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Modèle 100/IS/N

PIECES ANNEXES A LA DECLARATION FISCALE

IMPOTS SUR LES SOCIETES ( Modèle Comptable Normal) EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

Raison sociale

:

XXXXXXXXXXXXXXXX

Article I.S

:

XXXXXXXXXXX

PATENTE N°

:

XXXXXXXXXXXXXXX

Adresse

:

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

A XXXXXXXXXX LE Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION Numéro d'enregistrement de la déclaration : .......................... Date : ................................. ............................................................................

Signature N.B : Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)

XXXXXXXXXXXXXXXX

BILAN ( actif ) Tableau n° 1

XXXXXXXXXXX

( modéle normal ) ACTIF

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR

. . .

Amortissements Brut et provisions 2,154.00 0.00 2,154.00 0.00

(A)

Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

(B)

0.00

0.00

0.00

0.00

A . Immobilisations en recherche et développement

I

. Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles

F

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

C T

(C)

L

. Terrains . Constructions . Installations techniques, matériel et outillage . Matériels de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours

I

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

I M M O I

S E

0.00

(D)

0.00

. Prêts immobilisés . Autres créances financières . Titres de participation . Autres titres immobilisés ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

0.00

(E)

Net 2,154.00 2,154.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Net 2,154.00 2,154.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

2,154.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,154.00 0.00

. Diminution des créances immobilisées . Augmentation des dettes financières TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS

I

. . . . .

F

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

A C T

(F)

Produits intermédiaires, et produits résiduels Produits finis (G)

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT

N

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

T

(Eléments circulants)

0.00 0.00

(H) (I)

TOTAL II (F+G+H+I)

T R E S O

TRESORERIE - ACTIF

. . .

0.00

Produits en cours

L

C U

0.00

Matières et fournitures consommables

A

I R

0.00 0.00

Marchandises

. Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes . Clients et comptes rattachés . Personnel . Etat . Comptes d'associés . Autres débiteurs . Comptes de régularisation - Actif

C

2,154.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 2,154.00

0.00

Chèques et valeurs à encaisser Banques, T.G et C.P. Caisse, régies d'avances et accréditifs TOTAL III TOTAL GENERAL I + II + III

0.00 2,154.00

0.00 2,154.00

XXXXXXXXXXXXXXXX BILAN (passif ) Tableau n°1

( modéle normal ) PASSIF

EXERCICE

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

TOTAL II (F+G+H)

0.00

0.00

TOTAL III

0.00 0.00

0.00

-2,154.00

-2,154.00

. Capital social ou personnel (1) . moins : actionnaires, capital souscrit non appelé capital appelé dont versé.............. Primes d'émission, de fusion , d'apport Ecarts de réévaluation Réseve légale Autres réserves Report à nouveau (2) Résultats nets en instance d'affectation (2) Résultat net de l'exercice (2)

F N A N C E M CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement E Provisions réglementées N E R DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires M Autres dettes de financement A T

. . . .

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

. .

EXERCICE PRECEDENT

0.00

CAPITAUX PROPRES

. . . . . . .

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

Total des capitaux propres (A) (B)

(C)

(D)

Provisions pour risques Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION - PASSIF

. Augmentation des créances immobilisées . Diminution des dettes financières

(E)

TOTAL I (A+B+C+D+E)

P DETTES DU PASSIF CIRCULANT Fournisseurs et comptes rattachés A Clients créditeurs, avances et acomptes S Personnel S Organismes sociaux I Etat F Comptes d'associés Autres créanciers C Comptes de régularisation - Passif I

. . . . . . . .

R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES C ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circulants) U T TRESORERIE - PASSIF Crédits d'escompte R Crédits de trésorerie E Banques (soldes créditeurs) S O

(F)

(G) (H)

. . .

TOTAL GENERAL I + II + III (1) Capital personnel débiteur (2) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)

XXXXXXXXXXXXXXXX COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) XXXXXXXXXXX

( modéle normal )

Tableau n° 2

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

OPERATIONS Propres à Concernant l'exercice les exercices précédents 1 2

NATURE

E X P L O I T A T I O N

I

PRODUITS D'EXPLOITATION . Ventes de marchandises (en l'état) . Ventes de biens et services produits . Variation de stocks de produits (+) (1) . Immo.produites par l'epse pour elle même . Subventions d'exploitation . Autres produits d'exploitation . Reprises d'exploitations; tranferts de charges

F I N A N C I E R

. . .

TOTAL I

0.00

0.00

TOTAL II

0.00 0.00

0.00 0.00

autres titres immobilisés Gains de change Intérêts et autres produits financiers Reprises financières; tranferts de 0.00

TOTAL V

(1) Variation de stocks: stock final - stock initial; augmentation (+); (-) (2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks.

PRECEDENT

3=1+2

4

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

V CHARGES FINANCIERES . Charges d'intérêts . Pertes de change . Autres charges financières . Dotations financières VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) VII RESULTAT COURANT (III+VI)

L'EXERCICE

0.00 0.00 0.00

charges TOTAL IV

L'EXERCICE

0

II CHARGES D'EXPLOITATION . Achats revendus (2) de marchandises . Achats consommés (2) de matières . Autres charges externes . Impôts et taxes . Charges de personnel . Autres charges d'exploitation . Dotations d'exploitation III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) IV PRODUITS FINANCIERS . Produits des titres de participation et

TOTAUX DE TOTAUX DE

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite) Tableau n° 2 OPERATIONS Propres à Concernant l'exercice les exercices précédents 1 2 0.00 0.00

NATURE

VII RESULTAT COURANT (report) VIII PRODUITS NON COURANTS . Produits de cessions d'immobilisation . Subventions d'équilibre . Reprises sur subventions

TOTAUX DE TOTAUX DE

L'EXERCICE

L'EXERCICE

PRECEDENT

3=1+2

4 0.00 0 0.00 0.00

0.00

d'investissement

. Autres produits non courants . Reprises non courantes; transferts de

0.00

charges TOTAL VIII

0.00

0.00

0.00

IX CHARGES NON COURANTES . Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

. Subventions accordées . Autres charges non courantes . Dotations non courantes aux

0.00

amortissements et provisions TOTAL IX

X XI XII XIII

XIV XV XVI

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) IMPOTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET (XI-XII)

TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII) TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII) RESULTAT NET (total des produits - total des charges)

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

STE PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL Tableau n° 3 ICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 INTITULES I. RESULTAT NET COMPTABLE . Benéfice net . Perte nette II. REINTEGRATIONS FISCALES 1. Courantes

Montant

Montant

Autrs ch/ex ant

2. Non courantes autres charg non courantes Penalite et amendes fiscales ou pénale Dons liberalite & lots impots sur les résultats réintegration fiscale exer.anter. III. DEDUCTIONS FISCALES 1. Courantes

0.00

2. Non courantes

Total IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut fiscal si T1 > T2 (A) Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES . Exercice n - 4 . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 VI. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal (A - C) ou déficit net fiscal (B)

Montant

(C) (1)

Montant VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice 4 . Exercice 3 . Exercice 2 . Exercice 1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES Tableau n° 4 NATURE IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS . Frais préliminaires . Charges à répartir sur plusieurs exercices . Primes de remboursement des obligations Total partiel : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES . Immobilisation en recherche et développement . Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles Total partiel : IMMOBILISATIONS CORPORELLES . Terrains . Constructions . Installations techniques,materiel & outillage . Matériel de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagement . Matériel informatique . Autres immobilisations corporelles en cours Total partiel : Totaux état :

MONTANT BRUT DEBUT EXERC. 0.00

AUGMENTATION Acquisition

pour elle même

0.00

0.00

Production par l'entreprise

Virement

Cession

XXXXXXXXXXX EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 DIMINUTION MONTANT Retrait Virement BRUT FIN EXERCICE 0.00

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G) Tableau n° 5

XXXXXXXXXXX

I- TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

1 2 I II

= +

3 4 5 III

V

11 12 13 14 VI VII VIII IX 15 X

PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)

. Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

6 7 8 9 10

MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT

. Ventes de biens et services produits . Variation stocks de produits -

IV

Ventes de marchandises (en l'état) Achats revendus de marchandises

CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

. Achats consommés de matières et fournitures . Autres charges externes

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

= + = = + + = + = + -

VALEUR AJOUTEE (I+II+III)

Impôts sur les résultats

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION (IBE)

Autres produits d'exploitation Autres charges d'exploitation Reprises d'exploitation; transferts de charges Dotations d'exploitation RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT (+ ou -) RESULTAT NON COURANT

II- CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) - AUTOFINANCEMENT 1

2 3 4 5 6 7 8 9

+ + + +

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

10 II

Résultat net de l'exercice . Bénéfice + . Perte Dotations d'exploitation (1) Dotations financières (1) Dotations non courantes (1) Reprises d'exploitation (2) Reprises financières (2) Reprises non courantes (2) (3) Produits des cessions d'immobilisations Valeurs nettes d'amort. des imm. cédées

-

Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT

(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie (2) A l'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d'investissement.

0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX DETAIL DES POSTES DU C.P.C (suite) Tableau n° 6

ICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

POSTE

611

612

EXERCICE

CHARGES D'EXPLOITATION Achats revendus de marchandises . Achats de marchandises . Variation des stocks de marchandises

EXERCICE PRECEDENT

(+) Total

0.00

0.00

Total

0.00

0.00

Total

0.00

0.00

Total

0.00

0.00

Achats consommés de matières et fournitures . Achats de matières premières . Variation des stocks de matières premières (+) . Achats de matériel et fournitures consommables et d'emballage . Variation des stocks de matières, fournitures et emballage (+) . Achats non stockés de matières et de founitures . Achats de travaux, études et prestations de services

613/614 Autres charges externes . Locations et charges locatives . Redevances de crédit-bail . Entretien et réparations . Primes d'assurances . Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise . Rémunérations d'intermédiaires et honoraires . Redevances pour brevets, marques, droits... . Transports . déplacements, missions et réceptions . Reste du poste des autres charges externes 617

Charges de pesonnel . Rémunération du personnel . Charges sociales . Reste du poste des charges de personnel

618

Autres charges d'exploitation . Jetons de présence . Pertes sur créances irrécouvrables . Reste du poste des autres charges d'exploitation Total

638

658

0.00

CHARGES FINANCIERES Autres charges financières . Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement . Reste du poste des autres charges financières Total

0.00

0.00

Total

0.00

0.00

CHARGES NON COURANTES Autres charges non courantes . Pénalités sur marchés et dédits . Rappel d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats) . Pénalités et amendes fiscales . Créances devenues irrécouvrables . Reste du poste des autres charges non courantes

XXXXXXXXXXXXXXXX DETAIL DES POSTES DU C.P.C

0

Tableau n° 6

01/01/2015 AU 31/12/2015

POSTE

711

EXERCICE

EXERCICE

PRODUITS D'EXPLOITATION

PRECEDENT

Ventes de marchandises . Ventes de marchandises au Maroc . Ventes de marchandises à l'étranger . Reste du poste des ventes de marchandises Total 712

0.00

0.00

Ventes de biens et services produits

. Ventes de marchandises au Maroc . Ventes de marchandises à l'étranger . Ventes des services au Maroc . Ventes des services à l'étranger . Redevances pour brevets, marques, droits... . Reste du poste des ventes et sevices produits Total 713

Variation des stocks de produits

. Variation des stocks des biens produits . Variation des stocks des services produits . Variation des stocks des produits en cours Total 718

Autres produits d'exploitation

. Jetons de présence reçus . Reste du poste (produits divers) Total 719

Reprises d'exploitation; transferts de charges

. Reprises . Transferts de charges Total PRODUITS FINANCIERES 738

Intérêts et autres produits financièrs

. Produit de participation . Intérêts et produits assimilés . Revenus des créances rattachés à des participations . Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement . Reste du poste intérêts et autres produits financiers Total

0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES BIENS EN CREDIT-BAIL

XXXXXXXXXXX

Tableau n° 7 Rubriques

1

2015 AU 31/12/2015

Date de la 1ère échéance

2

Durée du contrat en mois

3

Valeur éstimée du bien à la date du contrat

Durée théorique d'amortissement du bien

4

5

Cumul des exercices précédents des redevances 6

Montant de l'exercice des redevances

N E A N T

7

Redevances restant à payer A moins d'un an 8

A plus d'un an 9

Prix d'achat résiduel en fin de contrat

Observations

10

11

XXXXXXXXXXXXXXXX TABLEAU DES AMORTISSEMENTS XXXXXXXXXXX Tableau n° 8

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 Cumul début de l'exercice

Dotation de l'exercice

1

2

NATURE IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS . Frais préliminaires . Charges à répartir sur plusieurs exercices . Primes de remboursement des obligations

0.00

Amortissement sur immobilisations sorties 3

Cumul d'amortissement fin

exercice 4 = 1+ 2 - 3 0.00 0.00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES . Immobilisation en recherche et développement . Brevets, marques, droits et valeurs similaires . Fonds commercial . Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES . Terrains . Constructions . Installations techniques, matériel et outillage . Matériel de transport . Mobilier, matériel de bureau et aménagement . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours Totaux état :

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

TABLEAU DES PROVISIONS

XXXXXXXXXXX

Tableau n° 9

2015 AU 31/12/2015

NATURE

Montant

DOTATIONS

début d'exercice

d'exploitation

financières

REPRISES non courantes

d'exploitation

financières

Montant non courantes

fin d'exercice

1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé réglementées 3. Provisions durables pour risques et charges SOUS TOTAL (A) 4. Provisions pour dépréciation de l'actif circulant (hors trésorerie) 5. Autres provisions pour risques et charges 6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie SOUS TOTAL (B) TOTAL (A +B)

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS Tableau n° 10

Date de cession ou de retrait

XXXXXXXXXXX

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

Compte principal

Montant brut

Amortissements cumulés

Valeur nette Produit de cession d'amortissements

N E A N T

Total

Plus-values

Moins values

XXXXXXXXXXXXXXXX

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION Tableau n° 11 Raison sociale de la société émettrice

T OTAL

Secteur

Capital

d'activité 1

social 2

Participation au capital en % 3

0.00

Prix d'acqui-

Valeur

sition global 4

comptable nette 5

0.00

0.00

XXXXXXXXXXX /2015 AU 31/12/2015 Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice date de clôture Situation nette Résultat net 6 7 8

0.00

0.00

0.00

Produits inscrits au C.P.C de l'exercice 9

0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE TABLEAU N° 12

NATURE

Solde au début de l'exercice 1

A/ T. V. A. Facturée B/ T. V. A. Récupérable

. sur achats . sur charges . sur immobilistaions C/ T. V. A. due ou crédit de T. V. A. = (A-B)

Opérations comptables de ² 2

XXXXXXXXXXX EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 Déclarations TVA Solde fin de l'exercice d'exercice 3 (1+2-3=4)

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL Montant du capital :

100,000.00

XXXXXXXXXXX

Tableau 13 Nom-prénom ou raison social des principaux associés (1) 1

1/2015 AU 31/12/2015

NOMBRES DE TITRES Adresse 2

MONTANT DU CAPITAL

Valeur nominale de chaque action

Exercice précédent

Exercice actuel

ou part sociale

3

4

5

Souscrit 6

Appelé 7

Libéré 8

0.00

0.00

0 0

0

0

0.00

0.00

(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.

0.00

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE XXXXXXXXXXX 1/2015 AU 31/12/2015

Tableau 14

MONTANT A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER

MONTANT B. AFFECTATION DES RESULTATS

( Décision du ………........)

. Réserve légale

. Réserve légal

. Report à nouveau

. Autres réserves

. Résultats nets en instance d'affectation

. Tantièmes

. Résultat net de l'exercice 2001

. Dividendes

. Prélèvements sur les réserves

. Autres affectations

. Autres prélèvements

. Report à nouveau

TOTAL A

0.00

0.00

TOTAL B

0.00 0.00

TOTAL A = TOTAL B

XXXXXXXXXXXXXXXX ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANT DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS

XXXXXXXXXXX

Tableau 15

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015 RUBRIQUES

Ensembles des produits

Ensembles des produits

Ensembles des produits correspondant

correspondant

au numérateur taxable

à la base imposable 1

2

3

4

Ventes

0.00

0.00

1 2 3

Ventes imposables Ventes exonérés à 100 %

0.00

0.00

Ventes exonérés à 50 % Lotissement et promotion, immobilière

0.00

0.00

4 5 6

Ventes et locations imposables Ventes et locations exclues à 100 %

7 8 9 10 11 12 12a 12b 12c 13 14 15 16

N E A N T

Ventes et locations exclues à 50 % Prestations de service Imposables

(2)

Exonérées à 100 % Exonérées à 50 %

(1)

Produits accessoires, Produits financiers, dons et libéralités Subventions d'équipement

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Subventions d'équilibre Imposables Exonérées à 100 % Exonérées à 50 %

(1)

Totaux partiels Profits net global des cessions après abattement pondéré Autres profits exceptionnels

0.00

Total général (lignes 13 + 14 + 15)

0.00

(1) faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la 3 - même ligne (2) faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la 2 - même ligne Eléments de calcul de l'impôt:

0.00

- Base de cotisation minimale: montant (ligne 13, col.3) montant (ligne 13, col.4) - cotisation minimale nette: cotisation brute * ---------------------------

EXONERE 1 er EXERCICE 0.00

0.00

EXONERE 1 er EXERCICE

#DIV/0!

Base cotisation minimale montant (ligne 16, col.3) - Base imposable à l'I.S: bénéfice fiscal *

--------------------------montant (ligne 16, col.2) montant (ligne 16, col.4)

- Impôt sur les sociétés dû: impôt brut *

--------------------------montant (ligne 16, col.3)

EXONERE 1 er EXERCICE

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS XXXXXXXXXXX Tableau n° 16

1 2

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

- Montant global ............................. DH - Détail: cf. feuillets annexes, au nombre de : 1 Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux. Modèle de feuille annexe Amortissements de l'exercice allant du : 01/01/2005 au : 31/12/2005 Feuillet n° 01 / 1 Immobilisations concernées : AMORTISSEMENTS DEDUITS DU BENEFICE valeur à amortir BRUT DE L'EXERCICE Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ou amortissements à la (2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice l'exercice (col.4 + col.7) 1 2 3 4 5 6 7 8

1 2

Totaux état :

0.00

0.00

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif; pour les acquisitions antérieurs, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif. En cas de réévaluation, c'est l'année des éléments qui constitue leur date d'entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la valeur comptable ( col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6) (2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à une déduction dont le montant doit figurer (col.9) (3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro) (4) Indiquer la durée d'utilisation en année (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

0.00

0.00

Observations (5)

9

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT DE DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION XXXXXXXXXXX Tableau n°17

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

Eléments

1 2 3 4

Valeur d'apport

Valeur nette comptable

Plus-value constatée et différée

Fraction de la plus-value rapportée aux exercices antérieurs (cumul) (2)

Terrains (1) Constructions Matériel et outillage Matériel de transport

5 Agencements-Installations 6 Brevets 7 8 9 10

Autres éléments amortissables Titres de participation Fonds de commerce Autres éléments non amortissables TOTAL

(1) Imposition différée jusqu'à la date de cession (2) Fractions correspondant à l'imputation normale de la plus-value constatée lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquât de la plusvalue se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.

Fraction de la plus-value rapportée à l'exercice actuel

Cumul des plus-values rapportées

N E A N T

Soldes des plus-values non imputées

Observations

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT DE DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUES OU DE CREDIT Tableau n° 18

Nom et prénoms ou raison sociale

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

Adresse

N° C.I.N ou Article I.S.

Montant du prêt

Date du prêt

Durée du prêt (en mois)

Taux d'intérêt

Charge financière globale

Remboursement Exercices antéreurs

Intérêts

A. Associés 0

N E A N T

B. Tiers

0.00

0.00

Remboursement Exercices actuel Observations

Principal

TOTAL

XXXXXXXXXXX

Principal

Intérêts

XXXXXXXXXXXXXXXX

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL Tableau n° 19

01/2015 AU 31/12/2015

Nature du bien loué

Lieu de situation

Nom et prénoms ou Raison sociale et adresse du propriétaire

1

2

3

Date de conclusion de l'acte de

Montant annuel de location

location

4

Montant du loyer compris dans les

Nature du contrat (1) Bail( Nème ordinaire période )

charges de l'exercice

5

7 * *

TOTAL

0.00

(1) Marquer d'une croix la colonne adéquate. Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique à celle du présent état.

-

XXXXXXXXXXXXXXXX

ETAT DETAILLE DES STOCKS

XXXXXXXXXXX

Tableau n° 20

EXERCICE DU 01/01/2015 AU 31/12/2015

STOCKS

STOCK FINAL Provision Montant net pour dépréciation

Montant brut

I. Stocks Approvisionnements - Biens et produits destinés à la revente en état: * Biens immeubles * Biens meubles - Biens et Matériels Premières destinés aux activités de production et de transformation - Matière première - Matières consommables - Pièces détachées - Carburants, lubrifiants pour véhicules de transports

0.00

- Emballage * récupérables * vendus * perdus Total stocks des approvisionnements

0.00

0.00

Montant brut

0 0 0 0 0.00 0.00 0.00

STOCK INITIAL Provision Montant net pour dépréciation

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Variation de stock en valeur (+ou-) 7=6-3 0.00

0.00 0.00 0.00

11 12 13 14 15

Total stocks des encours III. Stocks Produits finis - Produits finis POISSONS - Biens finis

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 16 17 0.00 18

IV. Stocks Produits résiduels - Déchets - Rebuts - Matières de récupération

19 20 21 22

Total stocks Produits résiduels TOTAL GENERAL

3 4 5 6

7 8 0.00 9 0.00 10

II. Stocks en cours de production de biens et de service - Produits en cours - Etudes en cours - Travaux en cours - Services en cours

Total stocks Produits et Biens Finis

1 2

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

23