Cajamarca Orellana Marco Antonio PROYECTO MF [PDF]

Zitiervorschau

ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DEL LITORAL FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANÍSTICAS MATEMÁTICAS FINANCIERAS TRABAJO MANEJO DE TARJETAS DE CRÉDITO En base a la información de un estado de cuenta real de una tarjeta de crédito donde se considere pago mínimo, pago total y existan diferidos, realizar las siguientes actividades: 1. Realizar un análisis para determinar cómo se calculó el valor del pago mínimo que consta en el estado de cuenta. Se observa que el valor del pago mínimo calculado específicamente por el banco de emisor de la tarjeta presentada, se lo ha realizado mediante la siguiente ecuación: 𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒎𝒊𝒏𝒊𝒎𝒐 = 𝑪𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒓𝒐𝒕𝒂𝒕𝒊𝒗𝒂 + 𝑪𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒅𝒊𝒇𝒆𝒓𝒊𝒅𝒂 + 𝑪𝒂𝒓𝒈𝒐𝒔 + 𝑷𝒂𝒈𝒐 𝒗𝒆𝒏𝒄𝒊𝒅𝒐

Donde: Pago vencido: Corresponde al valor del pago mínimo del saldo anterior Cuota Rotativa: Corresponde al cociente entre la suma del saldo anterior más los movimientos incurridos en el mes sobre el factor rotativo calculado por el propio banco Cuota diferida: Pertenece a los dividendos de los consumos diferidos, estos deben pagarse cada mes. Cargos: Corresponde a la suma de los cargos de la deuda anterior, los cargos financieros sobre el capital y la tarifa por servicios del banco. 2. Realizar o simular las operaciones para: a. Cálculo de intereses en el pago mínimo Se calcula mediante la suma de: Intereses de las deudas diferidas + Intereses por mora + Intereses de financiamiento de la deuda presente

Teniendo en consideración que en el estado de cuenta los intereses por financiamiento y por mora son iguales a cero, es decir el poseedor de la tarjeta se encuentra al día en los pagos, nos queda fijarnos en los intereses por diferimiento los cuales podemos encontrar simulando la tabla de amortización usando las cuotas diferidas y el saldo insoluto de la deuda y encontrar el valor del interés que corresponde al pago del periodo actual. Haciendo la tabla de amortización para cada valor diferido:

Tabla 1 Amortización 1/2

Tabla 2 Amortización 2/2

b. Cálculo de intereses en el pago total Los intereses en el pago total estarán dados por la suma de: Int. pago total=Int. de financiamiento + Int. de consumo + Int. de diferimiento + Int por mora

Lo que quiere decir que en la deuda total están incluidos también los consumos en bienes y servicios efectuados durante el mes y del capital anterior si es que los hubiere. Para el cálculo de intereses en el pago total necesitamos conocer el interés en el pago mínimo y a esto añadirle los intereses por financiamiento. Buscamos en el estado de cuenta los consumos diferidos y nos fijamos en el día en que se dieron estos con el fin de establecer el periodo desde el consumo hasta la fecha de corte. Convertimos también la tasa nominal del banco a una efectiva diaria, para ello usaremos la ecuación equivalente de tasas: i = 16,06% 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐 = (1 + 𝑖 )𝑡 − 1 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐

16,06% 12 = (1 + ) −1 12

𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐.𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 = 17,2965% ≅ 17,30% 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙 = (1 + 17,2965%)1/12 − 1 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙 = 1,338% ≅ 1,34% 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎 = (1 + 1,338%)1/30 − 1 𝑖𝑒𝑓𝑒𝑐 𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎 = 0,04431% ≅ 0,04% Con la tasa nominal obtenida, se realiza la siguiente tabla

Tabla 3 Operaciones de financiamiento de la tarjeta habiente

El valor nominal de financiamiento hallado corresponde $0,41, traídos a valor presente mediante la formula de valor presente 𝑉𝑝 = 𝑉𝑓(1 + 𝑖)−1 Nos da como resultado $0,40, ahora usando la fórmula: Valor futuro = Valor presente + Intereses, reemplazando, tenemos un interés de $0,01 que se generan diariamente. Finalmente tenemos que, para calcular el interés en el pago total, debemos sumar los intereses de consumo con los encontrados en el literal anterior, es decir

c. Cálculo de intereses por diferimiento Para obtener el interés por diferimiento primero necesitamos el saldo insoluto correspondiente al periodo anterior, la cuota diferida mensual de cada operación que se encuentra en el estado de cuenta y además de eso la tasa de interés efectiva mensual. Se usará la fórmula para hallar el interés de cada operación: 𝐈𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥 = 𝐂 ∗ 𝐢𝐦𝐞𝐧𝐬𝐮𝐚𝐥

Tabla 4 Intereses por diferimiento

Donde C corresponde al saldo insoluto del periodo anterior multiplicado por la tasa nos dará el valor del interés, que, luego sumado al interés de la segunda operación, nos da como resultado el interés diferido total

3.

Realizar o simular las operaciones para el cálculo interés por mora de acuerdo a tasa vigente que consta en el estado de cuenta.

De acuerdo con la información proporcionada por el banco emisor del estado de cuenta se observa la base legal sobre la cual el banco ha establecido los intereses por mora.

Tabla 5 Intereses por mora establecidos por el banco emisor

Esto quiere decir que el recargo por mora aumenta de acuerdo al número de días en que se atrasa el pago, el banco comenzara a hacer recargos del 5% añadidos a la tasa de nominal a partir del primer día de mora siguiendo del 7% de recargo a partir del décimo sexto día, luego a partir del trigésimo primer día es del 9% y finalmente superior a los 60 días de atraso, el banco hará un recargo del 10% sobre la tasa nominal. Basado en esta tabla podemos elaborar un caso hipotético de referencia, dado que el estado de cuenta no registra recargos por mora. Suponiendo una deuda de $200 a una tasa nominal (dada por el banco) de 16,06%

La fórmula a usar para calcular el interés por mora es la siguiente: 𝐈𝐦𝐨𝐫𝐚 = 𝐢𝐞𝐟𝐞𝐜𝐭𝐢𝐯𝐚 ∗ 𝐭 ∗ 𝐏𝐚𝐠𝐨 𝐯𝐞𝐧𝐜𝐢𝐝𝐨 Tenemos la siguiente tabla:

Tabla 6 Calculo de intereses por mora

4.

Realizar o simular las operaciones para el cálculo de comisiones y otros cargos financieros administrativos.

Nos basaremos en la sección “resumen de movimientos”, específicamente en la parte que refiere a “Total a pagar de contado” cuyo valor es de $178,23, se elegirá ese valor para simular los intereses de financiamiento. 𝐈𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬 𝐩𝐨𝐫 𝐟𝐢𝐧𝐚𝐧𝐜𝐢𝐚𝐦𝐢𝐞𝐧𝐭𝐨 = 𝐂 ∗ 𝐢 ∗ 𝐭 Donde C = Valor a pagar de contado i = tasa de interés diaria t= días transcurridos, en nuestro caso, serán 32 Por lo que será igual a Interes por financiamiento = 178,23 ∗

16,06% ∗ 32 360

Interes por financiamiento = 2,54 $2,54 es valor diario que se cobraran por diferimiento del pago al contado.

5. Realizar una recomendación general para el uso de las tarjetas de crédito.

Basándonos en lo visto hasta ahora se pueden realizar tres recomendaciones: No optar por el pago mínimo: Entiéndase también que, el pago mínimo es el monto requerido para cubrir una pequeña parte de la deuda total (de ahí su nombre). Las tasas de interés suelen ser altas (muchas de ellas varían de acuerdo al historial crediticio de cada usuario), por lo tanto, en el siguiente periodo la deuda parecerá que no ha disminuido aun habiendo realizado el pago mínimo. Lo adecuado sería no pagar ese valor mínimo, sino más bien cancelar el pago sugerido por la misma entidad bancaria (para no generar más interés) o bien cancelar el valor total.

Endeudarse solo si es necesario: las tarjetas de crédito usadas correctamente suponen una alternativa al efectivo del que no se dispone al momento de pago por algún servicio o para financiar alguna deuda, sin embargo, su mal uso hará que el valor nominal de un pago sea mayor debido a los intereses que se van generando. Por lo que es necesario usarlas siempre y cuando se este dispuesto a cancelar puntualmente todos los pagos, sin dejar valores pendientes los cuales cobran intereses por mora.

Tener en cuenta las fechas de corte y fecha de pago: Consumir luego de la fecha de corte y devolver ese dinero prestado antes de la fecha de pago es lo adecuado para no generar intereses, además de esta forma conseguiremos tener un mejor control sobre las deudas y darle un uso más óptimo.

6. Después de revisar todos los costos operativos de la tarjeta habiente, determine la tasa efectiva anual que asume el usuario de esta tarjeta. Debemos convertir la tasa nominal que cobra el banco, la cual es del 16,06%, y convertirla a efectiva anual usando la siguiente igualdad: � Reemplazando en ella: � 𝟏𝟔, 𝟎𝟔% 𝟏𝟐 � 𝐢𝐞𝐟𝐞𝐜 = (𝟏 + ) −𝟏 � 𝟏𝟐 � 𝐢𝐞𝐟𝐞𝐜 = 𝟏𝟕, 𝟐𝟗𝟔𝟓% ≅ 𝟏𝟕, 𝟑𝟎% � Nos � da el valor aproximadamente de 17,3% que equivale a la tasa efectiva anual que cobra el banco � � Es posible obtenerla también mediante el siguiente ejemplo: � = 1 + � � � � −1

Tabla 7 Simulación de consumos iguales de la tarjeta habiente

Adicionalmente también se halló la tasa efectiva mensual y diaria:

Tabla 8 Conversiones de tasa nominal a efectivas

ESTADO DE CUENTA EN EL QUE SE BASO EL PROYECTO: