Proiect Cultura de Lavanda [PDF]

Zitiervorschau

Lavender Hills SRL Infiintarea unei culturi de lavanda

Organizarea societatii • Societatea Lavender Hills SRL este un start-up si va avea ca obiect principal de activitate cultivarea si comercializarea lavandei si a produselor derivate din lavanda. Coduri CAEN (lasificarea statistica nationala a activitatilor economice din România ): • 0128: cultivarea condimentelor, plantelor aromatice, medicinale si a plantelor de uz farmaceutic; • 0130: cultivarea plantelor pentru inmultire; si • 2053: fabricarea uleiurilor esentiale.

• Societatea se va constitui sub forma juridica de societate comerciala cu raspundere limitata. • Capitalul social subscris si varsat al societaţii comerciale va fi 200 lei, constituit exclusiv in numerar.

• Societatea va fi infiintata de un asociatul unic, care va activa si ca administrator al societatii. Sediul social al societatii va fi in municipiul Reghin, jud. Mures, cu un punct de lucru in satul Goreni, jud. Mures. • Societatea isi va desfasura activitatea in conformitate cu legislatia nationala si comunitara in vigoare si cu prevederile stabilite in actul constitutiv.

Organizarea societatii (cont.) • Societatea va fi titulara de drepturi si obligatii si va raspunde fata de terti cu intregul patrimoniu. • Asociatul unic va raspunde numai in limita aportului la capitalul social (200 RON).

• Societatea va fi platitoare de TVA si platitoare de impozit pe profit. • In primii ani de functionare, asociatul unic si administratorul societatii va realiza activitatile de marketing, promovare si vanzare, precum si alte activitati operationale necesare atingerii obiectivelor societatii. • Activitatile agricole (de exemplu, lucrarile solului, plantare, intretinere si cultivare) vor fi realizate de catre personal sezonier. Pe masura ce activitatea societatii se va dezvolta, se va analiza necesitatea angajarii de personal cu norma intreaga. • Evidenta contabila va fi realizata de catre o o firma de contabilitate terta, cu care se va incheia un contract de prestari servicii.

Obiectivele societatii • Obiectivul societatii este de a deveni unul dintre principalii furnizori de lavanda, butasi de lavanda si de produse derivate din lavanda pe piata din Romania. • Pentru a-si atinge obiectivul, compania: •

va extinde suprafata cultivata pentru a raspunde cererii de piata;

•

va diversifica soiurile de lavanda cultivate prin introducerea o data la 3 ani a unui soi nou de lavanda, incepand cu al 4-lea an de functionare;

•

va extinde obiectul de activitate pentru a exploata cultura de lavanda si prin prelucrarea de ulei esential de lavanda.

Produse oferite • Produsele oferite de societatea Lavender Hills SRL sunt: •

Lavandula angustifolia Hemos – floare proaspata, floare uscata, butasi;

•

Lavandula Angustifolia Sevastopolis – floare proaspata, floare uscata, butasi.

• Valorificare produselor se va realiza potrivit urmatorului calendar:

• Lavanda va fi valorificata incepand cu anul 2 de activitate: 80% din productie va fi vanduta catre terti sub forma de floare proaspata, iar 20% sub forma de floare uscata. •

Butasii de lavanda vor fi valorificati incepand cu anul 4 de activitate: 90% din butasii obtinuti vor fi valorificati prin vanzare catre terti, iar 10% din butasi vor fi plantati pe terenul propriu pentru extinderea culturii de lavanda.

Politica de pret • Preturile medii practicate in Romania sunt: •

floare uscata: 10-15 RON/kg;

•

floare proaspata: 2-5 RON/kg;

•

butasi de lavanda: 1.5-2.0 RON/buc.

• Ne propunem sa comercializam produsele noastre la urmatoarele preturi: •

floare uscata: anul 2: 12.8 RON/kg, anul 3: 13.0 RON/kg, anul 4: 13.3 RON/kg, anul 5: 13.5 RON/kg;

•

floare prospata - anul 2 si anul 3: 3.6 RON/kg, anul 4: 3.7 RON/kg, anul 5: 3.8 RON/kg;

•

butasi de lavanda - anul 4 si anul 5: 1.6 RON/buc.

• Preturile vor fi ajustate anual tinand cont de evolutia pietei.

Piata de desfacere • Principalii cumparatori ai produselor societatii sunt: •

agentii economici care activeaza in industria farmaceutica si terapeutica (de exemplu, centrele de achizitionare de plante medicinale sau procesatori de plante medicinale),

•

agentii economici care activeaza in industria cosmetica;

•

agentii economici care activeaza in industria alimentara;

•

persoanele fizice sau juridice care doresc sa infiinteze sau sa extinda culturi de lavanda.

• Potentiali cumparatori identificati pe piata din Romania sunt: Fares, Anima Plant, Larix, Dacia Plant, Dobrogea Natural Plant, Flopeda COM SRL, Farmec, Cosmetic Plants, Elmiplant, Gerocossen, Plafar, etc.

Aspecte operationale • Sediul social al societatii este in municipiul Reghin, jud. Mures (suprafata utila de 20 mp), cu un punct de lucru in satul Goreni, jud. Mures. • Punctul de lucru este reprezentat de o hala industriala care are o suprafata de 21 mp si este racordata la retelele de utilitati. •

Hala va fi folosita in principal pentru depozitarea si uscarea lavandei, precum si pentru depozitarea utilajelor si a altor obiecte necesare pentru cultivarea si valorificarea lavandei. 

• Societatea a incheiat contracte de inchiriere pentru ambele spatii, astfel: pe o perioada de 5 ani pentru sediul social (chiria lunara de 440 RON) si pentru o perioada de 1 an pentru hala (incepand cu anul 2 de activitate; chiria lunara de 147 RON).  

Aspecte operationale (cont.) •

Lavanda se va cultiva pe o suprafata initiala de 1 ha. In acest sens s-a achizitionat un teren in satul Goreni, jud. Mures, la un pret de 13,446 RON.

•

Suprafata de 1 ha va fi cultivata cu un total de 22,000 de butasi de lavanda, achizitionati la un pret total de 33,000 RON.

•

In primii 3 ani de activitate, muncile agricole se vor desfasura folosind in principal utilaje agricole inchiriate. Activitatile aferente infiintarii culturii, intretinerii, erbicidarii si recoltarii lavandei precum si activitatile specifice inmultirii vegetative pentru crearea butasilor de lavanda vor fi realizate de muncitori zilieri.

•

Pentru a sustine planurile de extindere ale societatii, in anii 4, 7 si 10 de activitate se vor achizitiona 5,000 butasi de soiuri noi de lavanda.

•

O parte din butasii obtinuti din culturile mature de lavanda vor fi replantati in vederea extinderii culturii de lavanda. In acest sens

Aspecte operationale (cont.) •

In anul 4 de activitate se va angaja 1 persoana care sa se ocupe cu activitati de marketing, promovare si vanzare.

•

Hala de 21 m2 corespunde operatiunilor previzionate a se desfasura pana in anul 2 (inclusiv), dupa care se vor inchiria spatii aditionale, proportional cu activitatea desfasurata. •

Pentru productia aferenta unui hectar de lavanda este necesar un spatiu de depozitare de aproximativ 300 m2, daca se usuca intreaga productie.

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10

Chirie Chirie Flori carese Spațiu spatiu spatiu vorusca necesarpt depozitare/ depozitare/ (kg) uscare(m2) luna an 280 21 147.0 1,764.0 800 60 420.0 5,040.0 800 60 420.0 5,040.0 920 69 482.8 5,793.7 1,198 90 628.9 7,546.3 1,358 102 712.9 8,554.3 1,605 120 842.8 10,113.9 1,963 147 1,030.6 12,367.7 2,235 168 1,173.2 14,078.6

Nota- Depozit Reghin120m2-1100RON(aprox. 9 ron/m2). Pret pem2Goreni - 75%-->

7.00

ron/m2

Ipoteze analiza financiara Butași/ha (înființare cultură) Butași soi nou (anul 4, 7 si 10) Nr butasi obtinuti din plantamatura %butasi valorificati %butasi re-plantati %valorificare - floare proaspata Randament maximcultura matura/ha (kg) Randament cultura - An 0 Randament cultura - An 1 Randament cultura - An 2 Rată de uscare Pret floare uscata/kg(RON) - An 1

22,000 5,000 2 90% 10% 80% 4,000 0% 35% 100% 20% 12.5

Pret floare proaspata/kg(RON) - An 1

3.5

Pret butas/buc (RON) (pret cumparare) - An 1

1.5

Pret butas/buc (RON) (pret vanzare) - An 1 Teren (pret/ha) Indexpt majorarea preturilor Indexmajorare salar Indexmajorare motorina Impozit pe profit Discount rate Nr zile lucrate de zilieri/ha Nr zilieri/ha Rata/zi/zilier (ron) Salar brut personal vanzari (ron) Amortizare utilaje (ani)

1.5 13,446 2% 5% 5% 16% 8% 15.0 4.0 60.0 2,500.0 8.0

Fluxdenumerar Surse proprii

125,000

* Nota: Toate sumele sunt in RON.

Analiza costurilor COGS- TOTAL Butasi Salarii - cost zilieri Utilaje inchiriate - cost total Combustibil - cost total Ingrășăminte Gunoiul degrajd Erbicid Utilaje proprii - cost total Altele (sfori, lazi depozitare, etc.) OPEX- TOTAL Mentenanță Chirie - sediu central Chirie - depozit Regie (iluminat, incalzit, cheltuieli birou) Servicii de contabilitate Publicitate & imagine(inclusivsite web) Combustibil Salarii non-management Altele DEPRECIATION(AMORTIZARE) - TOTAL Sistemde irigare- An 1 Sistemde irigare- An 4 Sistemde irigare- An 7 Sistemde irigare- An 10 Aeroterma

TOTALCHELTUIELI

Anul 1

Anul 2

Anul 3

Anul 4

Anul 5

44,730 33,000 3,600 2,000 1,000 220 3,750 160 700 300 13,420 440 5,280 4,800 1,200 500 1,200 813 813

7,580 3,600 2,000 1,000 220 160 300 300 15,313 449 5,280 1,764 4,896 1,224 500 1,200 1,219 813

7,580 3,600 2,000 1,000 220 160 300 300 19,720 458 5,280 5,040 4,994 1,248 1,500 1,200 813 813

21,001 7,959 5,138 2,855 1,427 314 1,602 228 1,049 428 49,884 467 5,280 5,040 5,094 1,273 1,530 1,200 30,000 1,160 813 347

13,615 5,858 3,255 1,627 358 750 260 1,018 488 50,805 476 5,280 5,794 5,196 1,299 1,561 1,200 30,000 1,300 1,160 813 347

-

-

-

-

58,963

406

24,112

28,113

72,045

65,580

Analiza veniturilor Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10

Plante- sold inceputdean 22,000 22,000 22,000 22,000 31,400 35,800 40,200 51,480 58,640 66,680

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10

Flori - Productie totala- kg 1,400 4,000 4,000 4,598 5,989 6,789 8,027 9,816 11,173

Plantenoi din Plantedinbutasi butasi proprii achizitionati 4,400 5,000 4,400 4,400 6,280 5,000 7,160 8,040 10,296 5,000

Flori verzi - kg

Flori uscate- kg

1,120.0 3,200.0 3,200.0 3,678.5 4,791.3 5,431.3 6,421.5 7,852.5 8,938.8

56.0 160.0 160.0 183.9 239.6 271.6 321.1 392.6 446.9

Plantenoi _TOTAL 9,400 4,400 4,400 11,280 7,160 8,040 15,296

Plante- sold sfarsitdean 22,000 22,000 22,000 31,400 35,800 40,200 51,480 58,640 66,680 81,976

Flori verzi (pret/kg) 3.5 3.6 3.6 3.7 3.8 3.9 3.9 4.0 4.1 4.2

Flori uscate Venit- flori verzi (pret/kg) 12.5 12.8 3,998.4 13.0 11,652.5 13.3 11,885.5 13.5 13,936.2 13.8 18,514.8 14.1 21,407.7 14.4 25,817.1 14.6 32,201.6 14.9 37,389.3

Venit- flori uscate 714.0 2,080.8 2,122.4 2,488.6 3,306.2 3,822.8 4,610.2 5,750.3 6,676.7

Analiza veniturilor (cont.) Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10

Butasi Butasi - Vanduti Productietotala 44,000 39,600.0 44,000 39,600.0 44,000 39,600.0 62,800 56,520.0 71,600 64,440.0 80,400 72,360.0 102,960 92,664.0

Venit- flori verzi Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5 Anul 6 Anul 7 Anul 8 Anul 9 Anul 10

3,998.4 11,652.5 11,885.5 13,936.2 18,514.8 21,407.7 25,817.1 32,201.6 37,389.3

Venit- flori uscate 714.0 2,080.8 2,122.4 2,488.6 3,306.2 3,822.8 4,610.2 5,750.3 6,676.7

Butasi (pret/buc) 1.5 1.5 1.6 1.6 1.6 1.7 1.7 1.7 1.8 1.8

Venit- butasi 63,035.8 64,296.5 65,582.4 95,476.0 111,032.0 127,171.9 166,113.1

Venit- butasi 63,035.8 64,296.5 65,582.4 95,476.0 111,032.0 127,171.9 166,113.1

VenitTOTAL 4,712.4 13,733.3 77,043.7 80,721.3 87,403.5 120,706.6 141,459.3 165,123.8 210,179.0

Analiza profitabilitatii VENITURI An1 An2 An3 An4 An5 An6 An7 An8 An9 An10

4,712 13,733 77,044 80,721 87,403 120,707 141,459 165,124 210,179

CHELTUIELI

PROFITBRUT

58,963 24,112 28,113 72,045 65,580 69,953 76,330 80,011 84,195 93,969

(58,963) (19,399) (14,379) 4,999 15,142 17,450 44,377 61,449 80,928 116,210

IMPOZIT 8,108 12,949 18,594

PROFITNET (RON) (58,963) (19,399) (14,379) 4,999 15,142 17,450 44,377 53,340 67,980 97,616

PROFITNET (EUR) (13,280) (4,369) (3,239) 1,126 3,410 3,930 9,995 12,014 15,311 21,986