Plan de Afaceri - Distribuitoare Automate de Produse [PDF]

Zitiervorschau

ReŃea de distribuitoare automate de produse

– plan de afaceri –

Numele societăŃii: Adresa: Localitatea: Codul poştal: Telefonul: Faxul: Adresa de e-mail:

1. 2.

Sinteza planului........................................................................................................... 4 Descrierea afacerii ...................................................................................................... 6 2.1. Obiective ............................................................................................................. 6 2.2. Misiunea.............................................................................................................. 7 2.3. Aspectele cheie ................................................................................................... 7 3. Descrierea societăŃii .................................................................................................... 7 3.1. Proprietarii societăŃii........................................................................................... 8 3.2. Demararea afacerii .............................................................................................. 8 4. Distribuitoarele automate.......................................................................................... 10 4.1. AchiziŃionarea distribuitoarelor ........................................................................ 10 4.2. Caracteristici tehnice......................................................................................... 10 4.3. Utilizarea distribuitoarelor ................................................................................ 11 4.4. ÎntreŃinerea şi repararea distribuitoarelor.......................................................... 11 5. Produsele................................................................................................................... 12 5.1. Descriere ........................................................................................................... 12 5.2. Asigurarea calităŃii ............................................................................................ 14 6. Analiza de piaŃă......................................................................................................... 14 6.1. Segmentarea pieŃei ............................................................................................ 14 6.2. Strategia de urmărire a segmentelor de piaŃă.................................................... 16 6.3. Analiza industriei .............................................................................................. 16 6.3.1. CompetiŃia şi comportamentele de achiziŃie ............................................. 18 7. Strategie şi implementare.......................................................................................... 19 7.1. Avantaje competitive ........................................................................................ 19 7.2. Strategia de marketing ...................................................................................... 19 7.2.1. Aspecte demografice ale pieŃei ................................................................. 19 7.2.2. Nevoile pieŃei ............................................................................................ 19 7.2.3. TendinŃe pe piaŃă....................................................................................... 20 7.2.4. Creşterea pieŃei.......................................................................................... 20 7.2.5. Obiective de marketing ............................................................................. 20 7.2.6. PoziŃionare ................................................................................................ 21 7.2.7. Mixul de marketing................................................................................... 21 7.2.8. Cercetare de marketing ............................................................................. 22 7.3. Analiza SWOT.................................................................................................. 22 7.3.1. Puncte tari ................................................................................................. 22 7.3.2. Puncte slabe .............................................................................................. 22 7.3.3. OportunităŃi ............................................................................................... 23 7.3.4. AmeninŃări ................................................................................................ 23 7.4. Strategia de vânzări........................................................................................... 23 7.4.1. Previzionarea vânzărilor ........................................................................... 23 8. Conducerea societăŃii ................................................................................................ 27 8.1. Planul de personal ............................................................................................. 27 9. Plan Financiar ........................................................................................................... 29 9.1. FinanŃarea iniŃială.............................................................................................. 29 Pagina 2 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

9.2. Ipoteze importante ............................................................................................ 29 9.3. Planul de rambursare a creditului ..................................................................... 29 9.4. Contul de rezultat.............................................................................................. 30 9.5. Costuri............................................................................................................... 31 9.6. BilanŃ................................................................................................................. 31 9.7. Fluxul de numerar ............................................................................................. 31 9.8. Analiza pragului de rentabilitate....................................................................... 32 10. Anexe .................................................................................................................... 34 10.1. Anexa 1: Listă de locaŃii posibile...................................................................... 34 10.2. Anexa 2: Listă de produse ce pot fi vândute..................................................... 35 10.3. Anexa 3: Descrierea distribuitoarelor propuse pentru achiziŃionare................. 36 10.4. Anexa 4: Listă consultativă de produse şi preŃuri............................................. 39 10.5. Anexa 5: Planul de rambursare a creditului...................................................... 41 10.6. Anexa 6: Contul de rezultat .............................................................................. 44 10.7. Anexa 7: Descrierea costurilor de exploatare ................................................... 47 10.8. Anexa 8: BilanŃ previzionat .............................................................................. 49 10.9. Anexa 9: Fluxul de numerar ............................................................................. 52 10.10. Anexa 10: Indicatori de analiză a afacerii......................................................... 54 10.11. Anexa 11: Grafice suplimentare ....................................................................... 55 10.12. Anexa 12: SocietăŃi din domeniu........................................................................65

S.C. Carbon Consult S.R.L. 2005 Toate drepturile rezervate. Nici o parte din această lucrare nu poate fi reprodusă, arhivată sau transmisă sub nici o formă şi prin nici un fel de mijloace mecanice, electronice, fotocopiere, înregistrare audio sau video fără permisiunea în scris din partea autorilor în vederea comercializării sau punerii în utilizare publică. Lucrarea are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare. Pagina 3 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

DESPRE CARBON CONSULT

SC Carbon Consult SRL oferă servicii de consultanŃă în afaceri şi management din anul 2004. Serviciile firmei se adresează în special întreprinderilor mici şi antreprenorilor aflaŃi la început de drum. Firma are o bogată experienŃă în realizarea de planuri de afaceri, acest domeniu reprezentând un punct forte în relaŃia cu clienŃii. În cadrul firmei au fost realizate planuri de afaceri din domenii diverse, în formate variate, mai simple sau complexe. Serviciile oferite de Carbon Consult constau în: - Realizarea planurilor de afaceri; - Identificarea surselor de finanŃare; - Monitorizarea surselor de finanŃare; - Furnizarea de informaŃii relevante referitoare la finanŃarea proiectelor; - Completarea documentaŃiilor pentru finanŃări; - Realizarea de analize economice; - Realizarea de studii de piaŃă; - AsistenŃă în elaborarea strategiilor firmei; - Realizarea de rapoarte şi prezentări.

Pentru mai multe detalii poate fi consultată pagina de internet a firmei www.carbon-consult.ro sau pot fi contactaŃi reprezentaŃii firmei la adresa de email [email protected].

Pagina 4 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

1. Sinteza planului Descrierea societăŃii Societatea comercială Popescu SRL va fi înfiinŃată special pentru implementarea conceptul de afacere prezentat în acest plan. Localizarea societăŃii va fi în judeŃul Vrancea iar sediul va fi în locuinŃa proprietarilor. Obiectul principal de activitate al societăŃii va fi “comerŃul cu amănuntul care nu se efectuează prin magazine”, conform codului CAEN 5263. Strategia companiei vizează dezvoltarea unei reŃele de 20 de distribuitoare automate de produse şi exploatarea eficientă a acestora. Conceptul şi oportunitatea afacerii Administrarea distribuitoarelor automate de produse, cunoscută şi prin termenul englezesc de vending, este o afacere cu potenŃial ridicat în România. Afacerea propusă de noi constă în achiziŃionarea unor astfel de distribuitoare, amplasarea lor în diferite locuri, aprovizionarea lor cu materii prime şi produse şi întreŃinerea lor. Magazinele în miniatură, automatele care nu se închid niciodată, nu au nevoie de personal fix şi se aprovizionează repede reprezintă o modalitate de a servi rapid şi eficient clientul, atunci şi acolo unde are el nevoie, cu ceea ce are nevoie. Conform AsociaŃiei Europene de Vending în Europa există aproximativ 4 milioane de distribuitoare automate de băutură şi mâncare. Potrivit unor statistici românesti, în Ńara noastră se găsesc doar între 4.000 – 10.000 de distribuitoare automate, mult sub media europeană (raportat la populaŃie). Descrierea produselor Societatea noastră îşi propune să vânda băuturi calde şi reci precum şi diverse snacks-uri prin intermediul unei reŃele de distribuitoare automate. Varietatea de produse distribuite va fi destul de mare, depinzând de capacitatea distribuitoarelor achiziŃionate. În general, produsele oferite sunt aceleaşi cu cele care pot fi găsite la orice magazin alimentar sau cafenea. DiferenŃa constă în aducerea produselor cât mai aproape de locul unde sunt solicitate de către client. Prin alegerea celei mai bune locaŃii se face şi deosebirea faŃă de celelalte societăŃi locale care operează distribuitoare automate.

Pagina 4 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

PiaŃa Societatea se bazează în principal pe două categorii de consumatori: 1. “Consumatorii ocazionali” şi anume călătorii care se află în gări, autogări, cumpărători din magazinele aglomerate. Privim acest tip de consumator ca pe un client care face o singură dată o achiziŃie (chiar daca în unele situaŃii acesta va repeta procesul de cumpărare întrun număr de ocazii separate). De aceea, acest tip de consumator este atras în primul rand de aspectul automatelor societăŃii noastre (exceptând bineînŃeles factorul de amplasare la locul potrivit al distribuitorului), de încrederea inspirată de acestea cu privire la faptul că vor livra produsele solicitate (nu se vor bloca) şi că produse livrate vor fi de calitatea aşteptată sau chiar mai bune. 2. “Consumatorii captivi” care se află într-un spaŃiu restrâns ce nu le permite plecarea şi întoarcerea convenabilă pentru căutarea de băuturi şi gustări; astfel de consumatori vor fi căutati în unităŃi de învăŃământ, spitale, diverse instituŃii cu un numar mare de angajaŃi. Acest tip de consumatori va reveni - posibil frecvent - cu achiziŃii suplimentare, atâta timp cât aşteptările calitative nu sunt înşelate. Strategie Ne bazăm pe dezvoltarea unor abilităŃi deosebite de găsire a locaŃiilor care sa atragă un număr mare de clienŃi în mod constant. Vom căuta să valorificăm cunoaşterea detaliată a zonei în care intenŃionăm dezvoltarea reŃelei, precum şi bunele relaŃii avute cu persoanele care pot sprijini iniŃiativele noastre. Astfel, vom reuşi să găsim locaŃii bune, ieftine şi în care aparatele noastre să fie protejate, creându-se astfel premisele unei activităŃi cu profitabilitate ridicată. Conducerea societăŃii Societatea va avea 2 angajaŃi (cei 2 asociaŃi ai societăŃii), care se vor ocupa de toate aspectele afacerii. Cei doi asociaŃi îsi vor împărŃi sarcinile în funcŃie de experienŃa şi abilităŃile personale. Aspectele tehnice, cele care solicită efort fizic substanŃial şi deplasări mai lungi vor fi asumate de dl. Popescu, în timp ce aspectele ce Ńin de contabilitate, de discuŃiile şi negocierile cu furnizorii şi proprietarii spaŃiilor în care sunt amplasate automatele vor cădea în sarcina d-nei Popescu. În cadrul societăŃii deciziile se vor lua prin consensul asociaŃilor. InformaŃii cheie Demararea afacerii necesită investiŃii de 20.000 euro. Trei sferturi din aceşti bani vor fi aduşi de către asociaŃi iar pentru restul se va obŃine un credit bancar. Potrivit calculelor realizate apreciem o creştere a cifrei de afaceri de la 30.000 euro în primul an la aproape 190.000 în al cincilea an. Profitul net va creşte şi el de la 1.900 euro în primul an la peste 35.000 în al cincilea an. Pagina 5 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2. Descrierea afacerii Administrarea distribuitoarelor automate de produse, cunoscută şi prin termenul englezesc de vending, este o afacere cu potenŃial ridicat în România. Afacerea propusă de noi constă în achiziŃionarea unor astfel de distribuitoare, amplasarea lor în diferite locuri, aprovizionarea lor cu materii prime şi produse şi întreŃinerea lor. Deseori am vrea să bem o cafea sau un suc dacă ne-ar fi oferite sau dacă ar fi uşor de obŃinut. De asemenea, deseori am vrea să mâncăm rapid ceva dacă ar fi disponibil imediat. În astfel de situaŃii ceea ce ne împiedică să satisfacem aceste nevoi şi dorinŃe este de obicei faptul că ar implica un efort prea mare. Majoritatea oamenilor daca ar avea acasă distribuitoare de astfel de produse ar consuma cantităŃi semnificative; insuficient însă pentru a asigura eficienŃa economică a unei astfel de întreprinderi. Amplasarea automatelor de băuturi sau snacks-uri în locuri aglomerate poate asigura însa un număr suficient de clienŃi pentru a genera profituri substanŃiale. € 200,000 € 180,000 € 160,000 € 140,000 € 120,000

Cifra de afaceri

€ 100,000

Marja brută

€ 80,000

Profit net

€ 60,000 € 40,000 € 20,000 €0 ANUL 2005

2.1.

ANUL 2006

ANUL 2007

ANUL 2008

ANUL 2009

Obiective Principalele obiective ale societăŃii noastre pentru următorii cinci ani sunt: 1. Dezvoltarea unei reŃele locale de 20 de distribuitoare automate de băuturi (calde şi reci) şi snacks-uri;

Pagina 6 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2. Crearea unui sistem eficient de întreŃinere şi aprovizionare a distribuitoarelor şi colectare a încasărilor; 3. Găsirea unor locaŃii care să asigure un număr minim de 100 de clienŃi zilnic pentru fiecare aparat. 2.2.

Misiunea Misiunea noastră este să satisfacem nevoile imediate de băuturi răcoritoare şi calde şi de snacks-uri ale clienŃilor noştri. Dorim să le oferim produsele de care au nevoie, în condiŃii de calitate ridicată, în locul în care au nevoie de ele. Credem că persoanele aflate în locuri aglomerate, în săli de aşteptare, în diverse instituŃii trebuie să beneficieze de o ofertă consistentă şi calitativ superioară de băuturi şi snacks-uri.

2.3.

Aspectele cheie Aspectele cheie pentru succesul afacerii sunt: 1. Găsirea unor locaŃii1 care să asigure un minim de 100 de clienŃi/zi pentru fiecare distribuitor automat. Acest număr de clienŃi este necesar pentru a asigura profitabilitatea afacerii. De asemenea locurile alese pentru amplasarea aparatelor trebuie să asigure accesul la utilităŃile necesare şi siguranŃa menŃinerii integrităŃii fizice a aparatelor. 2. MenŃinerea aparatelor într-o bună stare de funcŃionare. FuncŃionarea optimă a aparatelor este esenŃială pentru servirea clienŃilor, pentru oferirea de produse de calitate, pentru menŃinerea unui nivel ridicat de satisfacŃie în rândul clienŃilor. 3. Punerea în vânzare a unor produse căutate2, de calitate şi la preŃuri competitive. Calitatea produselor Ńine în final de persoana care se ocupă de întreŃinerea aparatelor şi care le aprovizionează cu materia primă, proporŃia ingredientelor adăugate fiind esenŃială.

3. Descrierea societăŃii Ne propunem să oferim un serviciu de valoare comunităŃii în care trăim, asigurând satisfacerea convenabilă şi calitativ superioară a unor nevoi alimentare.

1 2

În Anexa 1 sunt enumerate posibile locaŃii pentru distribuitoarele automate În Anexa 2 sunt enumerate produse ce pot fi vândute prin distribuitoarele automate Pagina 7 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Societatea noastră va fi specializată în distribuirea de produse alimentare şi băuturi prin intermediul distribuitoarelor automate. În consecinŃă, obiectul principal de activitate al societăŃii îl reprezintă “comerŃul cu amănuntul care nu se efectuează prin magazine”, conform codului CAEN 5263. Societatea va fi localizată în judeŃul Vrancea şi va fi înfiinŃată în luna martie anul curent. Sediul societăŃii va fi în locuinŃa proprietarilor, nefiind necesară închirierea unui spaŃiu suplimentar. Atunci când va fi nevoie, distribuitoarele vor fi depozitate în garajul familiei, iar produsele cu care vor fi aprovizionate aparatele vor fi Ńinute de asemenea în garaj, în condiŃii corespunzătoare. 3.1.

Proprietarii societăŃii Societatea comercială Popescu SRL va fi organizată ca o societate cu răspundere limitată şi va fi deŃinută în proporŃii egale de doi asociaŃi: d-na şi dl. Popescu. Cei doi asociaŃi se vor ocupa de dezvoltarea afacerii, realizând toate sarcinile aferente operaŃiunilor curente şi urmărind atingerea obiectivelor strategice ale societăŃii. IniŃial afacerea va fi privită ca o activitate suplimentară, urmând ca în timp întregul efort profesional al celor doi asociaŃi să fie direcŃionat către aceasta.

3.2.

Demararea afacerii Cheltuielile care vor apărea înainte ca societatea să producă venituri sunt descrise mai jos. Societatea va porni cu un capital de 20.000 de euro din care 15.000 vor fi furnizaŃi de către asociaŃi iar restul de 5.000 vor fi obŃinuŃi prin intermediul unui credit bancar. Banii vor fi cheltuiŃi după cum urmează: cheltuielile de înfiinŃare totalizează 1.200 de euro şi sunt împărtiŃe astfel: o 400 de euro pentru cheltuielile propriu-zise de înfiinŃare a societăŃii (taxe, onorariu jurist, diverse formalităŃi); o 250 de euro pentru închirierea iniŃială a spaŃiilor şi pentru amplasarea automatelor; o 200 de euro pentru realizarea unui plan de afaceri profesionist, care să urmăreasca realităŃile exacte ale societăŃii; o 350 de euro pentru diverse cheltuieli neprevăzute; • de asemenea este necesară asigurarea sumei de 2.200 de euro sub formă de lichidităŃi pentru a asigura finanŃarea în situaŃii neprevazute; • pentru umplerea aparatelor cu produse şi menŃinerea unui nivel minim de stocuri este necesară suma de 2.000 de euro; • pentru achiziŃionarea de diverse mici obiecte de inventar utile sunt necesari 200 de euro; •

Pagina 8 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

•

pentru investiŃii este necesară suma de 14.400 de euro, utilizată astfel: o 2.800 de euro pentru achiziŃionarea unei maşini cu care se vor face deplasările la locaŃiile distribuitoarelor; 3 o 11.600 de euro pentru achiziŃionarea distribuitoarelor ;

Sumele menŃionate mai sus nu includ şi taxa pe valoare adăugata, care este plătita în momentul efectuării cheltuielilor şi în consecinŃă trebuie prevăzută în calculul cu privire la finanŃarea necesară. Ulterior TVA aferentă acestor cheltuieli va fi reŃinută din TVA încasată şi menŃinută sub formă de lichidităŃi. Tot ceea ce se vinde prin distribuitoare se taxează cu TVA la rata standard. Transformările din lei în euro au fost efectuate în funcŃie de cursul mediu ROL/EUR pentru luna februarie comunicat de Banca NaŃională a României (1 EUR = 36.764,65 lei). Nu a fost utilizat leul greu în calculele efectuate. Cheltuieli de demarare Necesar

3

Cheltuieli de înfiinŃare Chirie ConsultanŃă - plan de afaceri Diverse Total Cheltuieli de ÎnfiinŃare

€400 €250 €200 €350 €1.200

LichidităŃi necesare Stocuri Obiecte de inventar InvestiŃii Total

€2.200 €2.000 €200 €14.400 €18.800

Total cheltuieli de demarare

€20.000

Distribuitoarele achiziŃionate cu acesti bani sunt descrise în Anexa 3 Pagina 9 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Demarare

€ 16,000 € 14,000 € 12,000 € 10,000 € 8,000 € 6,000 € 4,000 € 2,000 €0 Cheltuieli, Echipamente stocuri, cash

InvestiŃie proprie

Împrumuturi

4. Distribuitoarele automate 4.1.

AchiziŃionarea distribuitoarelor

AchiziŃionarea distribuitoarelor se va face în urma selectării celor mai bune oferte existente pe piaŃă. În primul an, 3 dintre aparatele achiziŃionate vor fi second hand, câştigarea experienŃei în amplasarea optimă a acestora facându-se astfel cu costuri mai mici. Pe lânga acestea vor fi achiziŃionate şi două distribuitoare noi, complexe, prin care se vor putea vinde atât băuturi calde cât şi băuturi reci şi snacks-uri. 4.2.

Caracteristici tehnice

La modul general, principiul de funcŃionare al unui distribuitor de băuturi calde este urmatorul: • Introducerea monezii (monezilor) şi apăsarea butonului generează prin intermediul unui circuit începerea ciclului de vânzare; • Mecanismul de eliberare a paharelor permite alunecarea unui pahar care cade în locul de umplere; Pagina 10 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

• • • • • 4.3.

Apa fierbinte curge din rezervorul de apă către vasul de amestec, în timp ce rezervorul este umplut cu apă rece pentru încălzire; Motoarele pentru ingrediente eliberează dozele prestabilite în vasul de amestec; Ingredientele sunt amestecate; Curgerea apei continuă după ce se opreşte motorul pentru ingrediente, pentru a completa umplerea paharului şi pentru a curăŃa vasul de amestec şi a-l pregăti pentru următoarea băutură; Circuitul se opreşte şi programul revine în faza de aşteptare. Utilizarea distribuitoarelor

Distribuitoarele trebuie amplasate în spaŃii luminate, uscate, ferite de intemperii şi praf, pe o suprafaŃă care le poate susŃine greutatea. În spaŃiul respectiv trebuie ca temperatura şi nivelul umidităŃii aerului să se afle în limite acceptabile, descrise în cartea tehnică a aparatelor. Distribuitoarele trebuie aplasate în apropierea unei surse de curent electric şi alimentare cu apă. Tehnicile de alimentare cu produse şi de extragere a încasărilor specifice fiecărui aparat în parte vor fi învăŃate de la furnizorul acestora. În urma trainingului oferit de furnizorul automatelor vor fi cunoscute ingredientele şi proporŃiile ce trebuie folosite pentru prepararea băuturilor calde (vom solicita şi testarea acestora). În general este utilă respectarea indicaŃiilor producătorului ingredientelor cu privire la dozarea acestora. În afară de gustul bun mai există câteva criterii care trebuie urmărite în cazul ingredientelor pentru distribuitoare: • • • 4.4.

Densitatea – deoarece automatele eliberează mai degrabă în funcŃie de volum decât de greutate, este important ca densitatea produselor să fie constantă pentru a se evita producerea de băuturi cu calitate variabilă; Curgerea uşoară – ingredientele nu trebuie să se întărească şi să producă blocaje, care pot afecta calitatea produselor; Solubilitatea – ingredientele trebuie să se dizolve instantaneu în apă la ajungerea în vasul de amestec. ÎntreŃinerea şi repararea distribuitoarelor

Se va urmări obŃinerea unor condiŃii de service cât mai bune din partea furnizorilor de distribuitoare. Pentru aceasta vom Ńine cont de faptul că unii furnizori de echipamente preferă să le vândă cu adaos minim, urmând să-şi obŃină profiturile prin activităŃi de service.

Pagina 11 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

În special pentru distribuitoarele achiziŃionate la mâna a doua, se vor depune eforturi pentru găsirea unei societăŃi care oferă servicii de reparaŃii de calitate, la preŃuri convenabile. Suplimentar ne vom proteja împotriva riscurilor – de accidente, vandalizare, furt etc. – prin încheierea unor poliŃe de asigurare pentru echipamente. În sarcina persoanei responsabile cu întreŃinerea aparatelor vor cădea şi: • • •

Manipularea alimentelor şi ingredientelor cu evitarea riscului de contaminare (condiŃii de igienă); Extragerea şi înregistrarea banilor primiŃi de automate şi completarea registrelor privind vânzările aparatelor şi curăŃările acestora; Manipularea stocurilor, umplerea automatelor şi când este necesar scoaterea şi înlocuirea conŃinutului pentru a se asigura prospeŃimea produselor.

FrecvenŃa inspectării şi aprovizionării aparatelor este determinată şi de capacitatea acestora de a stoca marfa şi vânzarile specifice, pentru a se evita epuizarea unuia sau mai multor produse. Spre exemplu, luând cazul distribuitorului combi Saeco, acesta poate fi încarcat cu 310 pahare pentru băuturi calde. La o vânzare zilnică medie de 50 de pahare rezulta că aparatul trebuie realimentat cu pahare după maxim 6 zile. 5. Produsele 5.1.

Descriere

Societatea noastră îşi propune să vânda băuturi calde şi reci precum şi diverse snacks-uri prin intermediul unei reŃele de distribuitoare automate. Varietatea de produse distribuite va fi destul de mare, depinzând de capacitatea distribuitoarelor achiziŃionate. Principalele categorii de produse oferite la vânzare sunt enumerate mai jos4: •

4

băuturi calde (preŃul mediu, fără TVA, cu care aceste produse sunt vândute va fi de 8.400 de lei [10.000 lei cu TVA], adică aproximativ 23 eurocenti) o cafea, expresso, ciocolată caldă o ceaiuri o supe

O listă consultativă de produse şi preŃuri este prezentată în Anexa 4 Pagina 12 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

•

•

băuturi reci (preŃul mediu, fără TVA, cu care aceste produse sunt vândute va fi de 12.600 de lei [15.000 lei cu TVA], adică aproximativ 34 eurocenti) o sucuri o apă minerală produse alimentare (preŃul mediu, fără TVA, cu care aceste produse sunt vândute va fi de 12.600 de lei [15.000 lei cu TVA], adică aproximativ 34 eurocenti) o snacks-uri (ciocolată, napolitane, biscuiŃi, chips, seminŃe etc)

Distribuitoarele vor fi amplasate în spaŃii din interiorul gărilor şi autogărilor, spitale, instituŃii de învăŃământ ş.a.m.d. În cazul amplasării în clădirile de birouri (sedii de firmă) vor fi de preferat acelea unde salariile angajaŃilor sunt mari şi care astfel vor permite practicarea unor adaosuri comerciale mai mari. Cu administratorii acestor incinte se negociază contracte de închirere a spaŃiului; spaŃiul necesar este foarte mic (aproximativ un metru pătrat). În unele situaŃii se va putea amplasa gratuit aparatul în locaŃia dorită – în special când este vorba de o firmă – alteori se va negocia plata unei chirii. SpaŃiul închiriat trebuie să fie foarte vizibil şi uşor accesibil clienŃilor. Aparatul amplasat în acest spaŃiu trebuie sa fie ferit de intemperii şi de actele de vandalism (trebuie să se afle într-un loc supravegheat). Trebuie urmărit şi faptul că este necesară o sursă de energie electrică cu împământare. În viitor este posibilă şi dezvoltarea reŃelei de distribuitoare automate cu aparate pentru vânzarea altor categorii de produse (cum ar fi ziarele). Această posibilă dezvoltare se va face în urma reconsiderării strategiei de afaceri, peste o perioada de 3-5 ani. În acest interval vom acumula experienŃa necesară realizării unui astfel de demers şi vom putea analiza în mod realist implicaŃiile acestei dezvoltări. În general, produsele oferite sunt aceleaşi cu cele care pot fi găsite la orice magazin alimentar sau cafenea. DiferenŃa constă în aducerea produselor cât mai aproape de locul unde sunt solicitate de către client. Prin alegerea celei mai bune locaŃii se face şi deosebirea faŃă de celelalte societăŃi locale care operează distribuitoare automate. Produsele destinate vânzării şi materiile prime vor fi achiziŃionate periodic din magazine en gros tip cash & carry precum şi de la furnizorii specializaŃi. Aprovizionarea din aceste locuri va asigura un cost de achiziŃie scăzut şi o marjă comercială mai ridicată. Este esenŃială menŃinerea aparatelor în parametrii tehnici optimi, funcŃionarea continuă fiind foarte importantă pentru păstrarea clienŃilor.

Pagina 13 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

5.2.

Asigurarea calităŃii

Materiile prime şi produsele vândute vor fi achiziŃionate printr-o reŃea de furnizori atent verificată. Se va urmări respectarea valabilitătii ingredientelor folosite pentru prepararea băuturilor calde, manipularea acestora în condiŃii de igienă totală, alimentarea aparatelor cu apă de la surse verificate precum şi curăŃarea lor regulată. Prin respectarea strictă a acestor norme vom reuşi să oferim produse de o calitate ireproşabilă, care să ne menŃină fidelitatea şi aprecierea clienŃilor, cu îndeplinirea prevederilor legale în domeniu. 6. Analiza de piaŃă Societatea se bazează în principal pe două categorii de consumatori: 3. “Consumatorii ocazionali” şi anume călătorii care se află în gări, autogări, cumpărători din magazinele aglomerate. Privim acest tip de consumator ca pe un client care face o singură dată o achiziŃie (chiar daca în unele situaŃii acesta va repeta procesul de cumpărare întrun număr de ocazii separate). De aceea, acest tip de consumator este atras în primul rand de aspectul automatelor societăŃii noastre (exceptând bineînŃeles factorul de amplasare la locul potrivit al distribuitorului), de încrederea inspirată de acestea cu privire la faptul că vor livra produsele solicitate (nu se vor bloca) şi că produse livrate vor fi de calitatea aşteptată sau chiar mai bune. 4. “Consumatorii captivi” care se află într-un spaŃiu restrâns ce nu le permite plecarea şi întoarcerea convenabilă pentru căutarea de băuturi şi gustări; astfel de consumatori vor fi căutati în unităŃi de învăŃământ, spitale, diverse instituŃii cu un numar mare de angajaŃi. Acest tip de consumatori va reveni - posibil frecvent - cu achiziŃii suplimentare, atâta timp cât aşteptările calitative nu sunt înşelate. 6.1.

Segmentarea pieŃei Vânzarea produselor se va face cu precădere către două categorii de consumatori: cei “ocazionali” şi cei “captivi”. Accesul la aceste segmente distincte de piaŃă se va face prin acelasi sistem de bază: distribuitoare automate vor fi amplasate în spaŃiile care vor asigura atragerea unui număr maxim de clienŃi în condiŃii de siguranŃă pentru distribuitoare. Prin “consumatori ocazionali” ne referim la persoanele care parcurg sau asteaptă în zone aglomerate (gări, autogări) şi pentru care este mai rapid şi mai comod să cumpere produsele noastre, aflate în imediata lor vecinatate decât să se deplaseze până la un magazin specializat. Un aspect important este acela că distribuitoarele în sine, prin prezenŃa în locul de aşteptare conjugată cu plictiseala inerentă pot determina dorinŃa de cumpărare, generând astfel o vânzare care nu ar fi apărut la un magazin specializat. De aceea se spune ca vizibilitatea generează achiziŃiile prin impuls.

Pagina 14 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

“Consumatorii captivi” sunt acele persoane care petrec o perioadă semnificativă de timp într-un spaŃiu în care nu au acces convenabil la un magazin cu o varietate largă de produse. Astfel de potenŃiali consumatori sunt elevii şi cadrele didactice dintr-o unitate de învăŃământ, pacienŃii, vizitatorii şi personalul medical dintr-un spital, angajaŃii dintr-o întreprindere etc. Analiza pieŃei ClienŃii potenŃiali Consumatorii ocazionali Consumatorii captivi Total

Creştere 0% 0% 0.00%

2005

2006

2007

2008

2009

67,000 2,000 69,000

67,000 2,000 69,000

67,000 2,000 69,000

67,000 2,000 69,000

67,000 2,000 69,000

Consumatori captivi Consumatori ocazionali

Nu am luat în calcul o creştere a pieŃei Ńintă, presupunând ca toate distribuitoarele vor fi amplasate la o distanŃă de maxim 20 km de sediul firmei pentru a minimiza cheltuielile de întreŃinere. Aceste aspecte sunt detaliate în cadrul discuŃiei despre strategia de marketing. Cei 2.000 de clienŃi captivi sunt cei din clădirile în care vor fi amplasate distribuitoarele noastre. După ce părăsesc clădirile respective – la terminarea programului de lucru, de exemplu – ei se transformă în consumatori ocazionali. De aceea au fost incluşi şi în această categorie.

Pagina 15 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

6.2.

Strategia de urmărire a segmentelor de piaŃă Principala strategie de vânzare dezvoltată de societatea noastră constă în aducerea cât mai aproape de client a cât mai multor produse de care acesta are nevoie. Pentru a asigura eficienŃa economică a acestei întreprinderi amplasarea distribuitoarelor este fezabilă în locurile în care se găsesc relativ multe persoane, care petrec destul de mult timp în acel loc. în cazul călătorilor dintr-o gară sau al pacienŃilor şi vizitatorilor dintr-un spital aşteptarea poate provoca plictiseală iar achiziŃionarea unei pungi de chips-uri, de exemplu, poate fi o sursă de divertisment; • în cazul elevilor, profesorilor, cadrelor medicale o cafea sau o băutură răcoritoare poate fi binevenită - şi chiar asteptată - în cursul unei pauze. •

Avand în vedere aceste ipoteze considerăm că amplasarea unor distribuitoare automate în spaŃiile cele mai potrivite poate duce la un volum semnificativ de vânzări. De altfel, amplasamentul este - după părerea noastră - cheia succesului în acest tip de afacere. Vor fi luate în calcul aspecte precum: • • • • • • • • • 6.3.

numărul de persoane care vor avea acces la automate şi intervalul orar în care vor avea acces; produsele solicitate în locaŃia respectivă; preŃul pe care clienŃii respectivi sunt dispuşi să-l plătească pentru produse (acesta poate varia în funcŃie de locaŃie); vor exista perioade lungi în care automatele nu vor fi utilizate (de exemlu vacanŃele şcolare)?; ce alte surse de produse similare există în zonă, cât costă şi ce servicii suplimentare se oferă?; unde vor fi amplasate automatele?; vor fi ele uşor accesibile tuturor celor care vor dori să le utilizeze?; există o sursă utilizabilă de electricitate în apropiere?; există o sursă utilizabilă de apă potabilă în apropiere?;

Analiza industriei Magazinele în miniatură, automatele care nu se închid niciodată, nu au nevoie de personal fix şi se aprovizionează repede reprezintă o modalitate de a servi rapid şi eficient clientul, atunci şi acolo unde are el nevoie, cu ceea ce are nevoie. Activitatea de vânzare de produse

Pagina 16 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

(uneori şi de servicii) prin intermediul distribuitoarelor automate este cunoscută şi sub numele de “vending”. Conform AsociaŃiei Europene de Vending în Europa există aproximativ 4 milioane de distribuitoare automate de băutură şi mâncare. Principalii jucători din industria distribuitoarelor automate sunt: • • •

producătorii de echipament şi piese de schimb; furnizorii de produse: cafea, ciocolată, băuturi, snacks-uri; operatorii care amplasează şi administrează automatele.

ApariŃia distribuitoarelor automate (vending machines) în România s-a făcut relativ târziu iar dezvoltarea activităŃii de administrare a acestor aparate a fost destul de greoaie. Acest lucru s-a datorat câtorva inconveniente destul de mari. Un astfel de inconvenient ar fi dificultatea utilizarii fiselor metalice pentru achiziŃionarea produselor. Aceste fise fie au avut o valoare prea mică fie au avut un format necorespunzator. Bineînteles, pot fi utilizate şi bancnote pentru procurarea produselor, însă adaptarea aparatelor pentru acceptarea bancnotelor este mai costisitoare. Acest dezavantaj este eliminat odata cu introducerea leului greu, care face mult mai uşoară utilizarea acestor aparate. Potrivit unei estimări publicate în revista Capital în anul 2004 în România existau aproximativ 4.000 de automate care acopereau mai puŃin de un sfert din potenŃialul actual al pieŃei (alte aprecieri indică existenŃa a aproximativ 10.000 de aparate în Ńară). Chiar şi potrivit celor mai optimiste estimări, în România revine un distribuitor la aproximativ 2.200 persoane, faŃa de o medie europeană de un distribuitor la 100-120 de persoane. În general se apreciază că un distribuitor automat de cafea, de exemplu, devine rentabil în momentul în care vinde un minim de 1.500 2.000 de porŃii pe lună. Persoanele implicate în industria distribuitoarelor automate din România apreciază că o afacere cu acest tip de aparate devine profitabila în momentul în care se plasează 20 sau mai multe aparate. PreŃurile distribuitoarelor automate noi variază între 1.500 şi 5.000 de euro (în funcŃie de produsele oferite şi capacitate), iar cele second hand pot fi achiziŃionate şi la jumătate din acest preŃ. La achiziŃionarea aparatelor se va acorda atenŃie şi serviciilor de service oferite de furnizor. Cheltuielile cu service-ul ar putea fi semnificative mai ales în cazul distribuitoarelor second hand.

Pagina 17 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

6.3.1. CompetiŃia şi comportamentele de achiziŃie Caracteristica definitorie a competiŃiei în această afacere o reprezintă alegerea locaŃiei. Cel mai important aspect al strategiei de marketing îl constituie închirierea unor spaŃii în locuri cu vad, pe cât posibil locuri în care să nu existe deja distribuitoare ale competitorilor. În cazul în care în acelaşi perimetru există distribuitoare de la mai multe firme care oferă aceleaşi produse intervin alte două aspecte importante: designul aparatului - încrederea pe care o inspiră - şi preŃul produselor. Potrivit unei analize publicate în revista Capital în anul 2004 cei mai importanŃi operatori de distribuitoare automate din România sunt: • • •

ALOIS DALLMAYR AUTOMATEN-SERVICE – operează aproximativ 1.200 de automate prin 100 de parteneri în franciză; NESTLé (NESCAFe) – deŃine aproximativ 1.000 de aparate în marile oraşe din Ńară; ELITE – îşi derulează activitatea de operare a distribuitoarelor automate prin intermediul unor parteneri.

Un studiu de piaŃă realizat de Daedalus Consulting în iunie 2004 relevă faptul că 84.5% din persoanele adulte din mediul urban din România au consumat cel puŃin o dată cafea în ultima săptămână, cu o pondere mai mare a femeilor - 91.1% - faŃă de bărbaŃi - doar 77.4%. S-a constatat, de asemenea, că ness-ul, cafeaua instant şi cappuccino sunt consumate mai frecvent de către persoanele între 18-30 ani şi de către rezidenŃii oraşelor cu peste 200.000 de locuitori. În ceea ce priveşte snacks-urile, un alt studiu realizat de Daedalus Consulting, în 2003, relevă faptul că 28.8% din respondenŃi consumaseră snacks-uri cel puŃin o dată în ultimele 4 săptămâni. Dintre aceştia, jumătate le-au consumat ca gustare de după-amiaza şi 22.9% ca gustare până în prânz. Într-un interviu acordat Ziarului Financiar în 2003 dl. Nir Livni, director la departamentul servicii în cadrul Elite - una dintre societăŃile cu mare experienŃă în operarea de distribuitoare automate din România afirma: “Cred cã foarte curând [acest business]se va dezvolta, deoarece românii nu sunt vandali. Se poate spune orice despre români, dar cã sunt vandali nu.”

Pagina 18 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

7. Strategie şi implementare 7.1.

Avantaje competitive Ne bazăm pe dezvoltarea unor abilităŃi deosebite de găsire a locaŃiilor care sa atragă un număr mare de clienŃi în mod constant. Vom căuta să valorificăm cunoaşterea detaliată a zonei în care intenŃionăm dezvoltarea reŃelei precum şi bunele relaŃii avute cu persoanele care pot sprijini iniŃiativele noastre. Astfel vom reuşi să găsim locaŃii bune, ieftine şi în care aparatele noastre să fie protejate, creându-se astfel premisele unei activităŃi cu profitabilitate ridicată.

7.2.

Strategia de marketing 7.2.1. Aspecte demografice ale pieŃei ReŃeaua de distribuitoare automate va fi dezvoltată în judeŃul Vrancea, judeŃul de reşedinŃă al asociaŃilor societăŃii. Distribuitoarele vor fi amplasate în municipiul Focşani şi în localităŃile din apropiere. Se va avea în vedere ca amplasarea distribuitoarelor să se facă într-un perimetru relativ restrâns, pentru a se evita cheltuielile excesive de aprovizionare, service şi colectare a banilor. Recensământul populaŃiei din anul 2002 a indicat faptul că populaŃia totală a judeŃului Vrancea este de aproximativ 388 mii persoane, la o suprafaŃă a judeŃului de 4,833 kmp, cu o densitate medie de 80 locuitori/kmp. Numărul locuitorilor aflaŃi între limitele de vârstă ale clienŃilor Ńintă (între 15 şi 65 ani) este de aproximativ 254 mii. În consecinŃă, rezultă o densitate medie a locuitorilor Ńintă de aproximativ 52 persoane/kmp. ÎmpărŃirea pe sexe este aproape egală (48.9% bărbaŃi şi 51.1% femei). Pentru a asigura eficienŃa exploatării reŃelei se va avea în vedere amplasarea distribuitoarelor pe o rază de maxim 20 km de sediul firmei, rezultând o suprafaŃă maximă acoperită de aproximativ 1.257 kmp. Având în vedere densitatea medie a clienŃilor Ńintă de 53 persoane/kmp concluzionăm că numărul total al potenŃialilor clienŃi este de aproximativ 67 mii. La aceştia s-ar putea adăuga turiştii sau persoanele aflate în tranzit. 7.2.2. Nevoile pieŃei Ce oferim clienŃilor noştri? Căror nevoi ale acestora încercăm să le găsim rezolvarea?

Pagina 19 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

• • •

Le oferim posibilitatea de a economisi timp, aducându-le mai aproape produsele de care au nevoie; Le oferim acces la produse la care altfel nu ar putea ajunge, date fiind condiŃiile în care se află; Le oferim posibilitatea de a scăpa de marunŃişul din buzunar într-un mod plăcut şi util.

7.2.3. TendinŃe pe piaŃă PiaŃa distribuitoarelor automate este încă la început în România. De-a lungul timpului au existat diverşi factori care au îngreunat dezvoltarea acestei pieŃe, în momentul actual fiind exploatat doar aproximativ 10% din potenŃialul de dezvoltare. Introducerea leului greu va duce probabil la apariŃia unor monede şi bancnote care să facă mai uşoara utilizarea şi întreŃinerea distribuitoarelor automate. Creşterea puterii de cumpărare a populaŃiei va duce la o creştere a achiziŃiilor prin acest sistem şi o dezvoltare a reŃelelor de distribuitoare automate. Este foarte posibil să înceapă să capete amploare şi amplasarea de distribuitoare de snacks-uri sau a altor tipuri de distribuitoare, până în prezent distribuitoarele de băuturi calde având o preponderenŃă covârşitoare. Până în prezent firmele de pe piaŃă s-au ocupat îndeosebi de clienŃii “captivi” din birouri şi diverse sedii de instituŃii - deşi şi în aceste locuri mai sunt suficiente spaŃii neexploatate. Aparatele de vending din spaŃiile publice sunt mult mai puŃine. 7.2.4. Creşterea pieŃei PiaŃa distribuitoarelor automate se află în expansiune şi acest proces probabil că va avea loc şi în viitor având în vedere faptul că în prezent există încă mult loc pe piaŃă. Acest proces de creştere va duce la apropierea raportului de distribuitoare la numărul de locuitori din Ńara noastră de raportul existent în restul Europei. Procesul de creştere este limitat de puterea de cumpărare a locuitorilor din zonă. Un lucru este cert însă: este loc pentru cel puŃin câte un distribuitor în fiecare şcoală, liceu, spital, dipensar, gară, autogară, sediu de poliŃie, primărie din judeŃ etc. 7.2.5. Obiective de marketing Strategia noastră de marketing se bazează pe coordonarea obiectivelor financiare ale societaŃii cu cerinŃele pieŃei.. Pagina 20 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Distribuitoarele de băuturi vor fi decorate cu branduri cunoscute (Elite, Coca-Cola etc.), asigurând astfel o imagine corespunzătoare care să atragă clienŃii şi să inspire încredere. Obiectivul nostru de marketing principal este să devenim cea mai cunoscută firmă de vending din judeŃ, întrecând dacă nu prin numărul distribuitoarelor amplasate măcar prin calitatea locaŃiilor şi numărul vânzărilor/distribuitor/zi marii competitori locali. Dorim sa ajungem la 100 de clienŃi zilnic pentru fiecare distribuitor amplasat. 7.2.6. PoziŃionare Pentru consumatorii captivi, din şcoli, birouri, spitale etc., care au nevoie de produsele noastre (băuturi calde şi reci, snacks-uri) oferim posibilitatea de a achiziŃiona aceste produse prin intermediul distribuitoarelor noastre automate în condiŃii de calitate ridicată şi acolo unde sunt acestea solicitate. Considerând magazinele tradiŃionale ca fiind principalii competitori în acest caz noi oferim mai multă valoare clienŃilor nostri aducându-le aproape produsele. În ceea ce priveşte cea de-a doua mare categorie de consumatori - consumatorii ocazionali - aflaŃi în punctele de mare circulaŃie (gări, autogări, centre comerciale) care au nevoie să obŃină rapid produsele dorite acolo unde se află, distribuitoarele noastre vor crea din nou valoare prin poziŃionarea în punctele de maximă solicitare pentru produsele oferite. PoziŃionarea mai bună va fi principala caracteristică ce ne va demonstra superioritatea în faŃa competiŃiei. Nu dorim ca produsele noastre să sugereze ideea de “scump” sau “luxos” ci cea de “convenabil” şi “bun”. Politica de preŃ şi alegerea produselor distribuite vor fi făcute în concordanŃă cu aceste deziderate. 7.2.7. Mixul de marketing Amplasarea aparatelor se va face în funcŃie de următoarele criterii: •

•

în gări, autogări, staŃii de metrou: în sălile de aşteptare sau lângă scările de acces pe peron; menŃinerea acestor aparate în faŃa persoanelor care aşteaptă declanşează în mod frecvent imboldul unei achiziŃii care altfel nu ar fi avut loc (vizibilitatea declanşează achiziŃia prin impuls); în diverse clădiri (şcoli, spitale, firme, instituŃii): lângă scări, lifturi, spaŃiile cu fotocopiatoare, lângă locurile unde mănâncă angajaŃii şi pe cât posibil în vecinătatea spaŃiilor pentru fumat (fie acestea special amenajate sau pur şi simplu locurile unde se

Pagina 21 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

•

întâlnesc persoanele din zona pentru fumat); nu trebuie neglijat faptul că “excursia” la distribuitor se poate constitui într-o evadare din rutina zilnică şi un prilej de socializare; se va încerca amplasarea aparatelor şi în cadrul întreprinderilor care au un bufet propriu; se poate demonstra angajatorilor că este mai ieftin să găzduiasca un distribuitor automat decât să plătească un angajat la bufet; de asemenea vor fi discutate cu angajatorii costurile acestora legate de întarzierile la serviciu ale angajaŃilor pentru că au stat să bea o cafea pe care nu o aveau disponibilă la locul de muncă sau timpul petrecut la magazinele din zonă pentru cumpărarea unor gustări de prânz.

7.2.8. Cercetare de marketing Trebuie urmărite nevoile clienŃilor. Vom face o analiză sistematică a produselor vândute în fiecare locaŃie pentru a şti ce mărci sunt cele mai solicitate, ce dimensiuni ale produselor, şi cum variază acestea în funcŃie de caracteristicile locaŃiilor. Această analiză o vom realiza în timp şi ne va furniza informaŃii esenŃiale pentru politica de vânzari. Vom discuta şi cu clienŃii – sau cu potenŃialii clienŃi – pentru a înŃelege mai bine nevoile acestora. 7.3.

Analiza SWOT 7.3.1. Puncte tari Punctele noastre tari sunt: • • • •

Faptul că este vorba de o afacere de familie va duce la creşterea valorii afacerii printr-o implicare profundă a asociaŃilor; Dezvoltarea afacerii până la o reŃea cu 20 de automate va crea premisele unei profitabilităŃi ridicate; FinanŃarea iniŃială din fonduri majoritar proprii va permite păstrarea veniturilor în cadrul societăŃii şi accelerarea dezvoltării acesteia; Buna cunoaştere a zonei va facilita amplasarea corectă a distribuitoarelor.

7.3.2. Puncte slabe Punctele noastre slabe sunt: • •

Lipsa de experienŃă în acest domeniu de activitate, care poate duce la greşeli în administrarea afacerii; Numărul mic de aparate în primii ani care va duce la o profitabilitate redusă;

Pagina 22 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

• 7.3.3. • • •

Utilizarea de aparate second hand poate duce la probleme de calitate a produselor şi costuri de service ridicate. OportunităŃi Introducerea leului greu va duce la dezvoltarea comerŃului prin intermediul automatelor de vânzare; PiaŃa automatelor de vanzare este în expansiune chiar şi independent de leul greu; Aprecierea monedei naŃionale duce la creşterea posibilităŃilor de achiziŃionare cu “monedă metalica”.

7.3.4. AmeninŃări • ApariŃia în regiune a unui competitor puternic, care să obtină locaŃii mai bune sau care să vină cu aparate mai performante şi mai atractive; • Încetarea creşterii economiei naŃionale şi intrarea într-o noua recesiune, limitându-se puterea de cumpărare a populaŃiei. • Modificări legislative care să ducă la limitarea vânzărilor de acest tip. 7.4.

Strategia de vânzări Vânzările în acest tip de afacere presupun utilizarea unor automate şi nu a unor oameni. În afară de designul prietenos şi atrăgător şi de prezenŃa produselor dorite în aparat, vânzările pot fi impulsionate prin locaŃie, preŃ şi calitate. Despre alegerea corectă a locaŃiei am vorbit deja. Este probabil cel mai important element în atingerea unui număr maxim de clienŃi. Politica de preŃ permite utilizarea unor marje substanŃiale atâta timp cât acestea nu sunt totuşi exagerate sau când în imediata vecinătate nu se află distribuitoare sau magazine concurente care să comercializeze aceeaşi gamă de produse la preŃuri inferioare. Calitatea are o legătură directă cu vânzările repetate. Este puŃin probabil ca un client căruia nu i-a fost livrat produsul după ce a introdus banii în aparat să revină cu o nouă comandă. Aceeaşi situaŃie este şi în cazul în care produsul livrat a fost de o calitate nesatisfăcătoare. În plus, astfel de situaŃii pot atrage şi reclamaŃii sau/şi anularea contractului de închiriere a spaŃiului în care sunt amplasate distribuitoarele. 7.4.1. Previzionarea vânzărilor Pentru demararea afacerii vor fi achiziŃionate 5 distribuitoare automate. Având în vedere necesitatea de a acumula experientă în domeniu cu costuri cât mai reduse, trei dintre acestea vor fi aparate de băuturi calde recondiŃionate, achiziŃionate la un preŃ mult

Pagina 23 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

mai redus decât aparatele noi. Celelalte 2 vor fi distribuitoare combinate de băuturi calde, reci şi snacks-uri care vor fi amplasate în cele mai bune locaŃii descoperite. Astfel, aparatele vechi vor fi folosite pentru testarea locaŃiei (din punct de vedere al vânzărilor, seriozităŃii celui de la care se închiriază spaŃiul, protecŃiei faŃă de actele de vandalism) iar cele noi vor fi amplasate pentru creşterea vânzărilor. Pentru realizarea unor proiecŃii apreciem că în primul an, în medie, prin fiecare distribuitor se vor vinde aproximativ 50 de unitati de băuturi calde pe zi iar prin distribuitoarele mixte de băuturi calde, reci şi snacks-uri se vor vinde câte 20 de sticle de suc şi 20 snacks-uri zilnic. În anii următori va creşte atât numărul de distribuitoare cât şi volumul zilnic al vânzărilor pe unitate datorită creşterii experienŃei în amplasarea aparatelor. La sfârşitul celui de-al cincilea an prognozăm atingerea unei medii de 100 clienŃi/zi/aparat. Mediile de vânzare prezentate anterior au fost obŃinute cu luarea în calcul a zilelor de week-end, a sărbătorilor, concediilor şi vacanŃelor. În anul 2006 se va dubla numărul de distribuitoare, ajungându-se astfel la 6 automate de băuturi calde (ultimele achiziŃii fiind noi, nu second-hand) şi 4 mixte, de băuturi calde, reci şi snacks-uri. În anul 2007 se vor mai adăuga 5 distribuitoare (2 de băuturi calde şi 3 mixte) iar în anul 2008 reŃeaua se va completa cu încă 5 automate (tot 2 de băuturi calde şi 3 mixte) ajungându-se în final la 10 automate de băuturi calde şi 10 mixte. Astfel, am apreciat următoarea evoluŃie a vânzărilor pe aparate şi produse: •

•

media de băuturi calde vândute zilnic prin fiecare aparat: o 2005 - 50 o 2006 - 60 o 2007 - 65 o 2008 - 70 o 2009 - 70 media de băuturi reci vândute zilnic prin fiecare aparat care distribuie acest tip de produse: o 2005 - 20 o 2006 - 25 o 2007 - 27.5

Pagina 24 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2008 - 27.5 2009 - 30 media de snacks-uri vândute zilnic prin fiecare aparat care distribuie acest tip de produse: o 2005 - 20 o 2006 - 25 o 2007 - 27.5 o 2008 - 27.5 o 2009 - 30 o o

•

Pentru calculul vânzărilor prin fiecare aparat s-a luat în considerare şi faptul că un numar de aparate sunt mixte, distribuind atât băuturi calde cât şi băuturi reci şi snacks-uri. În cazul distribuitoarelor de băuturi calde, firmele care amplasează astfel de aparate în birouri utilizează şi un calcul care foloseşte următoarea proporŃie: 0.5 cafele/angajat/zi. Astfel, într-o firmă cu 100 de angajaŃi (prezenŃi la sediu) s-ar consuma în medie 50 cafele (sau alte asemenea băuturi) pe zi. Acest calcul urmează însă să fie verificat în practică. Am apreciat costul produselor vândute la 40% din preŃul de vânzare în cazul băuturilor calde şi la 57,5% din preŃul de vânzare în cazul băuturilor răcoritoare şi al snacks-urilor. Acestea au fost cifrele folosite pentru previzionarea vânzarilor; preŃurile finale vor fi stabilite în funcŃie de caracteristicile fiecărei locaŃii.

Pagina 25 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Previzionarea vânzărilor ANUL 2005

ANUL 2006

ANUL 2007

ANUL 2008

ANUL 2009

90,000 14,400 14,400 118,800

216,000 36,000 36,000 288,000

351,000 69,300 69,300 489,600

504,000 99,000 99,000 702,000

504,000 108,000 108,000 720,000

PreŃuri unitare Băuturi calde Băuturi reci Snacks-uri

ANUL 2005 €0.23 €0.34 €0.34

ANUL 2006 €0.23 €0.34 €0.34

ANUL 2007 €0.23 €0.34 €0.34

ANUL 2008 €0.23 €0.34 €0.34

ANUL 2009 €0.23 €0.34 €0.34

Vânzări Băuturi calde Băuturi reci Snacks-uri Total vânzări

€20,520 €4,935 €4,935 €30,390

€549,248 €12,337 €12,337 €73,921

€80,028 €23,749 €23,749 €127,525

€114,912 €33,926 €33,926 €182,764

€114,911 €37,012 €37,012 €188,933

Cheltuieli directe unitare Băuturi calde Băuturi reci Snacks-uri

ANUL 2005 €0.09 €0.20 €0.20

ANUL 2006 €0.09 €0.20 €0.20

ANUL 2007 €0.09 €0.20 €0.20

ANUL 2008 €0.09 €0.20 €0.20

ANUL 2009 €0.09 €0.20 €0.20

Cheltuieli directe vânzări Băuturi calde Băuturi reci Snacks-uri Subtotal cheltuieli directe vânzări

ANUL 2005 €8,208 €2,838 €2,838 €13,883

ANUL 2006 €19,699 €7,094 €7,094 €33,887

ANUL 2007 €32,011 €13,656 €13,656 €59,322

ANUL 2008 €45,965 €19,507 €19,507 €84,979

ANUL 2009 €45,965 €21,281 €21,281 €88,526

UnităŃi vândute Băuturi calde Băuturi reci Snacks-uri Total unităŃi vândute

Pagina 26 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Vânzări anuale

€ 200,000 € 180,000 € 160,000 € 140,000 € 120,000

Snacks-uri

€ 100,000

Băuturi reci Băuturi calde

€ 80,000 € 60,000 € 40,000 € 20,000 €0 ANUL 2005 ANUL 2006 ANUL 2007 ANUL 2008 ANUL 2009

8. Conducerea societăŃii Societatea are 2 angajaŃi (în persoana celor 2 asociaŃi ai societăŃii), care se vor ocupa de toate aspectele afacerii. Cei doi asociaŃi îsi vor împărŃi sarcinile în funcŃie de experienŃa şi abilităŃile personale. Aspectele tehnice, cele care solicită efort fizic substanŃial şi deplasări mai lungi vor fi asumate de dl. Popescu, în timp ce aspectele ce Ńin de contabilitate, de discuŃiile şi negocierile cu furnizorii şi proprietarii spaŃiilor în care sunt amplasate automatele vor cădea în sarcina d-nei Popescu. În cadrul societăŃii deciziile se iau prin consensul asociaŃilor. 8.1.

Planul de personal Derularea afacerii în bune condiŃii nu necesită aportul în muncă a mai mult de 2 persoane. Cele 2 persoane sunt şi cei doi asociaŃi ai societăŃii: doamna şi domnul Popescu. Sarcinile aferente derulării afacerii vor fi împărŃite în felul următor:

Pagina 27 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

1. Doamna Popescu se va ocupa de contabilitatea întreprinderii, de relaŃiile cu furnizorii, de achiziŃionarea mărfii, precum şi de căutarea locurilor pentru amplasarea distribuitoarelor. Dat fiind rolul său în societate, doamna Popescu trebuie să posede capacitatea de a identifica locaŃiile potrivite, de a realiza contracte, de a conduce activitatea de promovare a companiei. 2. Domnul Popescu se va ocupa de verificarea şi aprovizionarea distribuitoarelor, de ridicarea încasărilor din acestea precum şi de repararea lor când apar probleme tehnice. Pentru aceste deplasări va fi folosită maşina societăŃii. Pentru îndeplinirea corectă a atribuŃiilor sale, domnul Popescu trebuie să se implice (şi să fie capabil să desfăşoare) în deplasări şi intervenŃii frecvente, mutări şi instalări de aparate. De asemenea este necesar ca domnul Popescu să fie instruit de către furnizorii distribuitoarelor cu privire la tehnicile de întreŃinere şi eventual reparare a acestora. În primul an de derulare a afacerii, atâta timp cât numărul de distribuitoare puse în funcŃiune este mic, activitatea se va derula în paralel cu ocupaŃia anterioară a proprietarilor. Acest lucru este necesar pentru a se menŃine sursele de venit ale familiei în condiŃiile în care salariile plătite vor fi modeste. Banii economisiŃi astfel vor contribui la dezvoltarea afacerii şi la generarea de venituri suplimentare în anii următori. În primul an salariile brute ale celor 2 angajaŃi vor fi de câte 150 euro lunar, urmând ca în anii 2 şi 3 să crească cu câte 20%, în anul 4 cu 30% iar în al cincilea an cu încă 20%. În acest fel se va ajunge în anul 5 la un salariu lunar brut de aproape 340 euro pe angajat. Cheltuielile totale cu salariile sunt descrise în tabelul de mai jos precum şi în Anexa 7 referitoare la costurile de exploatare ale afacerii. Planul de personal D-na Popescu D-l Popescu Total angajaŃi

ANUL 2005 €2.560,5 €2.560,5 2

ANUL 2006 €3.072,5 €3.072,5 2

ANUL 2007 €3.687 €3.687 2

ANUL 2008 €4.792 €4.792 2

ANUL 2009 €5.752 €5.752 2

Total cheltuieli cu personalul

€5.121

€6.145

€7.374

€9.584

€11.504

Pagina 28 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

9. Plan Financiar 9.1.

FinanŃarea iniŃială Fondurile necesare pentru demararea afacerii sunt furnizate în proporŃii egale de către cei doi proprietari, la care se adaugă un credit bancar. O mică parte din aceşti bani se va cheltui pentru înfiinŃarea societăŃii iar restul vor fi investiŃi în utilaje, aşa cu s-a specificat anterior. Creditul obŃinut va fi de 5.000 de euro şi va fi rambursat în termen de 5 ani, aşa cum reiese şi din Anexa 5, care detaliază planul de rambursare.

9.2.

Ipoteze importante Pentru fundamentarea calculelor necesare am facut un număr de presupuneri: 1. Am presupus că rata cursului de schimb leu-euro va rămâne constantă pe parcursul perioadei (a fost folosit cursul mediu comunicat de Banca NaŃională a României pentru luna februarie 2005); 2. Nu am luat în calcul inflaŃia la previzionarea veniturilor şi cheltuielilor; 3. AsociaŃii nu vor retrage bani din societate pe parcursul perioadei analizate; 4. Rata impozitului pe profit va fi de 16% în întreaga perioadă cuprinsă în acest plan de afaceri; 5. Vor fi realizate următoarele investiŃii5: 1. 2005 – 14.400 euro pentru 5 distribuitoare (2 noi şi 3 second hand) şi o maşină; 2. 2006 – 18.500 euro pentru 5 distribuitoare noi; 3. 2007 – 29.400 euro pentru 8 distribuitoare noi (cele 3 distribuitoare second hand sunt vândute); 4. 2008 – 19.500 pentru 5 distribuitoare noi.

9.3.

Planul de rambursare a creditului Pentru finanŃarea afacerii este necesară obŃinerea unui credit de 5.000 de euro care să completeze resursele asociaŃilor. Pentru realizarea planului de rambursare a creditului am considerat că acesta va fi obŃinut pe o durată de 5 ani, cu o perioadă de graŃie de 6 luni şi cu o rată a dobânzii de 10%. Planul de rambursare detaliat este prezentat în Anexa 5.

5

Am realizat calculele la următoarele preŃuri ale distribuitoarelor: 1) Second hand de băuturi – 1.000 euro bucata; 2) Aparat băuturi calde nou – 3.300 euro bucata; 3) Aparat combi nou – 4.300 euro bucata. Pagina 29 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

9.4.

Contul de rezultat În Anexa 6 este prezentat Contul de Rezultat Lunar pentru primul an de activitate şi Contul de Rezultat Anual pentru cei 5 ani analizaŃi în acest plan de afaceri. Cifrele privind veniturile din vânzarea produselor şi costurile acestora au rezultat în urma calculelor făcute pe baza informaŃiilor prezentate şi în cadrul capitolului privind previzionarea vânzărilor. Un aspect important ce a fost surprins în cadrul Contului de Rezultat se regăseşte la rubrica privind cheltuielile şi veniturile financiare. În prima lună planificată am înscris o cheltuială financiară de 2.736 de euro. Aceasta reprezintă TVA-ul plătit pentru echipamentele achiziŃionate. Acest TVA urmează să fie reŃinut din TVA-ul încasat, în cadrul planului această operaŃiune fiind înscrisă sub forma unui venit financiar de 2.736 de euro în luna a 6-a a afacerii. În rest, în rubrica de cheltuieli financiare apar dobânzile plătite la creditul obŃinut. Aceleaşi operaŃiuni sunt înregistrate şi în anii următori, cu menŃiunea că la venituri financiare au fost înscrise pentru anul 2007 şi veniturile rezultate din vânzarea distribuitoarelor second hand achiziŃionate în primul an (1.500 de euro). Profit anual € 40,000 € 35,000 € 30,000 € 25,000 € 20,000 € 15,000 € 10,000 € 5,000 €0 ANUL 2005 ANUL 2006 ANUL 2007 ANUL 2008 ANUL 2009

Pagina 30 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Din această rubrică reiese şi profitabilitatea afacerii, fiind grăitoare evoluŃia rezultatului net. În ultimul an rezultatul net se plafonează ca urmare a creşterii salariilor plătite angajaŃilor. 9.5.

Costuri Costurile de exploatare, aşa cum sunt detaliate în Anexa 7, au câteva caracteristici importante. În primul rând, ele se bazează pe nişte estimări care vor putea fi corectate pe parcurs în funcŃie de cheltuielile reale. Despre costul produselor vândute am discutat în cadrul rubricilor anterioare. Am apreciat nivelul cheltuielilor cu consumabilele (birotică, produse de curăŃat etc.) şi obiectele de inventar la 2% din cifra de afaceri. Similar, am apreciat cheltuielile cu energia electrică la 8% din cifra de afaceri, costul serviciilor de reparaŃii şi întreŃinere la 2% din cifra de afaceri iar costul cu alte servicii executate de terŃi (de exemplu asigurarea echipamentelor) la 1% din cifra de afaceri. Cheltuielile cu chiria pe locaŃiile de amplasare a distribuitoarelor le-am estimat la 20 de euro lunar pentru fiecare distribuitor. Aceasta este o medie estimată, deoarece vor exista situaŃii în care distribuitoarele vor fi amplasate gratuit sau cu chirii mai mari sau mai mici. Pentru planificarea cheltuielilor cu amortizarea am considerat că distribuitoarele trebuie să fie amortizate complet în 5 ani de la data achiziŃionării. De asemenea am realizat şi o estimare a cheltuielilor cu comunicaŃiile şi a serviciilor bancare. Trebuie acordată o atenŃie deosebită consumului de energie electrică, care poate deveni una din cele mai importante cheltuieli în cazul distribuitoarelor automate. În locaŃiile în care acest lucru este posibil – şcoli, licee, birouri – se va solicita administratorilor deconectarea aparatelor pe timpul nopŃii, când acestea nu sunt utilizate. Există şi alte variante de reducere a consumului de energie electrică. De exemplu, se pot scoate lămpile neesenŃiale, care sunt folosite doar pentru reclamă, acolo unde este cazul – cum ar fi în cazul consumatorilor captivi. De asemenea, pot fi instalaŃi senzori de activitate şi mişcare, care pornesc aparatul doar când se află cineva în apropierea acestuia. Rata de funcŃionare a aparatelor în birouri, de exemplu, poate fi apreciată la 10-12 ore pe zi, 5 zile pe săptămână, plus funcŃionarea ocazională noaptea sau în week-end.

9.6.

BilanŃ Analizând bilanŃul previzionat pentru perioada studiată, prezentat în detaliu în Anexa 8, se constată evolutia satisfăcatoare a situaŃiei patrimoniale a societăŃii. Această evoluŃie a patrimoniului pune baze solide viitoarei dezvoltări a afacerii.

9.7.

Fluxul de numerar O atenŃie deosebită va fi acordată fluxului de numerar, care în anii 2006 – 2007 va genera lichidităŃi scăzute, potenŃial periculoase. Această situaŃie se datorează investiŃiilor semnificative din această perioadă, care vor produce fluxuri de numerar negative. Începând din

Pagina 31 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2008 situaŃia se va ameliora, ajungându-se în 2009 la un nivel al lichidităŃilor mai mult decât satisfăcător. Sunt de remarcat iarăsi fluxurile de numerar provocate de plata TVA-ului pentru echipamentele achiziŃionate şi reŃinerea acestuia din TVA-ul încasat. Fluxurile de numerar sunt prezentate detaliat în Anexa 9. Cash flow 2005 € 9,000 € 8,000 € 7,000 € 6,000

Cash flow net

€ 5,000

LichidităŃi la sfârşitul perioadei

€ 4,000 € 3,000 € 2,000 € 1,000 €0 (€ 1,000) Mart Apr Mai Iun

9.8.

Iul Aug Sept Oct Nov Dec Ian Feb

Analiza pragului de rentabilitate Am realizat analiza pragului de rentabilitate în primul an de activitate, pe baza planificării vânzărilor şi cheltuielilor. Potrivit analizei realizate este necesară vânzarea a 8.228 unităŃi produse lunar pentru a înregistra profit. Acesta este pragul de vânzări peste care valoare cumulată a diferenŃei între preŃul de vânzare şi cel de achiziŃie al produselor acoperă cheltuielile fixe de derulare a afacerii (salarii, utilităŃi etc).

Pagina 32 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Analiza pragului de rentabilitate 2005 BucăŃi/lună – rentabilitate Venit lunar – rentabilitate

8,228 €2,104

Ipoteze: Venit mediu pe unitate vândută Cost variabil mediu pe unitate vândută Costuri fixe lunare estimate

€0.256 €0.117 €1,143

Analiza pragului de rentabilitate 2005

€ 800 € 600 € 400 € 200 €0 (€ 200) (€ 400) (€ 600) (€ 800)

13200

12000

10800

9600

8400

7200

6000

4800

3600

2400

1200

(€ 1.200)

0

(€ 1.000)

Pragul lunar de rentabilitate Pragul de rentabilitate = locul unde linia intersectează 0

Pagina 33 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10. Anexe 10.1. Anexa 1: Listă de locaŃii posibile

•

UnităŃi de învăŃământ

•

Spitale şi policlinici

•

Gări şi autogări

•

StaŃii de metrou

•

Sedii firme

o Primării

•

Hoteluri

o AdministraŃii financiare

•

Centre sportive şi stadioane

o Sedii poliŃie etc.

•

Mall-uri

•

Saloane cosmetice, frizerii

•

Întreprinderi cu un număr mediu şi mare de angajaŃi

•

Cinematografe, teatre, săli de spectacol

•

Spălătorii auto

•

Vulcanizări

•

Benzinării

•

Şantiere

•

InstituŃii publice

Pagina 34 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.2. Anexa 2: Listă de produse ce pot fi vândute

•

Cafea

•

Ceai

•

Supe

•

Sandwich-uri

•

Sucuri

•

Snacks-uri

•

Cartofi prăjiŃi

•

ÎngheŃată

•

Floricele

•

Gumă de mestecat

•

CD-uri

•

Ziare şi reviste

•

CărŃi de vizită

•

Cartele de telefon

•

Efecte poştale

•

Prezervative

•

łigări (nu în România)

•

Medicamente

•

Teste alcoolemie

Pagina 35 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.3. Anexa 3: Descrierea distribuitoarelor propuse pentru achiziŃionare Distribuitoare băuturi calde second hand •

Producător: Zanussi

•

ÎnălŃime: 1.830 mm

•

Lungime: 800 mm

•

LăŃime: 755 mm

•

Greutate: 225 kg

•

Putere: 2 kw

•

Număr sortimente: 15

•

PreŃ estimativ: 1.000 euro fără TVA

Distribuitoare băuturi calde noi •

Producător: Saeco

•

ÎnălŃime: 1.700 mm

•

Lungime: 674 mm

•

LăŃime: 600 mm

•

Greutate: 115 kg

Pagina 36 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

•

Putere: 1.5 kw

•

PreŃ estimativ: 3.300 euro fără TVA

Distribuitoare combi •

Producător: Saeco

•

ÎnălŃime: 1.892 mm

•

Lungime: 833 mm

•

LăŃime: 720 mm

•

Greutate: 240 kg

•

Putere: 1.7 kw

•

Număr sortimente băutură: 9

•

Capacitate băuturi răcoritoare: 36 doze

•

Capacitate snacks-uri: 19-75 produse diferite cu câte x bucăŃi

•

PreŃ estimativ: 4.300 euro fără TVA

Pagina 37 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Pagina 38 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.4. Anexa 4: Listă consultativă de produse şi preŃuri (preŃurile de vânzare şi marja sunt orientative; în calculul ce fundamentează planul s-a considerat că băuturile calde se vor vinde în medie cu 8,400 lei iar cele reci şi snacks-urile cu 12,600 lei – preŃuri fără TVA.) Tip produs

Marca

Greutate

Diverse

PerniŃe Viva

100 g.

Napolitane

Joe Crunch

35 g.

Snacks

Snacks Krax

40 g.

SeminŃe

SeminŃe floarea soarelui

50 g.

Chips

Chio Chips

75 g.

Snacks

Snacks Lotto

35 g.

Diverse

Turtă dulce

130 g.

SeminŃe

SeminŃe floarea soarelui

200 g.

Snacks

Sticks

80 g.

Suc

Coca Cola, Fanta

0.5 l.

Suc

Pepsi, 7UP

0.5 l.

Apă minerală

Bucovina

0.5 l.

Apă minerală

Borsec

0.5 l.

Apă minerală

Poiana Negri

0.5 l.

PreŃ achiziŃie cu TVA

PreŃ achiziŃie fără TVA

PreŃ vânzare cu TVA

PreŃ vânzare fără TVA

7,604

6,390

10,000

8,403

7,842

6,590

10,000

8,403

6,545

5,500

10,000

8,403

7,485

6,290

10,000

8,403

16,648

13,990

20,000

16,807

4,510

3,790

8,000

6,723

7,961

6,690

10,000

8,403

16,000

13,445

20,000

16,807

4,150

3,487

8,000

6,723

15,800

13,277

20,000

16,807

16,300

13,697

20,000

16,807

7,500

6,303

15,000

12,605

9,500

7,983

15,000

12,605

10,300

8,655

15,000

12,605

Marja comercială 32% 28% 53% 34% 20% 77% 26% 25% 93% 27% 23% 100% 58% 46%

Pagina 39 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Apă minerală

Izvorul Minunilor

0.5 l.

Ciocolată

Milka

70 g.

Ciocolată

Primola

100 g.

Ciocolată

Poiana

100 g.

Ciocolată

Lion

65 g.

Ciocolată

Albeni

40 g.

Ciocolată

Mars

54 g.

Diverse

Croissant

60 g.

Diverse

BiscuiŃi

80 g.

Diverse

Eugenii

30 g.

7,000

5,882

15,000

12,605

20,500

17,227

30,000

25,210

18,000

15,126

25,000

21,008

18,700

15,714

25,000

21,008

14,900

12,521

25,000

21,008

7,900

6,639

15,000

12,605

15,500

13,025

25,000

21,008

10,200

8,571

15,000

12,605

3,500

2,941

5,000

4,202

1,600

1,345

3,000

2,521

114% 46% 39% 34% 68% 90% 61% 47% 43% 88%

Pagina 40 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.5. Anexa 5: Planul de rambursare a creditului

Plan de rambursare - lunar Anul

2005

Luna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2

Anuitate 42 42 42 42 42 42 134 133 133 132 131 130 130 129

Dobânda 42 42 42 42 42 42 42 41 40 39 39 38 37 36

Rambursare 0 0 0 0 0 0 93 93 93 93 93 93 93 93

Sold credit 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 4,907 4,815 4,722 4,630 4,537 4,444 4,352 4,259

INTRĂRI 5,000

Pagina 41 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2006

2007

2008

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

128 127 127 126 125 124 123 123 122 121 120 120 119 118 117 117 116 115 114 113 113 112 111 110 110 109 108 107 106 106 105 104

35 35 34 33 32 32 31 30 29 29 28 27 26 25 25 24 23 22 22 21 20 19 19 18 17 16 15 15 14 13 12 12

93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93

4,167 4,074 3,981 3,889 3,796 3,704 3,611 3,519 3,426 3,333 3,241 3,148 3,056 2,963 2,870 2,778 2,685 2,593 2,500 2,407 2,315 2,222 2,130 2,037 1,944 1,852 1,759 1,667 1,574 1,481 1,389 1,296

Pagina 42 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

2009

11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

103 103 102 101 100 100 99 98 97 96 96 95 94 93 6,396

11 10 9 8 8 7 6 5 5 4 3 2 2 1 1,396

93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 5,000

1,204 1,111 1,019 926 833 741 648 556 463 370 278 185 93 0

Plan de rambursare - anual Rambursare Dobânda Anuitate

2005 556 488 1,044

2006 1,111 394 1,505

2007 1,111 282 1,394

2008 1,111 171 1,282

2009 1,111 60 1,171

Total 5,000 1,396 6,396

Pagina 43 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.6. Anexa 6: Contul de rezultat

Contul de rezultat lunar pentru anul 2005

EXPLICAłII

1. 2. 3. 4 5 6 7 8 9 10 11

LUNA

Venituri din vânzarea produselor Venituri din vânzarea serviciilor Cifra de afaceri (1+2) Alte venituri din exploatare Total venituri din exploatare (3+4) Costul produselor vândute Cheltuieli cu materiale, energie, combustibil Lucrări şi servicii executate de terŃi Impozite şi vărsăminte asimilate Cheltuieli cu remuneraŃiile personalului Cheltuielile societăŃii cu contribuŃiile sociale

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

TOTAL

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

2,532 0 2,532 0

30,390 0 30,390 0

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

2,532 1,157

30,390 13,883

253

253

253

253

253

253

253

253

253

253

253

253

3,039

223

223

223

223

223

223

223

223

223

223

223

223

2,676

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

3,600

127

127

127

127

127

127

127

127

127

127

127

127

1,521

Pagina 44 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Total cheltuieli cu personalul (10+11) Cheltuieli cu amortizări şi provizioane din exploatare Total cheltuieli din exploatare (6+7+8+9+12+13) Rezultat din exploatare (5-14) Venituri financiare Cheltuieli financiare Rezultat financiar (16-17) Rezultatul curent al exercitiului (15+18) Venituri totale (5+16) Cheltuieli totale (14+17) Rezultatul brut (15+18) Impozit pe profit Rezultat net (22-23) repartizări dividende

427

427

427

427

427

427

427

427

427

427

427

427

5,121

240

240

240

240

240

240

240

240

240

240

240

240

2,880

2,300 233 0 2,778 -2,778

2,300 233 0 42 -42

2,300 233 0 42 -42

2,300 233 0 42 -42

2,300 233 0 42 -42

2,300 233 2,736 42 2,694

2,300 233 0 42 -42

2,300 233 0 41 -41

2,300 233 0 40 -40

2,300 233 0 39 -39

2,300 233 0 39 -39

2,300 233 0 38 -38

27,599 2,791 2,736 3,224 -488

-2,545 2,532 5,078 -2,545 0 -2,545

191 2,532 2,342 191 0 191

191 2,532 2,342 191 0 191

191 2,532 2,342 191 0 191

191 2,532 2,342 191 0 191

2,927 5,268 2,342 2,927 183 2,744

191 2,532 2,342 191 31 160

192 2,532 2,341 192 31 161

192 2,532 2,340 192 31 162

193 2,532 2,339 193 31 162

194 2,532 2,338 194 31 163

195 2,532 2,338 195 31 164

2,303 33,126 30,823 2,303 368 1,934

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Contul de rezultat anual pentru perioada 2005 - 2009

EXPLICAłII

1. 2. 3.

Venituri din vânzarea produselor Venituri din vânzarea serviciilor Cifra de afaceri (1+2)

2005

2006

2007

2008

2009

30,390 0 30,390

73,921 0 73,921

127,525 0 127,525

182,764 0 182,764

188,933 0 188,933

Pagina 45 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Alte venituri din exploatare Total venituri din exploatare (3+4) Costul produselor vândute Cheltuieli cu materiale, energie, combustibil Lucrări şi servicii executate de terŃi Impozite şi vărsăminte asimilate Cheltuieli cu remuneraŃiile personalului Cheltuielile societăŃii cu contribuŃiile sociale Total cheltuieli cu personalul (10+11) Cheltuieli cu amortizări şi provizioane din exploatare Total cheltuieli din exploatare (6+7+8+9+12+13) Rezultat din exploatare (5-14) Venituri financiare Cheltuieli financiare Rezultat financiar (16-17) Rezultatul curent al exercitiului (15+18) Venituri totale (5+16) Cheltuieli totale (14+17) Rezultatul brut (15+18) Impozit pe profit Rezultat net (22-23)

0

0

0

0

0

30,390 13,883

73,921 33,887

127,525 59,322

182,764 84,979

188,933 88,526

3,039

7,392

12,752

18,276

18,893

2,676

5,182

7,990

10,847

11,032

0

0

0

0

0

3,600

4,320

5,184

6,739

8,087

1,521

1,825

2,190

2,847

3,417

5,121

6,145

7,374

9,587

11,504

2,880

6,580

12,460

16,360

16,360

27,599 2,791 2,736 3,224 -488

59,186 14,735 3,515 3,909 -394

99,898 27,626 7,086 5,868 1,218

140,049 42,716 3,705 3,876 -171

146,315 42,618 0 60 -60

2,303 33,126 30,823 2,303 368 1,934

14,342 77,436 63,095 14,342 2,295 12,047

28,844 134,611 105,767 28,844 4,615 24,229

42,544 186,469 143,925 42,544 6,807 35,737

42,557 188,933 146,375 42,557 6,809 35,748

Pagina 46 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.7. Anexa 7: Descrierea costurilor de exploatare

Costuri de exploatare lunare pentru anul 2005 DETALIERE

I. Costuri de producŃie (Directe) Costul produselor vândute Consumabile, obiecte de inventar Energie electrică şi termică Salarii direct productive Asigurări sociale II. Costuri indirecte variabile Servicii de reparaŃii şi întreŃinere Alte servicii executate de terŃi Chirii III. Costuri indirecte fixe Amortizare indirect productivă Salarii personal indirect productiv Taxe postale şi de telecomunicaŃii Servicii bancare Taxe şi impozite indirecte TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE(I+II+III)

8

9

10

11

12

2,005

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

1

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

2

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

3

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

4

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

5

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

6

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

7

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

1,837 1,157 51 203 300 127 176 51 25 100 287 240 0 45 2 0

22,043 13,883 608 2,431 3,600 1,521 2,112 608 304 1,200 3,444 2,880 0 540 24 0

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

2,300

27,599

Pagina 47 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Costuri de exploatare anuale pentru perioada 2005 - 2009 DETALIERE

2005

2006

2007

2008

2009

I. Costuri de producŃie (Directe) Costul produselor vândute Consumabile, obiecte de inventar Energie electrică şi termică Salarii direct productive Asigurări sociale II. Costuri indirecte variabile Servicii de reparaŃii şi întreŃinere Alte servicii executate de terŃi Chirii III. Costuri indirecte fixe Amortizare indirect productivă Salarii personal indirect productiv Taxe postale şi de telecomunicaŃii Servicii bancare Taxe şi impozite indirecte TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE(I+II+III)

22,043 13,883 608 2,431 3,600 1,521 2,112 608 304 1,200 3,444 2,880 0 540 24 0

47,424 33,887 1,478 5,914 4,320 1,825 4,618 1,478 739 2,400 7,144 6,580 0 540 24 0

79,449 59,322 2,550 10,202 5,184 2,190 7,426 2,550 1,275 3,600 13,024 12,460 0 540 24 0

112,842 84,979 3,655 14,621 6,739 2,847 10,283 3,655 1,828 4,800 16,924 16,360 0 540 24 0

118,923 88,526 3,779 15,115 8,087 3,417 10,468 3,779 1,889 4,800 16,924 16,360 0 540 24 0

27,599

59,186

99,898

140,049

146,315

Pagina 48 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.8. Anexa 8: BilanŃ previzionat

SituaŃia patrimonială lunară pentru anul 2005 EXPLICAłII ACTIVE Active fixe Active brute Amortizări aferente ACTIVE FIXE NETE Active curente Stocuri CreanŃe-clienŃi Alte active curente Numerar utilizabil TOTAL ACTIVE CURENTE TOTAL ACTIVE PASIVE Capital Capital social Rezultatul exerciŃiului - Repartizarea profitului la dividende

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

TOTAL

14,400 240 14,160

14,400 480 13,920

14,400 720 13,680

14,400 960 13,440

14,400 1,200 13,200

14,400 1,440 12,960

14,400 1,680 12,720

14,400 1,920 12,480

14,400 2,160 12,240

14,400 2,400 12,000

14,400 2,640 11,760

14,400 2,880 11,520

14,400 2,880 11,520

1,200 0 200 1,695 3,095 17,255

1,200 0 200 2,126 3,526 17,446

1,200 0 200 2,557 3,957 17,637

1,200 0 200 2,988 4,388 17,828

1,200 0 200 3,419 4,819 18,019

1,200 0 200 6,586 7,986 20,946

1,200 0 200 6,741 8,141 20,861

1,200 0 200 7,080 8,480 20,960

1,200 0 200 7,420 8,820 21,060

1,200 0 200 7,668 9,068 21,068

1,200 0 200 8,010 9,410 21,170

1,200 0 200 8,352 9,752 21,272

1,200 0 200 8,352 9,752 21,272

14,800 -2,545

14,800 -2,354

14,800 -2,163

14,800 -1,972

14,800 -1,781

14,800 962

14,800 1,123

14,800 1,284

14,800 1,445

14,800 1,608

14,800 1,771

14,800 1,934

14,800 1,934

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pagina 49 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

- Repartizarea profitului la rezerve Rezerve TOTAL CAPITAL Datorii pe termen mediu şi lung Datorii străinatate Datorii în Ńară TOTAL DATORII PE TERMEN MEDIU ŞI LUNG Pasive curente Furnizori şi conturi asimilate Impozit pe profit Dividende datorate Alte pasive curente TOTAL PASIVE CURENTE TOTAL PASIVE

Verificare

0 0 12,255

0 0 12,446

0 0 12,637

0 0 12,828

0 0 13,019

0 0 15,762

0 0 15,923

0 0 16,084

0 0 16,245

0 0 16,408

0 0 16,571

1,934 1,934 16,734

1,934 1,934 16,734

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

4,907

4,815

4,722

4,630

4,537

4,444

4,444

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

4,907

4,815

4,722

4,630

4,537

4,444

4,444

0 0 0 0 0 17,255

0 0 0 0 0 17,446

0 0 0 0 0 17,637

0 0 0 0 0 17,828

0 0 0 0 0 18,019

0 183 0 0 183 20,946

0 31 0 0 31 20,861

0 61 0 0 61 20,960

0 92 0 0 92 21,060

0 31 0 0 31 21,068

0 62 0 0 62 21,170

0 93 0 0 93 21,272

0 93 0 0 93 21,272

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BilanŃ previzionat pentru perioada 2005 - 2009

Anul PoziŃia ACTIVE Active fixe Active brute Amortizări aferente ACTIVE FIXE NETE Active curente

2005

2006

2007

2008

2009

14,400 2,880 11,520

32,900 9,460 23,440

62,300 21,920 40,380

81,800 38,280 43,520

81,800 54,640 27,160

Pagina 50 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Stocuri CreanŃe-clienŃi Alte active curente Numerar utilizabil TOTAL ACTIVE CURENTE TOTAL ACTIVE PASIVE Capital Capital social Rezultatul exerciŃiului - Repartizarea profitului la dividende - Repartizarea profitului la rezerve Rezerve TOTAL CAPITAL Datorii pe termen mediu şi lung Datorii străinatate Datorii în Ńară TOTAL DATORII PE TERMEN MEDIU ŞI LUNG Pasive curente Furnizori şi conturi asimilate Impozit pe profit Dividende datorate Alte pasive curente TOTAL PASIVE CURENTE TOTAL PASIVE

1,200 0 200 8,352

2,919 0 5,838 492

5,036 0 10,071 900

7,217 0 14,434 26,390

7,460 0 14,921 76,657

9,752 21,272

9,249 32,689

16,006 56,386

48,041 91,561

99,038 126,198

14,800 1,934

14,800 12,047

14,800 24,229

14,800 35,737

14,800 35,748

0

0

0

0

0

1,934 1,934 16,734

12,047 13,981 28,781

24,229 38,210 53,010

35,737 73,947 88,747

35,748 109,695 124,495

0 4,444

0 3,333

0 2,222

0 1,111

0 0

4,444

3,333

2,222

1,111

0

0 93 0 0 93 21,272

0 574 0 0 574 32,689

0 1,154 0 0 1,154 56,386

0 1,702 0 1 1,702 91,561

0 1,702 0 1 1,703 126,198

Pagina 51 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.9. Anexa 9: Fluxul de numerar

Flux de numerar lunar pentru anul 2005 275.3096733 EXPLICAłII 1) Fluxul de numerar din exploatare

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

TOTAL

1,073

473

473

473

473

473

289

473

473

381

473

473

5,996

Profitul/pierderea activităŃii de exploatare

233

233

233

233

233

233

233

233

233

233

233

233

2,791

+ Cheltuiala cu amortizarea şi provizioanele în exerciŃiul curent - Impozitul pe profit plătit

240 0

240 0

240 0

240 0

240 0

240 0

240 183

240 0

240 0

240 92

240 0

240 0

2,880 275

± VariaŃia Necesarului de fond de rulment (∆NFR)

600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

600

2) Fluxul de numerar din activitatea de investiŃii

-14,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-14,400

- AchiziŃiile de imobilizări

14,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14,400

3) Fluxul de numerar din activitatea financiară

12,822

-42

-42

-42

-42

2,694

-134

-133

-133

-132

-131

-130

14,556

5,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,000

0 10,600 0 0 2,778 -505

0 0 0 0 42 431

0 0 0 0 42 431

0 0 0 0 42 431

0 0 0 0 42 431

0 0 0 2,736 42 3,167

93 0 0 0 42 155

93 0 0 0 41 339

93 0 0 0 40 340

93 0 0 0 39 249

93 0 0 0 39 341

93 0 0 0 38 342

556 10,600 0 2,736 3,224 6,152

2,200 1,695

1,695 2,126

2,126 2,557

2,557 2,988

2,988 3,419

3,419 6,586

6,586 6,741

6,741 7,080

7,080 7,420

7,420 7,668

7,668 8,010

8,010 8,352

2,200 8,352

+ Creşterea creditelor pe termen lung şi scurt - Rambursarea creditelor pe termen lung şi scurt + Creşterea capitalului social - PlăŃi pentru dividende + Venituri financiare încasate - Cheltuieli financiare plătite Cash flow net LichidităŃi la începutul perioadei LichidităŃi la sfârşitul perioadei

Pagina 52 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Flux de numerar anual pentru perioada 2005 - 2009 EXPLICAłII

2005

2006

2007

2008

2009

1) Fluxul de numerar din exploatare

5,996

12,145

29,701

46,273

51,438

Profitul/pierderea activităŃii de exploatare

2,791

14,735

27,626

42,716

42,618

+ Cheltuiala cu amortizarea şi provizioanele în exerciŃiul curent

2,880

6,580

12,460

16,360

16,360

- Impozitul pe profit plătit ± VariaŃia Necesarului de fond de rulment (∆NFR)

275

1,814

4,035

6,259

6,809

600

-7,357

-6,350

-6,544

-731

2) Fluxul de numerar din activitatea de investiŃii - AchiziŃiile de imobilizări

14,400 14,400

18,500 18,500

29,400 29,400

19,500 19,500

0 0

14,556

-1,505

106

-1,282

-1,171

5,000

0

0

0

0

556 10,600 0 0 2,736 3,224 6,152 2,200

1,111 0 0 0 3,515 3,909 -7,860 8,352

1,111 0 0 0 7,086 5,868 408 492

1,111 0 0 0 3,705 3,876 25,491 900

1,111 0 0 0 0 60 50,267 26,390

8,352

492

900

26,390

76,657

3) Fluxul de numerar din activitatea financiară + Creşterea creditelor pe termen lung şi scurt - Rambursarea creditelor pe termen lung şi scurt + Creşterea capitalului social - Retragerea capitalului social - PlăŃi pentru dividende + Venituri financiare încasate - Cheltuieli financiare plătite Cash flow net LichidităŃi la începutul perioadei LichidităŃi la sfârşitul perioadei

Pagina 53 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.10. Anexa 10: Indicatori de analiză a afacerii

Sinteza indicatorilor de analiză a afacerii pe perioada previzionată DENUMIRE

2005

2006

2007

2008

2009

LICHIDITATE GLOBALĂ

104.60

16.12

13.87

28.22

58.16

LICHIDITATEA IMEDIATĂ

89.59

0.86

0.78

15.50

45.02

RATA DATORIILOR

0.21

0.12

0.06

0.03

0.01

RATA DE SOLVABILITATE

0.27

0.12

0.04

0.01

0.00

RATA DE ACOPERIRE A CAPITALULUI PROPRIU (GRADUL DE ÎNDATORARE)

0.27

0.14

0.06

0.03

0.01

RATA DE ACOPERIRE A SERVICIULUI DATORIILOR

1.36

3.18

4.31

7.94

30.57

VITEZA DE ROTAłIE A ACTIVELOR CIRCULANTE PRIN CIFRA DE AFACERI (zile)

117.13

45.67

45.81

95.94

191.33

VITEZA DE ROTAłIE A STOCURILOR (zile)

14.41

14.41

14.41

14.41

14.41

MARJA PROFITULUI DE EXPLOATARE (%)

9.18

19.93

21.66

23.37

22.56

MARJA PROFITULUI NET (%)

6.36

16.30

19.00

19.55

18.92

RENTABILITATEA CAPITALULUI PROPRIU (%)

11.56

41.86

45.71

40.27

28.71

RENTABILITATEA ACTIVELOR TOTALE (%)

25.98

55.83

61.56

50.70

33.77

INDICATORI DE LICHIDITATE

INDICATORI DE ÎNDATORARE

INDICATORI DE GESTIUNE

INDICATORI DE RENTABILITATE

Pagina 54 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.11. Anexa 11: Grafice suplimentare

Ratele de lichiditate 120.00

104.60

100.00

89.59

80.00 58.16

60.00

45.02

40.00

28.22 16.12

20.00

15.50

13.87 0.86

0.78

0.00 2005

2006 LICHIDITATE GLOBALĂ

2007

2008

2009

LICHIDITATEA IMEDIATĂ

Pagina 55 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Rata datoriilor 0.25

0.21

0.20

0.15

0.12

0.10

0.06 0.03

0.05

0.01

0.00 2005

2006

2007

2008

2009

Pagina 56 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Rata de acoperire a capitalului 0.30

0.27

0.25 0.20

0.14

0.15 0.06

0.10

0.03

0.05 0.00

2005

2006

2007

2008

0.01

2009

Pagina 57 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Marja profitului din exploatare 23.37

25.00

22.56

21.66 19.93

20.00

15.00

9.18

10.00

5.00

0.00 2005

2006

2007

2008

2009

Pagina 58 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Marja profitului net 19.00

19.55

18.92

20.00 16.30

18.00 16.00 14.00 12.00 10.00 8.00

6.36

6.00 4.00 2.00 0.00 2005

2006

2007

2008

2009

Pagina 59 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Rentabilitatea capitalului propriu 50.00

41.86

45.71 40.27

45.00 40.00

28.71

35.00 30.00 25.00 20.00 15.00

11.56

10.00 5.00 0.00 2005

2006

2007

2008

2009

Pagina 60 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Rentabilitatea activelor totale 70.00

61.56 55.83

60.00

50.70

50.00 33.77

40.00 30.00

25.98

20.00 10.00 0.00 2005

2006

2007

2008

2009

Pagina 61 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

EvoluŃia comparativă a Profitului net, Cash Flow-ului din exploatare, şi Cash Flow-ului net înainte de plata dividendelor Profitul net

60,000 Cash Flow din exploatare

50,000

Cash Flow net înainte de plata dividendelor

Mii Lei

40,000 30,000 20,000 10,000 0 -10,000

2005

2006

2007

2008

2009

Profitul net

1,934

12,047

24,229

35,737

35,748

Cash Flow din exploatare

5,996

12,145

29,701

46,273

51,438

Cash Flow net înainte de plata dividendelor

6,152

-7,860

408

25,491

50,267

Pagina 62 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

EvoluŃia comparativă a Cifrei de Afaceri şi a Rezultatului Net 188,933

182,764

200,000 180,000 160,000 127,525

Mii Lei

140,000 120,000 100,000 73,921

80,000 60,000 40,000

35,737 30,390

24,229 12,047

1,934

20,000

35,748

0 2005

2006 Cifra de afaceri

2007

2008

2009

Rezultatul net

Pagina 63 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

EvoluŃia Cash Flow-ului din exploatare şi a Serviciului datoriei 60,000

51,438 46,273

50,000

M ii Lei

40,000

29,701

30,000 20,000 10,000

12,145 5,996

6,980

5,020

3,780

4,987 1,171

0 2005

2006

2007

Fluxul de numerar din exploatare

2008

2009

Serviciul datoriei

Pagina 64 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

10.12. Anexa 12: SocietăŃi din domeniu 1. Nume societate: Alcor Holding Adresă: Bd. Mircea Vodă 40/130, sector 3, Bucureşti Telefon: (021) 321 68 52; 0722 256 610 Fax: (021) 321 68 52 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.alcor-holding.ro Domeniu: Produse cafea şi automate distribuŃie 2. Nume societate: Delmario SRL Adresă: Telefon: 0740 319 870 Fax: E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.cafeexpert.ro Domeniu: Produse cafea şi automate distribuŃie 3. Nume societate: Kaferom Automatic Adresă: Bd. 1 Decembrie 1918, nr. 4A, sector 3, Bucureşti Telefon: 021 340 39 01 Fax: 021 340 39 01 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.kaferom.ro Domeniu: Instalare distribuitoare automate 4. Nume societate: Accesso SRL Adresă: Str. Iuliu Maniu, nr. 72, Arad Telefon: 0257 270 850 Fax: 0257 270 850

Pagina 65 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.accesso.ro Domeniu: Produse cafea şi automate distribuŃie 5. Nume societate: Dannytech SRL Adresă: Str. Martir Ioan Stanciu, nr. 11, Timişoara Telefon: 0256 487 896; 0724 538 752 Fax: 0256 487 896 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://dannytech.net Domeniu: Instalare distribuitoare automate 6. Nume societate: Comir Grup SRL Adresă: Bd. Timişoara nr. 84, sector 6, Bucureşti Telefon: 021 444 31 70 Fax: 021 444 31 70 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.comirgrup.ro Domeniu: Amplasare, gestionare, comercializare automate de cafea şi consumabile 7. Nume societate: Unicom Systems Adresă: Str. Trotuşului, nr. 25, sect. 1, Bucureşti Telefon: 021 223 30 95; 021 223 30 99; 0723 588 280; 0745 188 420 Fax: 021 223 27 74; 021 223 26 43 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.automatedecafea.ro Domeniu: Vânzare şi instalare automate băuturi calde, consumabile 8. Nume societate: Danemar Trading SA Adresă: Str. Grigore Alexandrescu, nr. 76, sector 1, Bucureşti Telefon: 021 230 03 09 Pagina 66 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Fax: 021 231 46 39 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://tonomat.danemartrading.ro Domeniu: Instalare distribuitoare automate diverse 9. Nume societate: Dair Comexim 2000 SRL Adresă: Str. Acvila, nr. 27-29, sect. 5, Bucureşti Telefon: 021 410 98 36 Fax: 021 410 96 63 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.saeco-romania.com Domeniu: Importator autorizat Saeco în România 10. Nume societate: Mac Icrist Trade SRL Adresă: Str. Frasinului, nr. 1, Timişoara Telefon: 0256 426 100; 0722 206 582 Fax: 0256 426 100 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.mac-icrist-trade.com Domeniu: Exploatare a automatelor de băuturi calde şi reci 11. Nume societate: Smart Vending SRL Adresă: Telefon: 021 326 51 24 Fax: 021 326 51 24 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.smartvending.ro Domeniu: Comercializare automate băuturi şi servicii de service 12. Nume societate: Tecno Vending SRL Adresă: Str. Andrei Mureşanu, nr. 59, com. Voluntari, jud. Ilfov Pagina 67 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Telefon: 0745 042 856 Fax: E-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] Adresă internet: http://www.tecnovending.ro Domeniu: Aparate vending, consumabile, piese de schimb, cu plata în rate 13. Nume societate: Rom Euro Service Adresă: Str. Sf. Atanasie, nr. 48B Telefon: 0232 216 893; 0232 261 875; 0744 514 443 Fax: 0232 216 893 E-mail: [email protected]; [email protected] Adresă internet: http://www.saecoiasi.ro Domeniu: AsistenŃă tehnică şi piese de schimb aparate Saeco 14. Nume societate: Rolass SRL Adresă: Str. Lotrului, nr. 11, Iaşi Telefon: 0723 586 449 Fax: 0232 436 337 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://vending.rpi.ro Domeniu: Amplasare, vânzare automate cafea – inclusiv second hand, consumabile 15. Nume societate: Alois Dallmayr Automaten-Service SRL Adresă: Str. Mihai Viteazu, nr. 166, 500183, Braşov Telefon: 0268 428 488 Fax: 0268 428 482 E-mail: [email protected] Adresă internet: http://www.dallmayr.ro Domeniu: Instalare distribuitoare produse

Pagina 68 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.

ReŃea de distribuitoare automate de produse

Pagina 69 din 68 Acest material are caracter informativ. Autorii nu sunt responsabili pentru nici o pierdere ocazionată vreunei persoane fizice sau juridice care acŃionează sau se abŃine de la acŃiuni ca urmare a citirii materialelor din această lucrare.