Consignes - BTS GPME - EBP [PDF]

Zitiervorschau

BTS GPME – EPREUVE 4 (E4) Gérer la relation avec les clients et les fournisseurs de la PME

ACTIVITE 1 : Création de la société a. b. c. d.

Respect de la charte graphique Base de données des acteurs internes et externes Base de données produits Reprise des à-nouveaux

ACTIVITE 2 : Opérations de vente a. b.

Suivi du salon Suivi de la chaîne commerciale

ACTIVITE 3 : Opération d’achat ACTIVITE 4 : Acquisition et gestion des immobilisations ACTIVITE 5 : Opération de trésorerie ACTIVITE 6 : Offre promotionnelle

La mention « à faire », signifie Résultat attendu dans le logiciel EBP.

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Votre société … …….. est implantée à …….. Elle a été créé par …… en 2019. Elle est spécialisée dans la commercialisation de ……….. . Elle emploie 10 salariés : -

Un directeur général Un assistant de gestion Une réceptionniste Un chef de service comptable Son assistant Un responsable des achats Son assistant Un directeur commercial Deux commerciaux

ACTIVITE 1 : Création de la société Fiche d’identification de la société Dénomination sociale – Raison sociale de la société : Activité : Production et / ou commercialisation de : Statut juridique : Siège social : N° de téléphone : Adresse email : Site internet : N° SIRET : ……… (EX : RCS PARIS 365 458 118 : il identifie les établissements de l’entreprise : il se compose de 14 chiffres : . Numéro de DIREN : Ex : RCS PARIS 321 654 987 : registre du Commerce et des Sociétés, Ville d’immatriculation, n°SIREN composé de 9 chiffres, . Numéro NIC comportant 5 chiffres : les 4 premiers correspondent au numéro d’identification de l’établissement, le 5ème est une clé) Code APE : …. (EX : 0245 C : il est attribué à chaque entreprise par les services de l’INSEE, en référence à la nomenclature statistique nationale d’activités (NAF). Il permet de déterminer l’activité principale exercée par l’entreprise. Il comporte 4 chiffres et une lettre) TVA intracommunautaire : … (EX : FR 24 365 458 118 : il s’agit d’un numéro individuel d’identification attribué aux personnes assujetties à la TVA effectuant des opérations de vente ou des prestations de services au sein de l’union européenne. Cet identifiant comporte 13 caractères : code pays, clé, n°SIREN. Exercice comptable : 1er septembre N au 31 aout N+1

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A faire : CREATION DE LA SOCIETE a. Respect de la charte graphique Afin d’harmoniser la présentation des différents documents et de valoriser l’image de l’entreprise, vous allez créer la charte graphique de celle-ci. A faire : INSERTION DU LOGO DANS LES PARAMETRES DE LA SOCIETE b. Base de données des acteurs internes et externes Créez le fichier commerciaux.

A faire : ENREGISTREMENT DES COMMERCIAUX CREATION DU BAREME DE REMUNERATION Créez le fichier fournisseurs.

A faire : CREATION DES FOURNISSEURS ENREGISTREMENT DES FOURNISSEURS DANS LE PLAN COMPTABLE DE L’ENTREPRISE Créez le fichier client.

A faire : CREATION DES CATEGORIES CLIENT CREATION DES CLIENTS ATTRIBUTION DES COMMERCIAUX AUX CLIENT ENREGISTREMENT DES CLIENTS DANS LE PLAN COMPTABLE DE L’ENTREPRISE

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Créez le fichier Banque. Code : BP (pour Banque Principale) Nom de la Banque : Adresse : A faire : CREATION DE LA BANQUE ENREGISTREMENT DE LA BANQUE DANS LE PLAN COMPTABLE DE L’ENTREPRISE c. Base de données Produit Créez la grille tarifaire des produits commercialisés par votre société en les regroupant par famille et en vous inspirant des tableaux ci-dessous. Procédez ensuite à l’enregistrement des familles d’articles et articles de votre société. Enfin constatez l’état des stocks. Famille d’articles

Articles

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A faire : CREATION DES FAMILLES D’ARTICLES CREATION DES ARTICLES MISE A JOUR DU PLAN COMPTABLE DE L’ENTREPRISE AVEC LES COMPTES D’ACHAT, DE VENTE ET DE STOCK ELABORATION D’UN BON D’ENTREE CONSTAT DE L’ETAT DES STOCKS

d. Reprise des à-nouveaux Saisissez la balance d’ouverture dans la comptabilité de la société. Balance au 01/09/N

A faire : SAISIE DE LA BALANCE D’OUVERTURE DANS LE JOURNAL DES A-NOUVEAUX

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ACTIVITE 2 : Opérations de vente La société a participé à un salon au parc d’exposition de sa ville. a. Suivi du salon Le 01/11, le service commercial vous demande de traiter les devis suivants :

A faire : ELABORATION DES DEVIS

b. Suivi de la chaîne commerciale Les clients CL005, CL001, CL006 et CL006 décident de confirmer leur devis. Etablissez, par transfer au 02 /11, les bons de commande correspondant à ces devis. Le 05/11, préparez la commande puis le bon de livraison à joindre aux produits commandés, en vous basant sur les informations suivantes :

BTS GPME – EPREUVE 4 (E4) Gérer la relation avec les clients et les fournisseurs de la PME Afin de ne pas entacher vos relations avec vos clients, vous rectifiez la situation au plus vite et procédez à la livraison des reliquats le jour suivant. Le 09/11, le comptable vous demande d’établir les différentes factures et vous remet la note suivante :

.

MEMO pour STAGIAIRE Pour les clients CL001 & CL006, regroupez les différents bons de livraison en une seule et unique facture

Votre directeur commercial vous demande de traiter le mail ci-après : De : [email protected] A : directeurcommercial@votresociété.fr Date : 12/11/N Objet : Retour de marchandises -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Madame, Monsieur, Nous avons bien reçu votre livraison du 5/11 et nous vous en remercions. Le service qualité de notre entreprise a constaté un défaut de série sur les articles 017. Nous sommes donc au regret de vous les retourner. Nous vous serions reconnaissants de nous faire l’avoir correspondant. Cordialement, CLOO2

Le 12/11, le comptable vous demande de comptabiliser ces documents dans la comptabilité de votre société. Pour cela, vous effectuerez un transfert de ces pièces dans le module Comptabilité de votre PGI. Une fois le transfert en comptabilité effectué, éditez le journal des ventes pour la période de novembre N. A faire : OBTENTION DES DOCUMENTS COMMERCIAUX PAR TRANSFER OU PAR REGROUPEMENT  Bon de commande  Bon de livraison – livraison partielle  Facture  Facture d’avoir TRANSFER DES DOCUMENTS DANS LE MODULE « Comptabilité » EDITION DU JOURNAL DES VENTES

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ACTIVITE 3 : Opérations d’achat Le 15 /11, le responsable des achats de votre société vous demande d’éditer l’état permettant d’effectuer le réapprovisionnement des articles pour atteindre le stock maximum et de procéder à l’émission des bons de commande en vue de leur envoi aux différents fournisseurs. Le 16/11, traitez les demandes d’achat ci-après.

A la réception des marchandises au 19/11, établissez par transfert les bons de réception correspondant aux bons de commandes obtenus précédemment.

Après constat de l’erreur de livraison, le fournisseur FR002 vous fait livrer le reliquat de la commande 21/11. Traitez l’opération. A la date du 22/11, vous établissez les factures par transfer tout en regroupant les bons de réception et procédez à leur comptabilisation dans la comptabilité de votre société. Le 23/11, le comptable vous remet les factures reçues dans la semaine et une note. Enregistrez ces factures dans le journal d’achats de la société.

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Factures reçues dans la semaine

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Note du comptable RAPPEL La TVA sur les véhicules de tourisme n’est pas déductible.

A faire : REAPPROVISIONNEMENT AUTOMATIQUE CREATION DES DOCUMENTS COMMERCIAUX  Bon de commande  Bon de réception – réception partielle  Facture TRANSFERT DES DOCUMENTS DANS LE MODULE COMPTABILITE EDITION DU JOURNAL D’ACHATS ENREGISTREMENT DE FACTURES D’ACHAT DANS LE JOURNAL DES ACHATS

ACTIVITE 4 : Acquisition et gestion des immobilisations Afin de mieux répondre à la demande des clients, le directeur général décide de procéder à l’acquisition de certains biens : un matériel industriel et un matériel de transport. Factures reçues des fournisseurs d’immobilisations

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A faire : ENREGISTREMENTS DU MATERIEL INDUSTRIEL ET DU MATERIEL DE TRANSPORT DANS LE MODULE GESTIO DES IMMOBILISATIONS CONCEPTION DU PLAN D’AMORTISSEMENT DES CES BIENS IMMOBILISES TRANSFERT DES CES ECRITURES DANS LE MODULE COMPTABILITE

ACTIVITE 5 : Opérations de trésorerie Le 30/11, le comptable vous remet les souches de chèques émis dans la semaine et les pièces de caisse. Il vous demande :  D’enregistrer les paiements aux fournisseurs, à l’aide de carnet de chèque de la série 196 en Gestion Commerciale, puis d’effectuer le transfert en Comptabilité.  D’enregistrer les bordereaux de caisse et de banque directement en Comptabilité, dans les journaux correspondants.  De procéder à l’édition des journaux mouvementés. Souches de chèques

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Pièces de caisse

BTS GPME – EPREUVE 4 (E4) Gérer la relation avec les clients et les fournisseurs de la PME Le 03/12, le comptable vous remet les chèques reçus dans la quinzaine. Il vous demande :  D’enregistrer les règlements des clients en Gestion Commerciale, puis d’effectuer le transfert en Comptabilité.  De procéder à l’édition du journal mouvementé.

BTS GPME – EPREUVE 4 (E4) Gérer la relation avec les clients et les fournisseurs de la PME Le 5/12, le comptable vous remet la note ci-après et vous demande :  De procéder au lettrage des comptes clients.  D’éditer la balance âgée et l’échéancier de règlements.  De relancer les clients concernés, par mail, en leur adressant une lettre de relance accompagnée de leur relevé de factures. NOTE Merci d’effectuer le pointage de tous les clients qui n’ont pas encore réglé leurs dettes à ce jour. Les lettres de relance automatique générées par le logiciel ne me satisfont pas. Aussi, j’aimerais que vous me présentiez 3 modèles de lettre de relance : -

Le premier serait pour s’inquiéter du non-paiement du client ;

-

Le second serait plus « ferme » et préviendrait le client que sans règlement de sa part dans les 8 jours nous serions contraints de ne plus travailler avec lui ;

-

Le troisième informerait le client que nous avertissons le tribunal dans le but de faire délivrer une injonction de payer.

A la fin du mois, vous calculez la commission à verser aux différents commerciaux de votre société puis procédez à l’envoi de la déclaration de TVA au centre des impôts. A faire : ENREGISTREMENT DES REGLEMENTS FOURNISSEURS ET CLIENTS TRANSFERT DES REGLEMENTS DANS LE MODULE COMPTABILITE EDITION DES JOURNAUX COMPTABLES LETTRAGE DES COMPTES TIERS EDITION DE LA BALANCE AGEE/ ECHEANCIER EDITION DE RELEVES DE FACTURES ENVOI DE LETTRES DE RELANCE CALCUL DE LA COMMISSION DES COMMERCIAUX DECLARATION DE LA TVA

ACTIVITE 6 : Offre promotionnelle A l’occasion des fêtes de fin d’année, votre société décide de mettre en place une campagne promotionnelle du 15 au 31 décembre : 10% de réduction sur la famille d’articles C. Cette offre sera applicable uniquement pour les clients particuliers. A faire : MISE EN PLACE D’UNE OFFRE PROMOTIONNELLE