Cas Sage Compta [PDF]

Zitiervorschau

Etude de cas : Soient les informations relatives à la société COSMET: Identification :  Raison sociale  Activité  Adresse  Tel  Email

: COSMET SARL : Produits cosmétiques : 35, Rue Fés casablanca : 05 22 56 57 58 : [email protected]

Plan comptable de la société : Numéro de compte 1111 2332 3421 345520 4411 445520 514BMCE 5161 6111 6121 61251 6131 6145 6385 7111 7121

Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail Détail

Type

Intitulé

Capital social Matériels et outillages Clients Etat TVA récupérable 20% Fournisseurs Etat TVA facturée 20% BMCE Caisse Achat de marchandises Achats de matières premières Electricité et eau Locations Frais postaux Escomptes accordés Vente de marchandises Ventes de produits finis

Les journaux comptables : Code ACH VEN BMCE Caisse OD

Type

Intitulé

Achats Ventes Trésorerie Trésorerie Général

Achats Ventes BMCE Caisse Opérations diverses

Compte de trésorerie

514BMCE 5161

Les tiers de la société : Parmi les tiers on relève : Code Type Intitulé Compte collectif

ABC 3421001 Client ABC 3421

XYZ 4411001 Fournisseur XYZ 4411

Contrepartie à chaque ligne Cochée Cochée

Au courant du mois de Janvier, la société a réalisé les opérations suivantes : Journal auxiliaire Achats : 2.1  13.1

: Achat de m/ses du fournisseur XYZ 20.000 HT, TVA 20%, Facture n°1 : Achat de matières premières du fournisseur SSS (à créer) 30.000. TVA 20%, Facture n°21

Date 2.1 2.1 2.1 13.1 13.1 13.1

Comptes 6111 345520 4411 6111 345520 4411

Libellé Facture n°1 Facture n°1 Facture n°1 Facture n°21 Facture n°21 Facture n°21

Débit 20.000 4.000

Crédit 24.000

30.000 6.000

36.000

Journal auxiliaire Ventes : 10.1  20.1 

: Vente de marchandises au client ABC 50.000HT, TVA 20%, Fac n°40 : Vente de produits finis au client ABC 25.000HT, Facture n°50

Date 10.1 10.1 10.1 20.1 20.1 20.1

Comptes 7111 4455 3421 7111 4455 3421

Libellé Facture n°40 Facture n°40 Facture n°40 Facture n°40 Facture n°40 Facture n°40

Débit

60.000

Crédit 50.000 10.000 25.000 5.000

30.000

Journal auxiliaire BMCE 25.1  20.2 

: Virement effectué à l’ordre du fournisseur SSS : 18.000dh, Avis de virement n°20 : Virement du client ABC, 32.000dh (avis de crédit n°5100).

Date 25.1 25.1 20.2 20.2

Comptes 4411 514BMCE 3421 514BMCE

Libellé Avis de virement n°20 Avis de virement n°20 Avis de crédit n°5100 Avis de crédit n°5100

Débit 18.000 20.000

Journal auxiliaire Caisse 2.1 : Encaissement en espèces de loyer 1000 (pièce de caisse n°10) Date Comptes Libellé Débit 2.1 7127 ( à créer) Pièce de caisse n°10 2.1 5161 Pièce de caisse n°10 1.000

Crédit 18.000 20.000

Crédit 1.000

TRAVAIL A FAIRE : 1) Créer le dossier comptable « Votre NOM » avec une capacité de 200 Ko et paramétrer les options suivantes : Nature de compte     

Stock Clients Fournisseurs Banque Caisse

De 311 342 441 514 516

A 315zzzzzzz 342zzzzzz 441zzzzzzz 514zzzzzzz 516zzzzzzz

Organisation : Masquer pour les types de journaux les colonnes suivantes :  N° de pièce  Référence pièce  Position journal 2) Créer les structures comptables de la société : a) Plan comptable b) Codes journaux c) Plan tiers d) Libellés e) Taux de taxes suivants :  Tva récupérable 20%  TVA facturée 20% 4) Comptabiliser les opérations du mois 5) Editer les états comptables : a) Journaux b) Grand livre c) Balance d) Le plan comptable 6) Exporter la balance vers Excel