Plan de Afaceri Nuci [PDF]

Zitiervorschau

PLANIFICAREA AFACERII Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul ţintă al proiectului „Bursa de proiecte” în dezvoltarea ideilor de afaceri generate în activităţile specifice ale proiectului. Redactarea acestuia va permite completarea mai facilă a câmpurilor platformei „Bursa de proiecte”. Pentru a facilita identificarea categoriilor obligatorii de completat în versiunea on-line, acestea au fost marcate cu semnul „ * ” şi a fost marcată cu galben denumirea conceptelor, aşa cum acestea se regăsesc pe platformă.

MODEL DE PLAN DE AFACERI Adaptat după Lothar Maria Willms, „Calea simplă spre Planul de Afaceri”

D A T E

D E

I D E N T I F I C A R E

1. Denumirea proiectului de afaceri (Titlu Proiect)*1:Plantatie nuci 2. Valoarea finanţării* (valoarea proprie finanţare proiect)60000 ron 3. Natura finanţării: Natura finanţării afacerii (%) Proprie

Proprie

Atrasă

100%

4. Adresa, telefon/fax, e-mail :…………………………….. …………………………………………………………………. 5. Persoană de contact:

Numele Palaghianu Ionel Trufin Flavius-Andrei

Adresa (sediul) Oras salcea/jud suceava/ str aurel stanciu/ nr28 Oras salcea/jud suceava/ str aurel stanciu/ nr28

Pondere în Capital social % 50% 50%

A. Viziune, strategie În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări:

1

Categoriile marcate cu * se regăsesc pe platforma proiectului (câmpuri obligatorii).

1

 Care este esenţa afacerii tale * (Descrierea sumară a proiectului) ? Ce anume va genera bani şi profit ? 



Afacerea noastra are ca obiectiv obtinerea nucilor si vanzarea acestora sub forma a doua produse: dulceata de nuci si miez de nuca

Domeniu şi subdomeniu de business* şi (Selectaţi un câmp dintre cele prezentate pe platformă. Acestea corespund codurilor CAEN):

Cultivarea fructelor arbustilor fructiferi ,capsunilor si nuciferilor (0125) 

Cine vor fi clienţii tăi ? 

Firme(patiseriile din zona)



Hipermarketurile locale



Persoane fizice Anul 1

Cifra de afaceri

Lei

Anul 2 %

Anul 3

Lei

%

Lei

%

Miez de nuca

70.000

80.000

90000

73%

Dulceata de nuca

25.000

30.000

35.000

27%

TOTAL

95000

110000

125000

100

 Unde vrei să ajungi într-un interval de 5 ani. Fixează-ţi obiective cuantificabile! (Scop proiect)*  Ne propunem ca in 5 ani sa detinem o plantatie de nuci pe o suprafata de 5 hectare si sa dezvoltam cel putin inca un produs pe baza de miez de nuca( ulei de nuca) 

Non-inclus în scop* (Ce nu vă propuneţi prin dezvoltarea ideii de proiect?) Nu ne propunem .....



Obiective

Obiective (Indicatori ţintă)

UM

Cifră de afaceri*

Lei

Profit* Nr. de salariaţi* 

Anul 1

Anul 2

Anul 3

95000

110000

125000

Lei

65200

77000

86000

Nr.

12

12

15

Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ? 

Caracterul de noutate al ideii de afaceri* (Caracter inovativ):

-

N/A

-

Produs nou

-

Produs parţial nou.



Cunoştinţe tehnologice



Cunoştinţe de piaţă



Capital



Relaţii



Capacitate de muncă.

2

Puncte tari : cererea mult mai mare decat oferta B. Management, resurse umane, activitatea curentă

B 1 .

M A N A G E M E N T ,

R E S U R S E

U M A N E

MANAGEMENT Nume şi prenume Palaghianu Ionel

Funcţia

Studii/Specializări

Administrator

Trufin Flavius-Andrei

Economist Curs pomicultura Economist

Manager

Managementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia. Încercaţi să evidenţiaţi felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.

PERSONAL Detaliere pe activităţi Pentru obtinerea miezului de nuca Activitatea Număr de salariaţi Irigarea fertilizarea si protejarea 2 nucilor impotriva daunatorilor Recoltarea si depozitarea nucilor in 3 coaja Spargerea nucilor, 2 Sortarea si ambalarea miezului de 3 nuca TOTAL 10 (Organigrama poate fi ataşată, dacă e cazul)

Pentru dulceata de nuci verzi Activitatea Culegerea nucilor verzi Curatarea nucilor de coaja verde Adaugarea celorlalte elemente si fierberea nucilor TOTAL

Numar salariati 2( din persoanele responsabile cu recoltarea nucilor in coaja) 2( din persoanele responsabile cu spargerea nucilor) 2 2

B2. ACTIVITĂTEA CURENTĂ 1. Produsele/serviciile actuale : (puteţi descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preţuri) Produs

Pondere în vânzările totale

Miez de nuca

73%

Dulceata de nuca

27%

2. Descrierea sumară a procesului tehnologic* (Tehnologii folosite):

3

Nucii trebuie ingrijitii pe parcursul verii( irigati, protejati impotriva daunatorilor) ,toamna vom culege nucile. Procesul tehnologic propriu-zis de fabricare a miezului de nuca ambalat cuprinde o serie de faze care se succed, principalele fiind: receptia nucilor in coaja, depozitarea nucilor in coaja, spargerea nucilor, sortarea miezului de nuca si ambalarea samburilor de nuca. Pentru dulceata de nuca ,nucile se vor culege la inceputul lunii iunie dupa care se va prepara dulceata dupa o reteta specifica

Prezentaţi locul unde firma îşi desfăşoară activitatea şi cum sunt asigurate utilităţile necesare (energie electrică, apă, canal). Firma isi va dezvolta activitatea la adresa: Judetul Suceava/Oras Salcea/str pacii/nr 105 Energia electrica va fi furnizata de e.on Romania ,apa si canal furnizate de primaria orasului Salcea NOTĂ :Pot fi anexate, în copie, acte de proprietate/contracte de închiriere, liste de inventar, facturi de achiziţie, etc.

3. Graficul de realizare a activităţilor:

Activitate Fertilizarea pamantului Protejare impotriva daunatorilor irigare Recoltarea depozitarea Comercializarea produselor

L1

L2

L3 x

Durata de implementare L4 L5 L6 L7 x

x

x

L8

L9

x

L10

L11

L12

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x x x x

x

C. Analiza pieţei C1. PIAŢA ACTUALĂ 1. Clienţi potenţiali* (Potenţiali beneficiari): Anii N, N+1, N+2 Vânzări preconizate pe (principalii) clienţi (lei) 1 edyvit.srl(producator ulei de nuca) 2 patiserii locale

(Grupe de) produse/servicii, lei N

N+1

N+2

Lei

%

35000

45000

50000

130000

39.39%

20000

18000

23000

61000

18,48%

Clienţi

3 hipermarketul auchan 20000 20000 25000 65000 19,69% 4 hipermarketul 20000 27000 27000 74000 22,42% kaufland Total piaţă vizată 95000 110000 125000 330000 100% (se pot ataşa studii de cercetare de piaţă sau statistici la care se face referire, precum şi cereri de ofertă/pre-contracte de la potenţialii clienţi)

2. Principalii concurenţi : Produs/serviciu oferit pieţei 1 2

Dulceata de nuci verzi Miez de nuca

Firmă concurentă Denumirea firmei/ firmelor Aasociatia pomviticola hilita Nucifere.com (magazin online)

Ponderea pe piaţă( %) 20 % 50%

4

3

Miez de nuca

Byamyr Agrotrans

30%

3. Poziţia produselor/serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele ale concurenţei: (Descrieţi principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastră comparativ cu cele oferite de concurenţă).

C2. DATE PRIVIND PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU: 1. Descrieţi ce strategie de marketing aţi gândit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali, cum veţi extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.) -reclame mass-media -prin sefii de vanzari si agentii acestora (door to door) -produsul va fi prezentat intr-o forma cat mai atractiva

2. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite: De ex. Preţ, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vânzare Alte avantaje : Calitate superioara, nucile sunt decojate manual evitand aparitia gustului de ranced si pierderea partiala a uleiului . Dulceata preparata dupa o reteta locala unica .

3. Cum se va realiza desfacerea produselor: Desfacerea produselor se va face in supermarketuri si pe pietele alimentare locale cat si online pe un site al firmei.

4. Activităţi de promovare a vânzărilor : De ex.: Publicitate, Lansare oficială, Pliante, broşuri, Plata în rate Reclame mass-media , brosurii ,anunturi online (Descrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor şi după aceea estimaţi costurile anuale de promovare) Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (lei) Reclame online

Anul 1

Anul 2

Anul 3

200

200

100

Banere

100

100

100

Total cheltuieli

300

300

200

D. Analiza costurilor de operare (După implementarea investiţiei)

1. Produsele noi : (descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din total vânzări, preţ vânzare) Miez de nuca

73%, pret vanzare 25 ron/kg

Dulceata nuci verzi

27% pret vanzare 60 ron/270 g

5

2.Resurse materiale necesare* :

Materie primă/serviciu

Echipamente

Furnizori Ambalaje-wolfplastics Solutii pentru combaterea daunatorilorwww.aaz.ro Apa si canal-primaria orasului salcea Energie electrica- e-on Romania Borcane si capace – borcane si capace.srl Masina transport ------------------Spatiu propriu

Spaţii

Puteţi anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale. 3. Impactul asupra mediului* (Ecologizarea mediului: emisii, mediu, producţie): Plantatiile de nuci nu polueaza , si contribuie la protejarea si conservarea mediului

(Dacă a fost elaborat se poate ataşa un Studiu de Impact)

4. Cheltuieli anuale de producţie:

29800

(Detaliaţi cheltuielile directe şi indirecte anuale ale activităţii ce se va desfăşura în urma implementării proiectului la capacitatea maximă)

Cheltuieli de producţie directe

Suma

%

Materii prime

------------------

-------------------

Materiale auxiliare

3000

10%

Manoperă directă (salarii + taxe şi contribuţii sociale)

20000

67%

Energie, alte utilităţi

2000

7%

Subansamble

-------

Servicii sau lucrări subcontractate

----------

Alte cheltuieli directe

-------------

Cheltuieli de producţie indirecte (max. 30% din total cheltuieli).

6

Administraţie / Management

100

0,30%

Cheltuieli de Birou / Secretariat

200

0,60%

Cheltuieli de Transport

2000

7%

Cheltuieli de Pază

2000

7%

Cheltuieli de protecţia muncii şi a mediului

500

1,70%

Alte chetuieli indirecte

----------

TOTAL

29800

5. Venituri anuale preconizate :

45000

(Detaliaţi volumul vânzărilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maximă a echipamentelor) Vânzări la capacitatea maximă

Suma (lei)

Dulceata nuci verzi

25000

Miez de nuca

70000

TOTAL

95000

6. Estimaţi veniturile şi costurile pe următorii trei ani ! Anul1 Anul2 Venituri 95000 110000 cheltuieli 29800 33000

Anul3 125000 39000

E. Investiţii necesare 1. Volumul investiției totale necesare și eșalonarea pe anii de realizare Mii Lei Investiția totală 60mii lei

Durata de realizare Anul 1 Anul 2 Anul 3

Eșalonarea investițiilor anuale 40mii lei 10mii lei 10mii lei

2. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior Obiectul investiţiei Masina transport Plasa sarma impletita Solutii pentru daunatori Fertilizator Bransare energie electrica Conectare apa si canalizare Construire depozit TOTAL :

Furnizor Depozitauto.ro Revine.impex.srl www.aaz.ro marcoser e-on romania Primaria orasului salcea

Valoarea estimată 15000 10000 1000 5500 3500 2000

Durata de amortizare (ani) 5 3 2 2 2 1

23000 60000

10

(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum şi proiectul, autorizaţiile şi avizele necesare, după caz.)

7

F. Proiecţii financiare Plan de finanţare a investiţiei: Credite bancare Capital propriu Alte surse TOTAL

Suma ----------60000 -----------60000

% 0 100 0 100

8

ANEXE OPŢIONALE, CARE AR TREBUI SĂ SE REGĂSEASCĂ ÎNTR-UN PLAN COMPLET DE AFACERI. În cadrul planului de afaceri este recomandabil să se prezinte: 

Proiecţii financiare ale Fluxului de Numerar (Mii Lei). AN

Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare

Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii

          

Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare

    

încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi prestarea de servicii încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii, comisioane şi alte venituri plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen lung încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri, instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte active pe termen lung plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi încasările în numerar din vânzarea de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către alte părţi încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi împrumuturilor efectuate către alte părţi veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte instrumente de capital propriu plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni, credite, ipoteci şi alte împrumuturi rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar

Fluxuri de numerar – total Numerar la începutul perioadei Numerar la finele perioadei

N 95

N+1 110

N+2 125

9,5 20

10 20

10 25

124,5 2,1 55,4

140 55,4 64,2

160 64,2 100

 proiecţii financiare integrate ale Bilanţului, Contului de Profit şi Pierdere şi ale Fluxului de Numerar (modelul Băncii Europene pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, BERD, realizat în conformitate cu normele contabile IAS – International Accounting Standards)

BILANŢ SIMPLIFICAT Mii Lei

Proiecţii N

ACTIVE Active circulante Numerar existent la începutul perioadei Numerar generat de activitatea de exploatare Creanţe Stocuri 4Alte active circulante Total Active Circulante Active fixe nete (inclusiv financiare şi necorporale) Total Active Fixe

N+1

N+2

0,0 45 3 4 0,0 52

0,0 60 2 3 0,0 65

0,0 100 0,0 4 0,0 104

48

48

55

9

TOTAL ACTIVE CAPITAL ŞI DATORII Datorii Curente Descoperit de cont la începutul perioadei Credite pe termen scurt Furnizori Alte datorii Total Datorii Curente Datorii pe Termen Lung Credite pe termen lung Total Credite pe Termen Lung Alte Datorii pe Termen Lung şi Provizioane TOTAL DATORII CAPITALURI Capital social Profit repartizat în cursul anului Profituri repartizate în anii anteriori TOTAL CAPITALURI TOTAL CAPITALURI ŞI DATORII

100

113

159

0,0 0,0 7 0,0 7

0,0 0,0 8,5 0,0 8,5

0,0 0,0 10 0,0 10

0,0 0,0 0,0 7,0

0,0 0,0 0,0 8,5

0,0 0,0 0,0 10

60,0 0,0 0,0 60,0

75,0 0,0 0,0 75,0

90,0 0,0 0,0 90,0

67,0

83,5

100,0

CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE Mii Lei

Proiecţii N

VÂNZĂRI Interne Export Total Vânzări Costuri şi Cheltuieli Costul Bunurilor Vândute Materii prime şi materiale Combustibili şi energie Servicii subcontractate Altele Salarii, prime şi contribuţii Costul Total al Bunurilor Vândute Costuri Administrative şi de Desfacere Amortizare Amortizare totală Venituri / Costuri nete din dobânzi Total venituri / costuri nete din dobânzi Total Costuri de Exploatare Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinară Total Profit / Pierdere Extraordinară VENIT NET ÎNAINTE DE IMPOZITARE IMPOZITUL PE PROFIT PROFIT NET Dividende Plătite PROFIT REPARTIZAT

N+1

95,0 110,0 0,0 0,0 95,0 110,0

N+2 125,0 0,0 125,0

3 2 0,0 0,0 23,0 28,0 0,0

4,5 3 0,0 0,0 23,0 30,5 0,0

6 4,5 0,0 0,0 26,0 36,5 0,0

10,5

12,3

11,2

0,0 0,0

0,0 0,0

0,0 0,0

0,0 0,0 65,2 77,0 10,43 12,32 54,77 64,68 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 86,0 13,76 72,24 0,0 0,0

SITUAŢIE SIMPLIFICATĂ A FLUXULUI DE NUMERAR Mii Lei SURSE Din Activitatea de Exploatare Profituri repartizate

Proiecţii N

0,0

N+1 N+2

0,0

0,0

10

Amortizare Numerar din Activitatea de Exploatare Numerar din Activitatea Financiară Profit din Activitatea Financiară Numerar din Alte Surse Numerar din Vânzarea de Active Injecţii de Capital TOTAL SURSE UTILIZĂRI Activităţi de investiţii Investiţii totale Din activităţi financiare Pierdere din Activitatea Financiară Creşteri ale Capitalul de Lucru TOTAL UTILIZĂRI SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR SURPLUS/DEFICIT CUMULAT

10,5 0,0

12,3 0,0

11,2 0,0

0,0

0,0

0,0

0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

0,0

0,0

0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

1. Flux de numerar detaliat lunar, pe termen scurt, pentru primele luni după începerea investiţiei LUNI Fluxuri de numerar din activităţi de exploatare

Fluxuri de numerar din activităţi de investiţii

          

Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare

    

încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi prestarea de servicii încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii, comisioane şi alte venituri plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen lung încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri, instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte active pe termen lung plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi încasările în numerar din vânzarea de instrumente de capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către alte părţi încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi împrumuturilor efectuate către alte părţi veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte instrumente de capital propriu plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni, credite, ipoteci şi alte împrumuturi rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar

Fluxuri de numerar – total Numerar la începutul lunii Numerar la finele lunii

L 7,91

0,79 1,91

10,61 0 7.39

2. Analiza a pragului de rentabilitate

11

I.

Indicatorii metodologiei ONUDI 1.Indicatori de activitate a) Rata capitalului de lucru

RCL

%

(S.F) b) Rata de eficiență a stocurilor

%

RES

(S.N)

2. Indicatori de rentabilitate a) Rata profitului calculată la Ca

RPV

%

(S.F)

b) Rata profitului calculată la Total Active

%

RPA

(S.F)

3.Indicatori de lichiditate a) Rata rapidă a lichidității RRL

(S.F)

b) Rata recuperării creanțelor RRC

(S.F)

c) Rata de plată a debitelor RPD

(S.N)

d) Rata de autofinanțare

12

(S.F)

RA

II.

Analiza Altman

X1

X2

X3

X4

X5

ZA ZA

(S.F)

III. Analiza Conan-Holder

R1

R2

R4

R5 ZC-H

13

ZC-H

(S.F)

14

15