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Modèle 100/IS/N
PIECES ANNEXES A LA DECLARATION FISCALE
IMPOTS SUR LES SOCIETES ( Modèle Comptable Normal) EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
Raison sociale
:
XXXXXXXXXXXXXXXX
Article I.S
:
XXXXXXXXXXX
PATENTE N°
:
XXXXXXXXXXXXXXX
Adresse
:
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
A XXXXXXXXXX LE Signature
CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION Numéro d'enregistrement de la déclaration : .......................... Date : ................................. ............................................................................
Signature N.B : Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
XXXXXXXXXXXXXXXX
BILAN ( actif ) Tableau n° 1
XXXXXXXXXXX
( modéle normal ) ACTIF
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 EXERCICE
EXERCICE
PRECEDENT
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR
. . .
Amortissements Brut et provisions 2,154.00 0.00 2,154.00 0.00
(A)
Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
(B)
0.00
0.00
0.00
0.00
A . Immobilisations en recherche et développement
I
. Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles
F
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
C T
(C)
L
. Terrains . Constructions . Installations techniques, matériel et outillage . Matériels de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours
I
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
I M M O I
S E
0.00
(D)
0.00
. Prêts immobilisés . Autres créances financières . Titres de participation . Autres titres immobilisés ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
0.00
(E)
Net 2,154.00 2,154.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Net 2,154.00 2,154.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
2,154.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2,154.00 0.00
. Diminution des créances immobilisées . Augmentation des dettes financières TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS
I
. . . . .
F
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
A C T
(F)
Produits intermédiaires, et produits résiduels Produits finis (G)
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT
N
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
T
(Eléments circulants)
0.00 0.00
(H) (I)
TOTAL II (F+G+H+I)
T R E S O
TRESORERIE - ACTIF
. . .
0.00
Produits en cours
L
C U
0.00
Matières et fournitures consommables
A
I R
0.00 0.00
Marchandises
. Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes . Clients et comptes rattachés . Personnel . Etat . Comptes d'associés . Autres débiteurs . Comptes de régularisation - Actif
C
2,154.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 2,154.00
0.00
Chèques et valeurs à encaisser Banques, T.G et C.P. Caisse, régies d'avances et accréditifs TOTAL III TOTAL GENERAL I + II + III
0.00 2,154.00
0.00 2,154.00
XXXXXXXXXXXXXXXX BILAN (passif ) Tableau n°1
( modéle normal ) PASSIF
EXERCICE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL II (F+G+H)
0.00
0.00
TOTAL III
0.00 0.00
0.00
-2,154.00
-2,154.00
. Capital social ou personnel (1) . moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.............. Primes d'émission, de fusion , d'apport Ecarts de réévaluation Réseve légale Autres réserves Report à nouveau (2) Résultats nets en instance d'affectation (2) Résultat net de l'exercice (2)
F N A N C E M CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement E Provisions réglementées N E R DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires M Autres dettes de financement A T
. . . .
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
. .
EXERCICE PRECEDENT
0.00
CAPITAUX PROPRES
. . . . . . .
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
Total des capitaux propres (A) (B)
(C)
(D)
Provisions pour risques Provisions pour charges
ECARTS DE CONVERSION - PASSIF
. Augmentation des créances immobilisées . Diminution des dettes financières
(E)
TOTAL I (A+B+C+D+E)
P DETTES DU PASSIF CIRCULANT Fournisseurs et comptes rattachés A Clients créditeurs, avances et acomptes S Personnel S Organismes sociaux I Etat F Comptes d'associés Autres créanciers C Comptes de régularisation - Passif I
. . . . . . . .
R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES C ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circulants) U T TRESORERIE - PASSIF Crédits d'escompte R Crédits de trésorerie E Banques (soldes créditeurs) S O
(F)
(G) (H)
. . .
TOTAL GENERAL I + II + III (1) Capital personnel débiteur (2) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)
XXXXXXXXXXXXXXXX COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) XXXXXXXXXXX
( modéle normal )
Tableau n° 2
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
OPERATIONS Propres à Concernant l'exercice les exercices précédents 1 2
NATURE
E X P L O I T A T I O N
I
PRODUITS D'EXPLOITATION . Ventes de marchandises (en l'état) . Ventes de biens et services produits . Variation de stocks de produits (+) (1) . Immo.produites par l'epse pour elle même . Subventions d'exploitation . Autres produits d'exploitation . Reprises d'exploitations; tranferts de charges
F I N A N C I E R
. . .
TOTAL I
0.00
0.00
TOTAL II
0.00 0.00
0.00 0.00
autres titres immobilisés Gains de change Intérêts et autres produits financiers Reprises financières; tranferts de 0.00
TOTAL V
(1) Variation de stocks: stock final - stock initial; augmentation (+); (-) (2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.
PRECEDENT
3=1+2
4
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
V CHARGES FINANCIERES . Charges d'intérêts . Pertes de change . Autres charges financières . Dotations financières VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) VII RESULTAT COURANT (III+VI)
L'EXERCICE
0.00 0.00 0.00
charges TOTAL IV
L'EXERCICE
0
II CHARGES D'EXPLOITATION . Achats revendus (2) de marchandises . Achats consommés (2) de matières . Autres charges externes . Impôts et taxes . Charges de personnel . Autres charges d'exploitation . Dotations d'exploitation III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) IV PRODUITS FINANCIERS . Produits des titres de participation et
TOTAUX DE TOTAUX DE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite) Tableau n° 2 OPERATIONS Propres à Concernant l'exercice les exercices précédents 1 2 0.00 0.00
NATURE
VII RESULTAT COURANT (report) VIII PRODUITS NON COURANTS . Produits de cessions d'immobilisation . Subventions d'équilibre . Reprises sur subventions
TOTAUX DE TOTAUX DE
L'EXERCICE
L'EXERCICE
PRECEDENT
3=1+2
4 0.00 0 0.00 0.00
0.00
d'investissement
. Autres produits non courants . Reprises non courantes; transferts de
0.00
charges TOTAL VIII
0.00
0.00
0.00
IX CHARGES NON COURANTES . Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
. Subventions accordées . Autres charges non courantes . Dotations non courantes aux
0.00
amortissements et provisions TOTAL IX
X XI XII XIII
XIV XV XVI
RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) IMPOTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET (XI-XII)
TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII) TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII) RESULTAT NET (total des produits - total des charges)
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
STE PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL Tableau n° 3 ICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 INTITULES I. RESULTAT NET COMPTABLE . Benéfice net . Perte nette II. REINTEGRATIONS FISCALES 1. Courantes
Montant
Montant
Autrs ch/ex ant
2. Non courantes autres charg non courantes Penalite et amendes fiscales ou pénale Dons liberalite & lots impots sur les résultats réintegration fiscale exer.anter. III. DEDUCTIONS FISCALES 1. Courantes
0.00
2. Non courantes
Total IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut fiscal si T1 > T2 (A) Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES . Exercice n - 4 . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 VI. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal (A - C) ou déficit net fiscal (B)
Montant
(C) (1)
Montant VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice 4 . Exercice 3 . Exercice 2 . Exercice 1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES Tableau n° 4 NATURE IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS . Frais préliminaires . Charges à répartir sur plusieurs exercices . Primes de remboursement des obligations Total partiel : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES . Immobilisation en recherche et développement . Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles Total partiel : IMMOBILISATIONS CORPORELLES . Terrains . Constructions . Installations techniques,materiel & outillage . Matériel de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagement . Matériel informatique . Autres immobilisations corporelles en cours Total partiel : Totaux état :
MONTANT BRUT DEBUT EXERC. 0.00
AUGMENTATION Acquisition
pour elle même
0.00
0.00
Production par l'entreprise
Virement
Cession
XXXXXXXXXXX EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 DIMINUTION MONTANT Retrait Virement BRUT FIN EXERCICE 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G) Tableau n° 5
XXXXXXXXXXX
I- TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
1 2 I II
= +
3 4 5 III
V
11 12 13 14 VI VII VIII IX 15 X
PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)
. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même
6 7 8 9 10
MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT
. Ventes de biens et services produits . Variation stocks de produits -
IV
Ventes de marchandises (en l'état) Achats revendus de marchandises
CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)
. Achats consommés de matières et fournitures . Autres charges externes
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= + = = + + = + = + -
VALEUR AJOUTEE (I+II+III)
Impôts sur les résultats
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
=
RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION (IBE)
Autres produits d'exploitation Autres charges d'exploitation Reprises d'exploitation; transferts de charges Dotations d'exploitation RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT (+ ou -) RESULTAT NON COURANT
II- CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT 1
2 3 4 5 6 7 8 9
+ + + +
I
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)
10 II
Résultat net de l'exercice . Bénéfice + . Perte Dotations d'exploitation (1) Dotations financières (1) Dotations non courantes (1) Reprises d'exploitation (2) Reprises financières (2) Reprises non courantes (2) (3) Produits des cessions d'immobilisations Valeurs nettes d'amort. des imm. cédées
-
Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT
(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie (2) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d'investissement.
0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX DETAIL DES POSTES DU C.P.C (suite) Tableau n° 6
ICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
POSTE
611
612
EXERCICE
CHARGES D'EXPLOITATION Achats revendus de marchandises . Achats de marchandises . Variation des stocks de marchandises
EXERCICE PRECEDENT
(+) Total
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
Achats consommés de matières et fournitures . Achats de matières premières . Variation des stocks de matières premières (+) . Achats de matériel et fournitures consommables et d'emballage . Variation des stocks de matières, fournitures et emballage (+) . Achats non stockés de matières et de founitures . Achats de travaux, études et prestations de services
613/614 Autres charges externes . Locations et charges locatives . Redevances de crédit-bail . Entretien et réparations . Primes d'assurances . Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise . Rémunérations d'intermédiaires et honoraires . Redevances pour brevets, marques, droits... . Transports . déplacements, missions et réceptions . Reste du poste des autres charges externes 617
Charges de pesonnel . Rémunération du personnel . Charges sociales . Reste du poste des charges de personnel
618
Autres charges d'exploitation . Jetons de présence . Pertes sur créances irrécouvrables . Reste du poste des autres charges d'exploitation Total
638
658
0.00
CHARGES FINANCIERES Autres charges financières . Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement . Reste du poste des autres charges financières Total
0.00
0.00
Total
0.00
0.00
CHARGES NON COURANTES Autres charges non courantes . Pénalités sur marchés et dédits . Rappel d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats) . Pénalités et amendes fiscales . Créances devenues irrécouvrables . Reste du poste des autres charges non courantes
XXXXXXXXXXXXXXXX DETAIL DES POSTES DU C.P.C
0
Tableau n° 6
01/01/2015 AU 31/12/2015
POSTE
711
EXERCICE
EXERCICE
PRODUITS D'EXPLOITATION
PRECEDENT
Ventes de marchandises . Ventes de marchandises au Maroc . Ventes de marchandises à l'étranger . Reste du poste des ventes de marchandises Total 712
0.00
0.00
Ventes de biens et services produits
. Ventes de marchandises au Maroc . Ventes de marchandises à l'étranger . Ventes des services au Maroc . Ventes des services à l'étranger . Redevances pour brevets, marques, droits... . Reste du poste des ventes et sevices produits Total 713
Variation des stocks de produits
. Variation des stocks des biens produits . Variation des stocks des services produits . Variation des stocks des produits en cours Total 718
Autres produits d'exploitation
. Jetons de présence reçus . Reste du poste (produits divers) Total 719
Reprises d'exploitation; transferts de charges
. Reprises . Transferts de charges Total PRODUITS FINANCIERES 738
Intérêts et autres produits financièrs
. Produit de participation . Intérêts et produits assimilés . Revenus des créances rattachés à des participations . Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement . Reste du poste intérêts et autres produits financiers Total
0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES BIENS EN CREDIT-BAIL
XXXXXXXXXXX
Tableau n° 7 Rubriques
1
2015 AU 31/12/2015
Date de la 1ère échéance
2
Durée du contrat en mois
3
Valeur éstimée du bien à la date du contrat
Durée théorique d'amortissement du bien
4
5
Cumul des exercices précédents des redevances 6
Montant de l'exercice des redevances
N E A N T
7
Redevances restant à payer A moins d'un an 8
A plus d'un an 9
Prix d'achat résiduel en fin de contrat
Observations
10
11
XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES AMORTISSEMENTS XXXXXXXXXXX Tableau n° 8
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 Cumul début de l'exercice
Dotation de l'exercice
1
2
NATURE IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS . Frais préliminaires . Charges à répartir sur plusieurs exercices . Primes de remboursement des obligations
0.00
Amortissement sur immobilisations sorties 3
Cumul d'amortissement fin
exercice 4 = 1+ 2 - 3 0.00 0.00
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES . Immobilisation en recherche et développement . Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES . Terrains . Constructions . Installations techniques, matériel et outillage . Matériel de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagement . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours Totaux état :
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
TABLEAU DES PROVISIONS
XXXXXXXXXXX
Tableau n° 9
2015 AU 31/12/2015
NATURE
Montant
DOTATIONS
début d'exercice
d'exploitation
financières
REPRISES non courantes
d'exploitation
financières
Montant non courantes
fin d'exercice
1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé réglementées 3. Provisions durables pour risques et charges SOUS TOTAL (A) 4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie) 5. Autres provisions pour risques et charges 6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie SOUS TOTAL (B) TOTAL (A +B)
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX
TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS Tableau n° 10
Date de cession ou de retrait
XXXXXXXXXXX
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
Compte principal
Montant brut
Amortissements cumulés
Valeur nette Produit de cession d'amortissements
N E A N T
Total
Plus-values
Moins values
XXXXXXXXXXXXXXXX
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION Tableau n° 11 Raison sociale de la société émettrice
T OTAL
Secteur
Capital
d'activité 1
social 2
Participation au capital en % 3
0.00
Prix d'acqui-
Valeur
sition global 4
comptable nette 5
0.00
0.00
XXXXXXXXXXX /2015 AU 31/12/2015 Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice date de clôture Situation nette Résultat net 6 7 8
0.00
0.00
0.00
Produits inscrits au C.P.C de l'exercice 9
0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE TABLEAU N° 12
NATURE
Solde au début de l'exercice 1
A/ T. V. A. Facturée B/ T. V. A. Récupérable
. sur achats . sur charges . sur immobilistaions C/ T. V. A. due ou crédit de T. V. A. = (A-B)
Opérations comptables de ² 2
XXXXXXXXXXX EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 Déclarations TVA Solde fin de l'exercice d'exercice 3 (1+2-3=4)
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL Montant du capital :
100,000.00
XXXXXXXXXXX
Tableau 13 Nom-prénom ou raison social des principaux associés (1) 1
1/2015 AU 31/12/2015
NOMBRES DE TITRES Adresse 2
MONTANT DU CAPITAL
Valeur nominale de chaque action
Exercice précédent
Exercice actuel
ou part sociale
3
4
5
Souscrit 6
Appelé 7
Libéré 8
0.00
0.00
0 0
0
0
0.00
0.00
(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.
0.00
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE XXXXXXXXXXX 1/2015 AU 31/12/2015
Tableau 14
MONTANT A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER
MONTANT B. AFFECTATION DES RESULTATS
( Décision du ………........)
. Réserve légale
. Réserve légal
. Report à nouveau
. Autres réserves
. Résultats nets en instance d'affectation
. Tantièmes
. Résultat net de l'exercice 2001
. Dividendes
. Prélèvements sur les réserves
. Autres affectations
. Autres prélèvements
. Report à nouveau
TOTAL A
0.00
0.00
TOTAL B
0.00 0.00
TOTAL A = TOTAL B
XXXXXXXXXXXXXXXX ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANT DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
XXXXXXXXXXX
Tableau 15
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 RUBRIQUES
Ensembles des produits
Ensembles des produits
Ensembles des produits correspondant
correspondant
au numérateur taxable
à la base imposable 1
2
3
4
Ventes
0.00
0.00
1 2 3
Ventes imposables Ventes exonérés à 100 %
0.00
0.00
Ventes exonérés à 50 % Lotissement et promotion, immobilière
0.00
0.00
4 5 6
Ventes et locations imposables Ventes et locations exclues à 100 %
7 8 9 10 11 12 12a 12b 12c 13 14 15 16
N E A N T
Ventes et locations exclues à 50 % Prestations de service Imposables
(2)
Exonérées à 100 % Exonérées à 50 %
(1)
Produits accessoires, Produits financiers, dons et libéralités Subventions d'équipement
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Subventions d'équilibre Imposables Exonérées à 100 % Exonérées à 50 %
(1)
Totaux partiels Profits net global des cessions après abattement pondéré Autres profits exceptionnels
0.00
Total général (lignes 13 + 14 + 15)
0.00
(1) faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la 3 - même ligne (2) faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la 2 - même ligne Eléments de calcul de l'impôt:
0.00
- Base de cotisation minimale: montant (ligne 13, col.3) montant (ligne 13, col.4) - cotisation minimale nette: cotisation brute * ---------------------------
EXONERE 1 er EXERCICE 0.00
0.00
EXONERE 1 er EXERCICE
#DIV/0!
Base cotisation minimale montant (ligne 16, col.3) - Base imposable à l'I.S: bénéfice fiscal *
--------------------------montant (ligne 16, col.2) montant (ligne 16, col.4)
- Impôt sur les sociétés dû: impôt brut *
--------------------------montant (ligne 16, col.3)
EXONERE 1 er EXERCICE
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS XXXXXXXXXXX Tableau n° 16
1 2
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
- Montant global ............................. DH - Détail: cf. feuillets annexes, au nombre de : 1 Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux. Modèle de feuille annexe Amortissements de l'exercice allant du : 01/01/2005 au : 31/12/2005 Feuillet n° 01 / 1 Immobilisations concernées : AMORTISSEMENTS DEDUITS DU BENEFICE valeur à amortir BRUT DE L'EXERCICE Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ou amortissements à la (2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice l'exercice (col.4 + col.7) 1 2 3 4 5 6 7 8
1 2
Totaux état :
0.00
0.00
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif; pour les acquisitions antérieurs, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif. En cas de réévaluation, c'est l'année des éléments qui constitue leur date d'entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la valeur comptable ( col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6) (2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à une déduction dont le montant doit figurer (col.9) (3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro) (4) Indiquer la durée d'utilisation en année (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.
0.00
0.00
Observations (5)
9
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT DE DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION XXXXXXXXXXX Tableau n°17
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
Eléments
1 2 3 4
Valeur d'apport
Valeur nette comptable
Plus-value constatée et différée
Fraction de la plus-value rapportée aux exercices antérieurs (cumul) (2)
Terrains (1) Constructions Matériel et outillage Matériel de transport
5 Agencements-Installations 6 Brevets 7 8 9 10
Autres éléments amortissables Titres de participation Fonds de commerce Autres éléments non amortissables TOTAL
(1) Imposition différée jusqu'à la date de cession (2) Fractions correspondant à l'imputation normale de la plus-value constatée lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquât de la plusvalue se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.
Fraction de la plus-value rapportée à l'exercice actuel
Cumul des plus-values rapportées
N E A N T
Soldes des plus-values non imputées
Observations
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT DE DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUES OU DE CREDIT Tableau n° 18
Nom et prénoms ou raison sociale
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
Adresse
N° C.I.N ou Article I.S.
Montant du prêt
Date du prêt
Durée du prêt (en mois)
Taux d'intérêt
Charge financière globale
Remboursement Exercices antéreurs
Intérêts
A. Associés 0
N E A N T
B. Tiers
0.00
0.00
Remboursement Exercices actuel Observations
Principal
TOTAL
XXXXXXXXXXX
Principal
Intérêts
XXXXXXXXXXXXXXXX
TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL Tableau n° 19
01/2015 AU 31/12/2015
Nature du bien loué
Lieu de situation
Nom et prénoms ou Raison sociale et adresse du propriétaire
1
2
3
Date de conclusion de l'acte de
Montant annuel de location
location
4
Montant du loyer compris dans les
Nature du contrat (1) Bail( Nème ordinaire période )
charges de l'exercice
5
7 * *
TOTAL
0.00
(1) Marquer d'une croix la colonne adéquate. Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique à celle du présent état.
-
XXXXXXXXXXXXXXXX
ETAT DETAILLE DES STOCKS
XXXXXXXXXXX
Tableau n° 20
EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015
STOCKS
STOCK FINAL Provision Montant net pour dépréciation
Montant brut
I. Stocks Approvisionnements - Biens et produits destinés à la revente en état: * Biens immeubles * Biens meubles - Biens et Matériels Premières destinés aux activités de production et de transformation - Matière première - Matières consommables - Pièces détachées - Carburants, lubrifiants pour véhicules de transports
0.00
- Emballage * récupérables * vendus * perdus Total stocks des approvisionnements
0.00
0.00
Montant brut
0 0 0 0 0.00 0.00 0.00
STOCK INITIAL Provision Montant net pour dépréciation
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
Variation de stock en valeur (+ou-) 7=6-3 0.00
0.00 0.00 0.00
11 12 13 14 15
Total stocks des encours III. Stocks Produits finis - Produits finis POISSONS - Biens finis
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 16 17 0.00 18
IV. Stocks Produits résiduels - Déchets - Rebuts - Matières de récupération
19 20 21 22
Total stocks Produits résiduels TOTAL GENERAL
3 4 5 6
7 8 0.00 9 0.00 10
II. Stocks en cours de production de biens et de service - Produits en cours - Etudes en cours - Travaux en cours - Services en cours
Total stocks Produits et Biens Finis
1 2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
23