Prezentarea Generala A Societatii Albalact [PDF]

Zitiervorschau

PREZENTAREA GENERALĂ A SOCIETĂȚII COMERCIALE ALBALACT S.A. 1.1

INFORMAȚII GENERALE

1.1.1 Elemente de identificare Denumirea societății: S.C. Albalact SA Sediul social: Oiejdea, Com. Galda de Jos, DN1, Km 392+600, județul Alba Forma de proprietate: societate cu capital privat Durata de funcționare: nedeterminată Acționari: Ciurtin Petru, RC2 LIMITED (CIPRU), Ciurtin Petru Raul, alți acționari Anul înființării: anul 1990, în baza HG 1353/1990 Număr de înregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: J01/70/1991 Cod fiscal: RO1755369 Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: BVB – piața RASDAQ Capitalul social subscris și vărsat: 65.270.886,70 lei Activitatea preponderentă: colectarea, prelucrarea, depozitarea și comercializarea laptelui și a produselor lactate 1.1.2 Domeniul și obiectul de activitate SC ALBALACT SA este încadrată la Bursa de Valori București la sec țiunea ”Industria prelucrătoare”, diviziunea ”Industria alimentară”, grupa ”Fabricarea produselor lactate”, având codul CAEN 1051. Principalele activități desfășurate de societate sunt: colectarea, prelucrarea, depozitarea și comercializarea laptelui și a produselor lactate. 1.1.3 Scurt istoric Societatea a fost înființată în 1971 sub denumirea de Întreprinderea de Industrializare a Laptelui Alba. În 1991 prin Hotărâre de Guvern a fost transformată în societate pe ac țiuni și înregistrată la ORC Alba sub numărul j01/70/1991, CIF RO1755369. Societatea are sediul în localitatea Oiejdea, pe DN1. SC ALBALACT SA s-a privatizat în 1999 prin licita ție publică deschisă, conducerea societății fiind preluată de Raul Ciurtin, care a reușit să transforme o societate aflată în pragul falimentului în unul din cei mai importanți jucători de pe pia ța lactatelor din România. În septembrie 2007 s-a deschis o nouă fabrică ALBALACT, amplasată în Oiejdea, fiind una din cele mai mai mari și mai moderne fabrici din sud-estul Europei. Bazată pe o tehnologie de ultimă generație, fabrica este prevăzută cu instalații complet automatizate și sisteme de control riguros al parametrilor de procesare și al celor de ambalare, asigurând un proces de producție fiabil și la parametrii calitativi planificați.

Societatea are declarate până în prezent 16 puncte de lucru, cu acoperire asupra întregii țări. Structura acționariatului la 31 decembrie 2011: Tabelul 1.1 – Structura acționaritului Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Acționari Ciurtin Petru RC2 LIMITED (CIPRU) Ciurtin Petru Raul alți acționari – pers. fizice alți acționari – pers. juridice TOTAL

% 2011 31,74 25,45 10,99 20,89 10,93 100

Tabelul 1.2 – Lista administratorilor Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5.

Nume și prenume Ciurtin Petru Raul Ciurtin Petru Oancea Cornelia Mioara Miron Mihai Dîrzu Ioan

Funcția Președinte Consiliul de administrație Vicepreședinte Consiliul de administrație Vicepreședinte Consiliul de administrație Vicepreședinte Consiliul de administrație Vicepreședinte Consiliul de administrație

1.1.4 Strategia companiei Albalact este cea mai mare companie de lactate din Romania cu capital majoritar românesc și al treilea mare jucător de pe piața locală a produselor lactate. Compania are o tradiție de peste 38 de ani în industria lactatelor, iar astăzi produce lactate de cea mai bună calitate într-una din cele mai mari și mai moderne investiții greenfield din Europa Centrală și de Est – fabrica Oiejdea din județul Alba. Albalact aduce astăzi pe piața românească peste 80 de sortimente de lapte și produse lactate sub cele patru brand-uri ale sale – Fulga, Zuzu, De Albalact și Rarăul. MISIUNEA Albalact este să ofere tot ce-i mai bun din lapte – produse proaspete și sănătoase, la nivelul standardelor europene de calitate. VALORILE Albalact sunt performanța, calitatea, inovația, respectul și angajamentul pentru consumatori și partenerii de afaceri, implicarea în dezvoltarea tehnologiei de fabricație, pentru a garanta calitatea și siguranța produselor. OBIECTIVUL Albalact este să-și consolideze poziția pe piața internă, să se extindă și să dezvolte produse lactate noi, proaspete și gustoase, în mod responsabil. Albalact este lider de piață pe segmentul laptelui proaspăt pasteurizat cu laptele Zuzu și mai este lider de piață cu untul de masă Albalact. Cu smântâna Albalact, compania ocupa locul doi pe acest segment. Laptele UHT Fulga a adus compania Albalact tot pe locul doi pe segmentul UHT. Pentru anul 2012 principalul obiectiv urmărit de conducerea societă ții va fi realizarea unei cifre de afaceri de 380 de milioane lei. Această sumă va fi concretizată prin pastrarea cotei de piață la majoritatea produselor și creșterea susținută pe piața brânzeturilor. Pe această linie se încearcă în special creșterea vânzărilor pe fiecare tip de client printr-o mai bună execuție de piață și prin implementarea unei sortimentații adecvate. În anul 2012 se va investi într-o gamă largă de produse din brânză de vaci, iaurturi la pahar precum și iaurturi cu fructe la pahar prezentate în premieră pe piață ca și mod de ambalare. Se va acorda o atenție deosebită diferitelor categorii de smântână.

1.2 INFORMAȚII ECONOMICE 1.2.1 Aspecte privind potențialul uman Diagnosticul potențialului uman urmărește stabilirea caracteristicilor resurselor umane prin folosirea unui sistem de indicatori care privesc pe de-o parte dimensiunea, calificarea, structura și comportamentul personalului, iar pe de altă parte eficiența utilizării personalului. Diagnosticul potențialului uman va trebui să răspundă la următoarele probleme: A) Asigurarea cu personal care urmărește concordanța dintre numărul de personal existent și cel necesar pentru realizarea sarcinilor. Tabelul 1.3 – Evoluția numărului mediu de salariați Nr. rd. 1. 2. 3.

Specificație

U.M.

Numărul de personal (Np) Variația absolută a Np Indicele de creștere al Np

pers pers %

2008 579 -

Perioada de analiză 2009 2010 559 593 -20 34 96.55% 106.08%

2011 631 38 106.41%

Numărul de personal înregistrează un trend crescător în cei 4 ani de analiză, ajungând de la nivelul de 579 de angajați în 2008 la nivelul de 631 angajați în 2011 (creștere cu 9%). B) Structura personalului care poate fi urmărită prin folosirea mai multor criterii de structurare: - structura pe categorii de salariați; - structura pe categorii de vârstă și sexe; - structura pe nivele de pregătire și vechime în întreprindere. Tabelul 1.4 – Structura personalului pe categorii de salariați Nr. rd. 1. 2. 3.

Departament Personal de conducere și administrativ Personal în producție TOTAL

U.M.

2008

Perioada de analiză 2009 2010

2011

pers

430

452

452

497

pers pers

149 579

142 594

141 593

134 631

Personal de conducere și administrativ

2008

2009

2010

Personal în producție

2011

Graficul 1.1 – Structura personalului Pe parcursul perioadei de analiză se poate observa o pondere de aproximativ 3 ori mai mare a personalului administrativ în total personal decât pondere personalului în producție. Explicația vine din faptul că societatea își realizează producția doar în fabrica proprie, în timp ce restul punctelor de lucru din țară sunt trebuie gestionate de un număr mai mare de personal administrativ. C) Eficiența utilizării forței de muncă care se urmărește cu ajutorul indicatorilor sintetici de eficiență, și anume productivitatea și profitabilitatea muncii. - productivitatea muncii măsoară gradul de utilizare al potențialului uman; CA W  Np

În analiza eficienţei resurselor umane, nu ne referim la productivitatea muncii în general, ci este necesar să folosim doi indicatori derivaţi: productivitatea medie a muncii şi productivitatea marginală a muncii

Productivitatea medie a muncii (Wm) poate fi definită ca fiind producţia obţinută (exprimată în cifră de afaceri, valoare adăugată, producţie fabricată) în medie prin utilizarea unui singur salariat. Productivitatea marginală a muncii (Wm), reflectă creşterea producţiei obţinute (exprimată în cifră de afaceri, valoarea adăugată, producţie fabricată) prin suplimentarea cu o unitatea a forţei de muncă utilizate. Tabelul 1.5 – Productivitatea muncii Nr. rd.

Specificație

U.M.

1.

Producția vândută

RON

2. 3.

Număr mediu de salariați Număr mediu de zile lucrate de un angajat Durata medie a zilei de lucru Fond total de timp de muncă Fond total de timp de muncă Productivitatea medie anuală Indicele de creștere al Wma Productivitatea medie zilnică Indicele de creștere al Wmz Productivitatea medie orară Indicele de creștere al Wmo

pers zile

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 11. 12.

ore om-ore om-zile RON % RON % RON %

2008 186,297,34 8 579

Perioada de analiză 2009 2010 220,840,46 242,974,40 6 3 559 593

2011 311,041,255 631

252

253

257

255

8 1167264 145908 321757.08

8 1131416 141427 395063.45 122.78% 1561.52 122.30% 195.19 122.30%

7,7 1173488 152401 409737.61 103.71% 1594.31 102.10% 207.05 106.08%

8 1287240 160905 492933.84 120.30% 1933.07 121.25% 241.63 116.70%

1276.81 159.60

Pe parcursul perioadei de analiză se observă că productivitatea muncii, sub toate formele sale, înregistrează un trend crescător datorită ritmului de creștere al produc ției vândute care este mai mare decât ritmul de creștere a numărului de salariați, ceea ce denotă o efieciență ridicată a personalului. - profitabilitatea muncii exprimă capacitatea forței de muncă de a genera profit.

r

Rex Np

Tabelul 1.6 – Profitabilitatea muncii Nr. rd. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Specificație Rezultatul net al exercițiului (Rex) Indicele de creștere al Rex Număr mediu de salariați (Np) Indicele de creștere al Np Profitabilitatea muncii (r) Indicele de creștere al r

U.M. RON % pers % RON %

2008 606,579 579 1047.63

Perioada de analiză 2009 2010 2,603,779 452,511 429.26% 17.38% 559 593 96.55% 106.08% 4657.92 763.09 444.61% 16.38%

2011 5,767,484 1274.55% 631 106.41% 9140.23 1197.80%

Putem observa că, pe parcursul perioadei de analiză, profitabilitatea muncii are o evoluție fluctuantă, cauzată în special de fluctuația profitului net. Astfel, în perioada 2008/2009 nivelul indicatorului crește cu 344,61%, de la 1047,63 RON/pers la 4657,92 RON/pers. În perioada 2009/2010 nivelul indicatorului scade foarte mult (83,62%), ajungând la valoarea de 763,09 RON/pers. În ultimul an indicatorul se apreciază de 10 ori, ajungând la nivelul de 9140,23 RON/pers. 1.2.2 Aspecte privind potențialul comercial Realizarea diagnosticului comercial are ca obiectiv determinarea pieței de desfacere și a locului ocupat de întreprindere pe această piață. Diagnosticul comercial se efectuează asupra elementelor care condiționează și acționează pe piață: produse, clienți, furnizori, concurență, modalitate de distribuție a produselor și serviciilor. A) Evoluția vânzărilor ne arată dacă întreprinderea este în dezvoltare sau în declin, în funcție de tendința cifrei de afaceri.

CA  Pv  Vvm  Sv

Tabelul 1.7 – Evoluția cifrei de afaceri Nr. rd. 1. 2. 3. 4. 5.

Specificație

U.M.

Cifra de afaceri

RON

CA în preturi comparabile Ponderea prod. vândute în CA Ponderea veniturilor din vânzarea mărfurilor în CA Ponderea subv. pt. expl. în CA

RON % % %

2008 190,546,81 0 189,598,81 6 97.77% 2.23% 0.00%

Perioada de analiză 2009 2010 225,975,20 272,431,90 0 0 202,903,64 272,431,90 2 0 97.73% 89.19% 2.27% 0.00%

10.81% 0.00%

2011 353,247,14 8 353,247,14 8 88.05% 11.95% 0.00%

Cifra de afaceri înregistrează un trend crescător pe parcursul perioadei de analiză, atât în prețuri curente cât și în prețuri comparabile. Din acest punct de vedere putem considera că societatea este în dezvoltare

Evoluția cifrei de afaceri

Graficul 2.2 – Evoluția cifrei de afaceri B) Produsele și serviciile comercializate În tabelul următor este prezentată vânzarea de produse lactate realizate pe parcursul anului 2011. Tabelul 1.8 – Structura producției Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5.

Denumire produs Lapte Lapte și brânză topită șscolară Iaurt, sana, lapte bătut, smântână, lapte praf Brânzeturi Unt

Principalele produse realizate sunt:

U.M. tone tone tone tone tone

2011 56.004 8.023 14.305 1.919 3.022

2010 47.514 8.069 15.269 1.659 2.671

- FULGA – lapte de consum; - ZUZU – lapte de consum; - De Albalact – lapte de consum; - Rarăul – lapte de consum; - Fulga – lapte șscolar; - iaurt, sana, lapte bătut: Fulga, Zuzu, De Albalact, Rarăul; - smântână; - unt; - brânză topită și brânză de vaci; - lapte cu arome – Fulga. Principalele servicii prestate sunt: distribuția și comercializarea produselor lactate. C) Piața de desfacere Principalele piețe de desfacere sunt: județele Alba, Brașov, Cluj, Iași, Dolj, Arad, Timiș, Maramureș, Constanța, Suceava, municipiul București și altele, toate rețelele KA din țară. Societatea este prezentă pe piață în toate județele. Structura pieței se compune dintr-un număr foarte mare de clienți, cu profil de comerț pentru produse lactate, din care peste 90% cu capital privat. Metodele de distribuție sunt: - distribuția directă cu mijloacele auto ale societății; - livrarea de la depozitele proprii; - indirectă, prin distribuitori. D) Relațiile cu clienții Societatea livrează produsele comercializate pe piața internă. Principalii clienți ai societății sunt: - Kaufland Romania SCS; - Carrefour Romania SA; - Metro Cash&Carry Romania SRL; - Real Hipermarket Romania SRL; - Lidl Discount SRL; - Selgros Cash&Caryy SRL; - Lacto Agrar SRL; - Rewe (Romania) SRL; - Profi Rom Food SRL; - Mega Image SRL și alții. SC Albalact SA realizează un procent 57,62% din cifra de afaceri cu primii 10 clien ți, prezentați mai sus. E) Concurența societății SC Albalact SA este al 3-lea mare jucător de pe piața laptelui, și cel mai mare producător individual de produse lactate de pe piață. Cota de piață foarte bună este datorată în primul rând produselor, care au devenit branduri cunoscute pe piață, cu timpul, și în al doilea rând datorită rețelei de distribuție foarte complexe. Principalii concurenți ai societății, pe grupe de produse, sunt: 1. Lapte de consum: Covalact, Danone, Friesland, Lacta Giurgiu, La Dorna; 2. Produse proaspete: Covalact, Danone, Friesland, la Dorna; 3. Unt: Covalact, Friesland. F) Relația societății cu furnizorii

Societatea are încheiate contracte comerciale cu ferme, asociațiile zootehnice și societățile comerciale cu capital privat, atât din țară cât și din UE. Prețul laptelui materie primă este negociat cu furnizorii în așa fel încât să ofere raportul optim preț/grăsime/proteină. Furnizorii de materiale ai socetățiisunt următorii: - Thrace Greiner – Sibiu (ambalaje); - Supremia SRL – Alba (stabilizatori); - Rompetrol (combustibili); - Ambro – Suceava (ambalaje); - Tetra Pak – Suedia (ambalaje).