 ocasiones los recursos del FMI para respaldar los programas económicos y financieros del gobierno (véase el cuadro). Fecha de Monto aprobado Monto utilizado Tipo de acuerdo Monto utilizado DEG) Acuerdo Acuerdo Acuerdo 7.00 Acuerdo 10.00 Acuerdo 3.00 Acuerdo 6.00 Acuerdo Acuerdo Acuerdo 19.10 Acuerdo 57.37 Acuerdo 23.16 Acuerdo 0 Acuerdo 0 Acuerdo

Fecha de Aprobación

Fecha de

venc. o Canc.

de derecho de giro de derecho de giro de derecho de giro

6-VI-60 14-VIII-61 1-I-66

de derecho de giro

Monto aprobado

(Millones de DEG)

5-VI-61 13-VIII- 62 31-XII-66

15.00 15.00 15.00

1-IV-67

31-III-68

13.40

de derecho de giro

16-IV-68

15-IV-69

10.00

de derecho de giro

1-VIII-69

31-VII-70

12.00

de derecho de giro de derecho de giro de derecho de giro

28-XII-70 29-III-72 13-XI-81

27-XII-71 28-III-73 12-XI-82

de derecho de giro

31-VIII-83

31-XII-84

de derecho de giro

26-X-88

de derecho de giro

18-XII-92

de derecho de giro

1-IV-02

de derecho de giro

18-VI-03

0

Sede: 7ª. Avenida 22-01, Zona 1, Edificio Banco de Guatemala, Nivel 14 Ciudad de Guatemala, Guatemala

28-II-90 17-III-94 31-III-03

14.00 9.00 --19.10

(Millones de --5.00

---

114.750 54.000 54.000 84.000 15-III-04

84.000

BANCO MUNDIAL El Banco Mundial (BM) es uno de los principales proveedores de asistencia para el desarrollo en todo el mundo. Actualmente lleva a cabo actividades en más de 100 países en desarrollo y aporta una combinación de financiamiento e ideas para mejorar el nivel de vida de la población. El Banco colabora, actuando como enlace, con organismos estatales, organizaciones no gubernamentales y el sector privado para elaborar estrategias de asistencia. En 1945, en el marco de las negociaciones previas al término de la Segunda Guerra Mundial, nace lo que a la fecha se conocería como el sistema financiero de Bretton Woods (llamado así por el nombre del complejo hotelero de la ciudad en New Hampshire, donde fue concebido) integrado por dos instituciones, fundamentales para entender las políticas de desarrollo que tuvieron lugar a partir de la segunda mitad del siglo XX: el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) y el Fondo Monetario Internacional (FMI). El propósito de fundar este banco era en prioridad levantar las economías de los países europeos que habían sido devastados durante la Segunda Guerra Mundial, quedando en la destrucción y la pobreza. Entre estos países se encontraba Francia, Alemania, Japón y otros más. Paso a paso se formó el Grupo de Banco mundial por los diversos tipos de préstamos que otorgaban. El Grupo del Banco Mundial está integrado por: El Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF, 188 países miembros). Creado en 1945, tiene como objetivo lograr la reducción de la pobreza en los países en vías de desarrollo y de mediano ingreso con capacidad crediticia, brindándoles asesoría financiera en materia de gestión económica. Sin duda alguna es la principal rama del GBM, debiéndose pertenecer a él para poder ser miembro de cualquiera de los siguientes organismos. La Asociación Internacional de Fomento (AIF, 172 países miembros). Creada en 1960, sus miembros son quienes realizan aportaciones que permiten que el Banco Mundial (BM) proporcione entre 6,000 y 7,000 mdd anuales en crédito, casi sin intereses, a los 79 países considerados más pobres. La AIF juega un papel importante porque muchos países, llamados “en vías de desarrollo”, no pueden recibir financiamientos en condiciones de mercado. Esta proporciona dinero para la construcción de servicios básicos (educación, vivienda, agua potable, saneamiento), impulsando reformas e inversiones destinadas al fomentar el aumento de la productividad y el empleo. La Corporación Financiera Internacional (CFI, 184 países miembros). Creada en 1956, esta corporación está encargada de promover el desarrollo económico de los países a través del sector privado. Los socios comerciales invierten capital por medio de empresas privadas en los países en desarrollo. Dentro de sus funciones se encuentra el otorgar préstamos a

largo plazo, así como dar garantías y servicios de gestión de riesgos para sus clientes e inversionistas. El Organismo Multilateral de Garantía de Inversiones (OMGI, 180 países miembros). Creado en 1988, este organismo tiene como meta promover la inversión extranjera en países subdesarrollados, encargándose de otorgar garantía a los inversionistas contra pérdidas ocasionadas por riesgos no comerciales como: expropiación, inconvertibilidad de moneda, restricciones de transferencias, guerras o disturbios. El Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a Inversiones (CIADI, 158 países miembros). Creado en 1966. El CIADI tiene como meta principal cuidar la inversión extranjera en los países, al proporcionar servicios internacionales de conciliación y arbitraje de diferencias, relativas ese rubro. Esta institución cuenta con una fuerte área de investigación que publica temas sobre legislación internacional y nacional (de acuerdo al país), en materia de inversiones. Objetivo: El objetivo del Banco Mundial es reducir la pobreza en el mundo y apoyar el desarrollo económico y social con énfasis en las poblaciones más desfavorecidas. El BM subraya la necesidad de:  Promover reformas orientadas a la creación de un entorno macroeconómico estable, favorable a las inversiones y la planificación a largo plazo. 

Invertir en capital humano, especialmente por medio de servicios básicos de salud y educación.



Invertir en infraestructura para poder suministrar los servicios esenciales a las poblaciones.



Prestar particular atención al desarrollo social, la inclusión, la buena gestión de los asuntos públicos y el fortalecimiento de las instituciones, elementos esenciales para la reducción de la pobreza.



Afianzar la capacidad de los gobiernos para prestar servicios de buena calidad, en forma eficiente y transparente.



Proteger el medio ambiente.



Prestar apoyo al sector privado y alentar su desarrollo.

GUATEMALA Y EL BM: El Banco Mundial desde 1955 opera en Guatemala, para 1998 el Banco tenía 9 proyectos en ejecución por un valor de US$230.4 millones; los objetivos principales de estos proyectos eran y siguen siendo el alivio de la pobreza y el desarrollo de los recursos humanos; la modernización del Estado y la aceleración del crecimiento, en respaldo del proceso de paz. Para la consecución de estos objetivos depende fundamentalmente de la capacidad de las

autoridades para continuar aplicando reformas macroeconómicas esenciales y poner en marcha los programas destinados a lograr los diversos objetivos de los Acuerdos de Paz. La estrategia de asistencia del Banco Mundial para Guatemala se concentra en tres grandes sectores: 1 Modernización del Estado y Libertad Económica; 2 Infraestructura Básica; y 3 Equidad y Pobreza. El Banco Mundial financia proyectos mayoritariamente en los sectores de Crecimiento, Estabilidad y Competitividad, y Equidad (31% de los recursos disponibles) y de Equidad, Protección y Desarrollo Humano (21%) siendo los principales proyectos el Sectorial Financiero y el de Apoyo a la Reforma de Educación Básica. Adicionalmente es de destacar que el Banco Mundial es el donante más importante en el sector de Modernización del Estado destacándose su programa de Modernización del Sistema Judicial. Actualmente el Banco Mundial mantiene en ejecución 13 proyectos por un monto de US$575,3 millones, con un monto disponible para desembolsos de US$427,3 millones. Adicionalmente existen proyectos en gestión por valor de US$70,3 millones. Desde la realización del último Grupo Consultivo en febrero de 2002, el Banco Mundial ha asumido la coordinación del apoyo a la iniciativa del Programa Nacional de Transparencia. Hacia el futuro, el Banco Mundial prevé apoyar las siguientes áreas en Guatemala: construcción de procesos de participación social y fortalecimiento de consensos, reducción de la pobreza y la exclusión,

crecimiento económico con estabilidad, y fomento de la

modernización del Estado para hacerlo más efectivo en la entrega de servicios. Cartera: La cartera de préstamos de Guatemala con el BM llega a US$544 millones (Q4 mil 237 millones al cambio actual): De estos, US$340 millones aún deben ser ratificados por el Congreso. Los otros US$204 millones ya están aprobados:  US$30 millones para apoyo al Programa de Desarrollo Económico desde lo Rural (empezó en el 2007 y lleva 87% de desembolso).  US$80 millones para Calidad Educativa y Educación Secundaria (2008 y lleva 79% de desembolso).  US$62.30 millones la Administración de Tierras II (2008 y tiene 54% de desembolso).  US$32 millones desembolso).

para

Mejora de Productividad de Mypimes (2012 y lleva 5% de

Sede: 13 calle 3-40 Zona 10, Edificio Atlantis, oficina 1401

Ciudad de Guatemala, Guatemala

BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO: El Banco Interamericano de Desarrollo se creó en 1959 como una institución de desarrollo con mandatos y herramientas novedosos para la época. Tras largos preparativos de los países latinoamericanos. Sus programas de préstamos y de cooperación técnica para proyectos de desarrollo económico y social fueron más allá del mero financiamiento, como era la costumbre entonces. Su sede está en Washington, D.C. y cuenta con oficinas en todos los países de la región, y en Tokio y París. Sus accionistas son los 48 países miembros, incluidos los 26 países miembros prestatarios de América Latina y el Caribe, que tienen una participación mayoritaria del BID. Objetivos Los principales objetivos del Banco son reducir la pobreza, promover la equidad social, y lograr el crecimiento económico sostenible. Para conseguir estos objetivos, el Banco centra sus esfuerzos en cuatro áreas prioritarias de acción:  Fomentar la competitividad, a través del apoyo a las políticas y programas que fomentan el potencial de desarrollo de un país en una economía global abierta.  Modernizar el Estado, fortaleciendo la eficiencia y transparencia de las instituciones públicas  Invertir en programas sociales que amplíen las oportunidades para los pobres.  Promover la integración regional forjando vínculos entre los países a fin de que desarrollen mercados más grandes para sus bienes y servicios. Funciones Fundado en 1959, el BID se ha convertido en la principal fuerza catalizadora de movilización de recursos para América Latina y el Caribe. El Banco otorga préstamos y asistencia técnica a sus 26 países miembros en la región, con capital proporcionado por los mismos países y recursos obtenidos con la emisión de bonos en los mercados internacionales de capital. Las principales funciones del Banco son las siguientes:  Usar los fondos provenientes de los mercados financieros, de su propio capital y de otros recursos para financiar los proyectos de desarrollo en sus países miembros.  Complementar las inversiones privadas cuando no haya disponibilidad de capital privado en términos y condiciones razonables.  Otorgar asistencia técnica para preparar, financiar, e implementar proyectos de desarrollo.

Países Miembros: El BID se creó en 1959 como una asociación entre 19 países latinoamericanos y Estados Unidos. Los países miembros originales del BID son Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El Salvador, Guatemala, Haití, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, República Dominicana, Uruguay, Venezuela y Estados Unidos. El número de países miembros aumentó con el ingreso de Trinidad y Tobago en 1967, país al que pronto se unieron Barbados y Jamaica en 1969, Canadá en 1972, Guyana en 1976, Bahamas (1977) y Suriname en 1980. Entre 1976 y 1986, ingresaron al Banco los 18 países miembros no regionales, que incluyen a 16 países europeos, Israel y Japón. Belice ingresó en 1992 y, tras la desintegración de Yugoslavia, en 1993 se unieron Croacia y Eslovenia. Las restantes repúblicas ex integrantes de Yugoslavia optaron por no solicitar ingreso al Banco, con la excepción de Serbia-Montenegro, la cual aún mantiene abierta la opción de ingreso al BID. La República de Corea ingresó como país miembro en 2004. Cuba firmó pero no ratificó el convenio constitutivo del Banco, los estatutos que dieron origen a la institución, y por lo tanto no es miembro de la misma. El Banco actualmente tiene 46 países miembros, de los cuales 26 son miembros prestatarios en la región. El poder de votación de cada país está basado en las subscripciones del mismo al capital ordinario (CO) de la institución. Todo país interesado en ingresar al BID como miembro regional debe ser miembro de la Organización de Estados Americanos (OEA). Los países que desean ser admitidos como miembros no regionales, deben ser miembros del Fondo Monetario Internacional. En ambos casos, otro de los requisitos básicos consiste en la suscripción de acciones del capital ordinario y la contribución al fondo para operaciones especiales. GUATEMALA Y BID: Con base al Convenio Constitutivo indicado en el párrafo anterior, el BID en Guatemala actúan en el marco de la estrategia de país de forma sincrónica con el ciclo del gobierno, por lo tanto, el periodo de cada estrategia es de cuatro años y se elabora con la administración que gobernará durante los próximos cuatro años. El Grupo BID canaliza sus recursos en Guatemala mayoritariamente hacia el sector público y en forma reembolsable. Complementariamente cuenta con programas de apoyo financiero al sector privado (PRI y CII) y de cooperación técnica no reembolsable tanto al sector público como privado (FOMIN, FOE, CTFondos). La estrategia del BID para Guatemala se inserta en los Acuerdos de Paz y se enfoca en el objetivo principal de la reducción de la pobreza a través de los pilares de: (a) Crecimiento económico sostenible y competitividad; (b) Equidad,

protección social y desarrollo del capital humano; y (c) Modernización del estado y gobernabilidad. Los principales proyectos del Grupo BID se ejecutan mayoritariamente en el sector de Crecimiento, Estabilidad y Competitividad destacándose las operaciones de los subsectores financiero y de infraestructura (34%), La cartera de préstamos de BID en Guatemala está compuesta por 27 préstamos que financian 24 proyectos por un total de US$970,8 millones.

Además de los préstamos

anotados, la cartera del BID también incluye seis pequeños proyectos del programa de Empresariado Social por un total de US$2,3 millones y 60 cooperaciones técnicas no reembolsables por US$27,1 millones (que incluyen 17 operaciones del Fondo Multilateral de Inversiones –FOMIN – por US$16,5 millones). Adicionalmente a las operaciones de préstamos con el Gobierno, el Grupo BID cuenta con dos entidades que financian préstamos para el sector privado: 1. Corporación Interamericana de Inversiones –CII-, que tiene tres préstamos aprobados por US$15,6 millones con un costo total de US$55,7 millones y 2. Departamento del Sector Privado del BID – PRI-, que tiene en cartera un préstamo de US$25 millones para una planta de distribución eléctrica. El BID es la principal fuente de financiamiento externo del país y una de las principales fuentes de asistencia técnica. Las áreas de apoyo del Banco al país han sido, primordialmente, el área fiscal y municipal (20,0%), el área de protección social (17,7%), el área de desarrollo de mercados financieros y de capitales (11,6%) y el área de transporte (10,3%). La Estrategia del BID 2012-2016 para Guatemala (EBP) se orienta a mejorar las condiciones de vida de la población guatemalteca, en especial de la población rural. Las áreas prioritarias de intervención de la EBP se articularán en dos ejes, uno institucional, que comprenderá las áreas de i) Gestión Fiscal y Municipal, ii) Protección Social y iii) Convivencia y Seguridad Ciudadana, y otro de desarrollo rural, que comprenderá las áreas de iv) Desarrollo Productivo, v) Salud y vi) Transporte. Adicionalmente, se trabajará de manera transversal en: adaptación y mitigación al cambio climático, mitigación del impacto de los desastres naturales, pueblos indígenas y género, así como se promoverá la integración regional, especialmente en los sectores de transporte y de energía. Proyectos aprobados por sector Histórico total: US$239,74 mil millones El Grupo BID financia programas de desarrollo por medio de préstamos, donaciones, garantías e inversiones desde 1961.  Reforma/modernización del Estado US$36, 583,79  Energía - US$31, 299,87

 Transporte - US$30, 891,03  Inversiones Sociales - US$27, 969,26  Agua y Saneamiento - US$19, 579,64  Mercados Financieros - US$17, 110,22  Agricultura y Desarrollo Rural - US$15, 197,37  Desarrollo y Vivienda Urbanos - US$11, 043,85  Industria - US$10, 364,29  Educación - US$9, 344,39  Medio Ambiente y Desastres Naturales - US$6, 887,84  Salud - US$6, 283,48  Comercio - US$5, 736,48  Empresas Privadas y Desarrollo de PYME - US$4, 884,97  Ciencia y Tecnología - US$4, 174,17  Turismo Sostenible - US$2, 187,44  Otros - US$174,37  Integración Regional - US$28,00

SITUACIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA CON EL BID Datos del Ministerio de Finanzas Públicas Dirección de Crédito Público Al 30 de abril de 2013 En US$ Monto Prestado Desembolsado Por Desembolsar

US$ 3,814,996,260.02 US$ 3,188,565,540.84 US$ 411,960,612.81

Sede: Dirección: 9ª. Calle 10-44 zona 1, Ciudad de Guatemala