RAPORT DE AUDIT Performanta [PDF]

Zitiervorschau

RAPORT DE AUDIT I REZUMAT Misiunea auditului reprezinta evaluare finala a proiectului cu privire la eligibilitatea cheltuielior suportate din fondurile europene nerambursabile. II RAPORTUL PROPRIU-ZIS CAPITOLUL 1 Prezentarea proiectului Obiectiv general Achizitia de butasi si utilaje pentru ecologizarea unei viticulturi. Obiective specifice Curatarea terenului pentru ecologizare. Perfectionarea managementului fermei vegetale. Scop Cresterea competitivitatii sectorului vegetal. Amplasament Regiune: S-V, Judet: RAMNICU VALCEA, Comuna: OLANU Beneficiar BRATU CRISTINA- MARIA Perioada de executie 2020-2023 Valoare 50.000 EURO Surse de finantare: Masura 6.1 „Instalarea tinerilor fermieri” - FONDURI NERAMBURSABILE CAPITOLUL 2 Desfășurarea misiunii de audit A. Baza legala privind desfășurarea acțiunii de audit A fost respectata baza legislativa in vigoare. Schlumberger-Private

B. Obiectiv general Cheltuirea eficienta a fondurilor nerambursabile obtinute in urma accesarii. C. Obiective specifice 1) Controlul acurateței informațiilor utilizate in conceperea proiectului 2) Controlul aprobării, autorizării si avizării proiectului 3) Controlul costurilor proiectului 4) Controlul rezultatelor proiectului 5) Controlul managementului riscurilor in cadrul proiectului D. Tehnici si metode utilizate pentru obținerea probelor de audit 1) Consultarea documentației aferente proiectului Ghidul solicitantului Legislația în vigoare care reglementează domeniul/sectorul de activitate Baza de date a principalilor furnizori ai solicitantului Baza de date a principalilor clienți ai solicitantului Bugetul proiectului – respecta legea contabilitatii Analiza financiara a proiectului Planul de realizare a proiectului Documentația de cadastru, cu planul de situație si cel de încadrare in zona Respectarea standardelor de mediu – proiectul respecta standardele de mediu Puncte vulnerabile/riscuri: 2) Legislația privind eligibilitatea cheltuielilor (HG nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin programele operaţionale, cu modificările şi completările ulterioare); 3) Examinarea Cererii de Finanțare. CAPITOLUL 3 Constatarile si concluziile misiunii de audit In urma examinarii documentatiei puse la dispozitia auditorului de catre beneficiarul BRATU CRISTINA- MARIA , au rezultat urmatoarele: A. Referitor la respectarea principiului economicitatii – AUDIT COMPLEX Schlumberger-Private

B. Referitor la respectarea principiului eficientei realizarii proiectului Banii obtinuti din proiect vor fi cheltuiti in scopul obtinerii de profit. C. Referitor la respectarea principiului eficacitatii realizarii proiectului Gradul de indeplinire a obiectivelor se apropie de 100% de unde reiese faptul ca impactul realizat este mult mai mare decat cel dorit. Referitor la rezultatele proiectului Obiectivele si scopul proiectului sunt cele referitoare la achizitia de utilaje si butasi pentru ecologizarea unei viticulturi si pentru un randament mai mare. Rezultatele directe si indirecte ale proiectului Profitul inregistrat in anul 1 de implementarea a proiectului este de 78821204 de euro si in anii urmatori de estimeaza o crestere a acestuia. Planul de realizare al proiectului este de 2 luni. Evaluarea performantei proiectului (evaluarea corecta a rezultatelor). Rezultatele proiectului sunt cele dorite. Referitor la managementul riscurilor Riscurile nu au fost/nu au fost anticipate. - lipsa fortei de munca - oscilarea preturilor pentru struguri -concurenta - posibile boli ale strugurilor. CONCLUZII Concluzia generala In urma verificarii proiectului, acesta este desemnat ca un proiect fezabil, deoarece a realizat planul de afaceri, cererea de finantare si toate documentele necesare. Eficienta proiectului Proiectul este unul profitabil. Eficacitatea proiectului Proiectul este realizat in proportie de 100%. Schlumberger-Private

Economicitatea proiectului RECOMANDARI

Schlumberger-Private