Boky Final Ursula 1 [PDF]

Zitiervorschau

Année académique 2019-2020

Rapport de stage

de Licence

Mention : droit Parcours : affaire s

La procédure de recouvrement (cas de la BOAantsirabe ) Par mademoiselle RAkotovelo tafitasoa

Tuteur : Monsieur RAza fimanantsoa jean Superviseur

nandrasana ursula

chrysostom e

: Monsieur RAt simba za f y j ose a ndr ia na r ivelo

REMERCIEMENTS Pour commencer, nous remercions le grand Dieu de nous avoir donné la force et le courage de mener à terme notre rapport de stage. Puis nous remercions le Père CUOMO Mario Giuseppe et à la congrégation des Pères Déhoniens, prêtres du Sacre Cœur de Jésus sans qui l’université n’aurait pas existé ainsi qu’à notre établissement Athénée Saint Joseph Antsirabe qui nous a donné l’opportunité d’étudier, nos remerciements s’adressent également à Madame le Recteur RALAMBORANTO Laurence et à la direction de notre établissement qui ne cesse de faire leur maximum de possibilités pour satisfaire nos besoins dans notre éducation professionnelle. Nous tenons à remercier particulièrement notre encadreur pédagogique, Monsieur RAZAFIMANANTSOA Jean Chrysostome Administrateur enseignant en Droit à l’ASJA de nous avoir suivi et dirigé durant la rédaction de notre rapport de stage. Nous adressons nos sincères remerciements au directeur de l’agence BOA mahazoarivo notre organisme d’accueil qui nous a accueillis à bras ouverts, ainsi que tous le personnel dans l’agence sans qui, ce stage n’aurait pas eu lieu. Nos remerciements vont également à toutes les personnes qui ont contribué de près et de loin à la réalisation de ce présent rapport de stage à savoir nos parents qui nous ont soutenu depuis nos années d’études jusqu’à maintenant et qui ont donnés leur maximum pour que nous réussissons et aussi à toute la famille et les amis(e)s qui nous ont soutenu. Nous tenons à remercier toutes les personnes qui directement ou indirectement ont contribué à la préparation et au déroulement du stage.

AVANT PROPOS Dans le cadre de notre étude à l’Athénée Saint joseph Antsirabe, nous sommes tenus de présenter un rapport de stage à la fin de notre troisième année de licence. Durant les années d’étude que nous avons déjà effectuée dans cet établissement, nous nous sommes initiés à la compétence sur les différents modules que nous avons étudiés que ce soit théoriquement ou pratiquement lorsque cela fait appel à des exposés. Néanmoins, comme l’université utilise le système LMD, nous sommes sanctionnés d’une présentation d’un rapport de stage à la fin de notre licence. L’ASJA regroupe six (6) mentions et les diplômes délivrés sont habilités et reconnus par l’Etat malagasy et par la Fonction Publique. Concernant la mention Droit, elle

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offre une opportunité aux étudiants de suivre deux grands parcours qui sont le Droit processuel et le Droit des affaires après que l’étude en tronc commun ait touché son terme. Concernant le thème, comme nous sommes dans la mention Droit, parcours affaires nous avons jugé « la procédure de recouvrement de crédit » C'est dans ce cadre que nous avons effectué notre stage dans un établissement financier l’agence BOA. Pendant ce stage, nous avons confronté nos connaissances théoriques à la pratique afin de nous accoutumer à la vie professionnelle.

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RESUME L’Athénée Saint Joseph Antsirabe connu sous le sigle A SJA est une université privée à vocation professionnalisant regroupant six (6) disciplines offrant aux jeunes étudiants un niveau d’études qui leur permette d’avoir une opportunité d’accéder à un avenir meilleur. Notre stage se déroule au sein de la BOA qui est un établissement de crédit qui effectuent les opérations bancaires aux particulier ainsi que les entreprises. Durant le stage nous avons jugé d’analyser les octroies de crédit tels que les prêt vaha-olana,, prêts scolaire ainsi que le prêt lovasoa. Par l’effet de ces derniers que les impayée nait c’est ainsi que nous avons choisi ce thème « la procédure de recouvrement de crédits » le recouvrement de crédit est le moyen que propose la loi au créancier pour obtenir le règlement de la part d’un débiteur. Cette procédure peut être quelque peu complexe et onéreuse dans certains cas, mais elle est ce qu’il y a de plus efficace. Il suffit de bien suivre chaque étape ou de se faire accompagner par des spécialistes en la matière. Cependant des problèmes sous toutes les formes font obstacle à la procédure dont l’insolvabilité du l’Emprunteur. En contrepartie des solutions sont alors proposées pour atténuer les effets des problèmes. Mot clé : Banque, BOA, Créance, Recouvrement, octroie de crédit.

SOMMAIRE Remerciements Avant-propos Résumé Liste des abréviations Liste des illustrations Glossaire Introduction Partie I Procédure De Recouvrement De Crédit Chapitre.1. Notion Générale Section1 : Définition

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Section2 : Crédits Aux Particuliers Section3 : Convention De Prêts Chapitre.2. Procédure De Recouvrement Section.1 : Prerisque Section.2 : Les Stratégies De Recouvrement Section3 : Traitement Du Suivi Des Remboursements Chapitre.3. Contentieux Du Recouvrement Section1 : Impayée Section2 : Recouvrement Des Dossiers Douteux Ou Litigieux Section3 : Processus De Déclassement Partie Iii Analyse Et Suggestion Chapitre.1. Analyses Section2 : Avantages Section3 : Inconvénient Chapitre.2. Problèmes Section1 : Problème De La Productivité Interne Du Recouvrement Section2 : Tendance A La Saisie Des Biens Commerciaux Ou Personnels Comme Moyen De Remboursement Du Crédit Section3 : Secctio2 : Défauts De Paiement Section3 : Remarques Chapitre.3. Suggestion Section1 : Amélioration De La Productivité Interne Du Recouvrement Section2 : Assurer La Qualité De La Collecte Et Gestion Des Informations

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Section3 : Développer Des Stratégies Bien Définies Pour Le Recouvrement Des Prêts En Défaut De Paiement

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LISTE DES ILLUSTRATIONS Figure 1 : Athénée Saint Joseph Antsirabe Figure 2 : Organigramme hiérarchique de l’ASJA Figure3 : organigramme de l’agence BOA Mahazoarivo

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LISTES DES ABREVIATIONS

Asja : Athénée Saint Joseph Antsirabe BOA : Banque Of Africa CDL : Créance Douteuse ou Litigieuse DGPR : Direction De La Gestion Preventive Des Risques ; DRI : Direction Des Risques DRC : Direction De Recouvrement Et Du Contentieux LMD : Licence Master Doctorat PVO : Pret Vaha-Olana PSC : Pret Scolaire

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GLOSSSAIRES AMIABLE : qualifie un accord ou arrangement entre des personnes qui trouvent, via des concessions, un terrain d’entente afin d’éviter un procès. AVAL : garantie donnée sur un effet de commerce par une personne, désignée souvent « avaliste », qui s’engage à en payer le montant de l’effet à l’échéance, si le signataire pour lequel l’aval a été donné ne le fait pas. CAUTIONNEMENT : contrat par lequel une personne s’engage à garantir l’exécution d’une obligation par l’une des parties au profit de l’autre (l’obligation garantie consistant souvent en une dette d’argent éventuelle et future d’un tiers à l’égard du bénéficiaire du cautionnement). On distingue le cautionnement simple du cautionnement solidaire (duquel sont exclus pour la caution les bénéfices de discussion et de division). CREANCE : droit qu’une personne (le créancier) tient sur une autre (son débiteur) ; dans le langage courant, le terme « créance » désigne généralement un droit pécuniaire sur une personne. DECLASSABLE : Compte remplissant les divers critères de déclassement indiqués dans la règlementation de la Banque Centrale de Madagascar ECHEANCE : date à laquelle le débiteur doit, au plus tard, honorer ses obligations. ÉCHEANCIER DE PAIEMENT : Lorsque l’un de vos clients a des problèmes de trésorerie et se trouve dans l’incapacité de vous payer l’intégralité de votre facture à la date d’échéance convenue, vous pouvez lui proposer un échéancier de paiement. ERREUR : appréciation inexacte d’un fait, ou de son existence, ou encore de celle d’une règle de droit ; en principe, seule l’erreur de fait peut entraîner la nullité d’un consentement donné en sa considération. ESCOMPTE BANCAIRE : opération de cession d’un effet de commerce avant échéance par son porteur à un banquier, en échange d’une avance de trésorerie, et moyennant un coût versé au banquier.

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HUISSIER DE JUSTICE : C’est un officier ministériel chargé de procéder aux significations et d’exécuter les décisions de justice. IMPAYE : Un impayé (ou facture impayée) est une somme d’argent qu’un tiers vous doit contractuellement (client, locataire…) et qu’il n’a pas encore réglée alors que la date de paiement convenue est dépassée. INJONCTION DE PAYER : C’est la procédure judiciaire la plus rapide, la plus simple et la moins onéreuse qu’un créancier peut lancer à l’encontre de son débiteur. LITIGE : Dans le cadre du recouvrement de créances, un litige se matérialise par le refus de votre client de vous payer votre facture. MANDATAIRE JUDICIAIRE : Judiciaire est un professionnel assermenté nommé par le juge du tribunal de commerce dans le cadre d’une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire. MISE EN DEMEURE (DE PAYER) : C’est un courrier recommandé avec accusé de réception qu’un créancier adresse à son débiteur dès lors que ce dernier ne lui a toujours pas payé sa facture, en dépit de précédentes relances. NANTISSEMENT : sûreté par laquelle un débiteur remet à son créancier un bien meuble incorporel (par opposition au gage) pour garantir le paiement de sa dette. Le nantissement peut être convenu entre les parties, ou faire l’objet d’une décision judiciaire contraignante (nantissement conventionnel – nantissement judiciaire). OBLIGATION : lien de droit établi entre deux ou plusieurs personnes, qui oblige un débiteur à faire, donner ou ne pas faire une chose au profit d’un créancier, et dont le défaut d’exécution peut entraîner une sanction. RECOUVRER : percevoir une somme due. RECOUVREMENT AMIABLE : le recouvrement amiable désigne les actions non judiciaires intentées par un créancier pour récupérer l’argent de ses dettes auprès d’un de ses débiteurs. RECOUVREMENT JUDICIAIRE : le recouvrement judiciaire permet de recourir aux saisies sur le patrimoine du débiteur, mais nécessite l'obtention d'un titre exécutoire.

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RECOUVREMENT DE MASSE (TASK FORCE) : Section chargée des dossiers dont le montant est inférieur à 10.000.000 MGA. SAISINE : acte par lequel une (ou plusieurs) partie soumet effectivement sa demande à la juridiction qu’elle désigne, et qui crée le lien d’instance. Exemple : devant les tribunaux de commerce, la remise d’une copie de l’assignation au greffe du tribunal vaut saisine. RECOUVREMENT DE FLUX : Section chargée des dossiers dont le montant est supérieur 10.000.000 MGA et dont l’ancienneté depuis la date du déclassement est inférieure à trois (3) ans RECOUVREMENT DE STOCK : Section chargée des dossiers dont le montant est supérieur 10.000.000 MGA et dont l’ancienneté depuis la date de déclassement est égale ou supérieure à trois (3) ans.

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INTRODUCTION Adopté par l’activité bancaire, l’opération de crédit c’est vu s’organiser et s affecter nombreuse rôles, spécificité et objectif.

En prenant de plus en plus d’importance dans

l’économie, ses dangers se sont multipliés et ont pris plus d’ampleur. Cependant, il est assez récurrent que le risque de crédit s’amplifie dans le système bancaire. La BOA ou Bank Of Africa, fait partie des institutions bancaires qui octroient des crédits, non seulement aux particulier mais aussi les entreprises. Toutefois il existe un risque quand la banque octroi des crédits puisque toutes personnes ayant recours ne remboursent pas forcement en raison de problème divers. Ainsi notre rapport sera axé sur ce problème et la façon dont la banque gère. Le recouvrement est l'un des nerfs de toute entreprise de crédit. Ainsi, toute société, toute personne physique qui passe un contrat de vente ou de prestation de service qui ne lui sera pas payé immédiatement doit d'une part, s'assurer de la solvabilité du futur débiteur et d'autre part, rechercher des garanties afin de se prémunir des désagréments ultérieurs et éviter ainsi le non-recouvrement de ses créances. Nous avons choisi ce thème intitulé « la procédure de recouvrement de crédit » parce qu’il est très important de connaitre que le bon fonctionnement de toute entreprise de crédit dépend de la qualité et de l'honnêteté de son personnel, mais surtout de l'efficacité des agents chargés du recouvrement. La problématique qui sera étudié reposera donc sur Quelles Sont les actions prisses par les banques dans le cadre de recouvrement de leurs créances ? Dans la première partie de ce rapport’ sera exposée la présentation des cadres d’étude. La deuxième partie la procédure de recouvrement de crédit. Et la troisième partie portera sur les analyses et suggestions.

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CHAPITRE.1.

PRESENTATION DE L’ASJA

Dans ce chapitre, nous allons procéder à l’identification de l’Athénée Saint Joseph Antsirabe (ASJA), à la présentation de sa structure et son système de formation.

Section1 : Généralité Sur L’ASJA Paragraphe1 : historique L’Athénée Saint Joseph Antsirabe, connu sous le sigle A.S.J.A est une université privée à vocation professionnalisant. Elle a été fondée par le Père CUOMO Mario Giuseppe et par la congrégation des Pères Déhoniens, prêtres du Sacre Cœur de Jésus en 2000. La construction a été débutée en 1994 et le 04 octobre 2000 elle a ouvert ses portes pour tous les bacheliers tant nationaux qu’étrangers. Elle a comme devise « Science et Sagesse ». En octobre 2013, elle a implanté son annexe à Antsohihy, Région de Sofia en commençant par les filières Droit, Science Agronomique et Economie.

Figure 1 : Athénée Saint Joseph Antsirabe Source : Auteur, 2020

Paragraphe2 :localisation II, Commune rurale d’Andranomanelatra. Elle se trouve à proximité de la RN7, à environ 11 L’université A.S.J.A est localisée dans la Région de Vakinakaratra, District d’Antsirabe km

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au Nord du centre-ville d’Antsirabe sur la route vers la capitale. Ses 980 étudiants viennent actuellement des différentes régions de Madagascar et des îles voisines, les Comores. Elle offre un cadre d’étude confortable et favorable du fait de sa situation géographique unique, calme

Paragrahe3 objectif généraux 1- Perspectives A l’adéquation aux besoins et attentes de la région et du pays ; pour cela la Cellule d’Insertion Professionnelle (CIP) sera la source de connaissance des besoins et attentes. Par ailleurs il s’agit d’un Comme perspective, l’ASJA doit veiller : Mécanisme plus systématique et intégré de collectes de données sur les besoins et attentes du marché du travail. Ce mécanisme permet aux professeurs de mieux prioriser les attentes qu’ils souhaitent combler. A la planification et ajustement des programmes. En effet, la cohérence du programme est examinée sous l’angle de trois (03) critères : le caractère intégré du programme, les séquences d’activités, d’apprentissages, et la charge de travail de l’étudiant.

Au

développement ou à la consolidation des collaborations internationales. A l’amélioration de la lisibilité et la fluidité des parcours de formation. Au cours des prochaines années, l’ASJA marque ainsi sa volonté de favoriser la transversalité des savoirs et de cibler les métiers et les emplois porteurs. Ainsi, afin de répondre à la diversité de son public et au besoin de les accompagner dans des parcours individuels adaptés, l’ASJA souhaite conserver sa capacité à maintenir une grande diversité des formations et diplômes. 2-Objectifs L’établissement a pour objectif d’offrir à ses jeunes étudiants un niveau d’études qui leur permette d’avoir une opportunité d’accéder à un avenir meilleur, en assurant une formation professionnalisante dans divers domaines répondant aux besoins socio-économiques du pays. Elle se donne pour objectifs de fournir aux étudiants la réactivité, les capacités et l’esprit d’entreprise essentiels pour faire face au monde professionnel, de former des futurs cadres dirigeants, des techniciens supérieurs et des ingénieurs spécialisés disposant des conséquences reconnus et ayant une attitude responsable. 3

Section.2. Offre De Formation Paragraphe 1 : Les mentions existantes L’université comprend 04 domaines d’études séparées, les sciences et technologies, les sciences de la société, les arts - lettres et sciences humaines et les sciences de l’ingénieur. Ces domaines regroupent plusieurs mentions qui sont : Droit, Economie et commerce, Sciences Agronomiques, Sciences de la Terre, Informatique et langue et culture. L’existence de ces six (06) mentions à l’ASJA permet aux étudiants de faire un bon choix pour leur avenir. Paragraphe 2 : Application du système Licence-Master-Doctorat : La nouvelle architecture retenue pour l’Enseignement Supérieur est articulée selon trois paliers de formation correspondant chacun à un diplôme : Le niveau LICENCE, correspondant à un cycle de formation de trois années après le baccalauréat. La licence professionnelle doit permettre aux étudiants qui le souhaitent d’acquérir rapidement une qualification professionnelle répondant à des besoins et à des métiers clairement identifiés. L’année de formation articule enseignement théoriques et pratiques, apprentissage de méthodes et d’outils, stage en milieu professionnel de 6 à 8 semaines. Le niveau MASTER, correspondant à deux ans supplémentaires après le niveau Licence. Le diplôme de Master vise à permettre aux Universités d’organiser les études entre le grade de Licence et le grade de Master dans le cadre d’un cursus débouchant sur un nouveau diplôme national. Le niveau DOCTORAT, correspondant à trois années supplémentaires après Le niveau Master. Ce nouveau système vise à rendre plus lisible les offres de formation de chaque établissement, en adoptant des niveaux et des appellations universelles pour les diplômes. L’ASJA en adoptant le système LMD, entend ainsi occuper sa place sur la scène internationale par une formation et recherche qui intègrent les nécessités locales, l’Université devra poursuivre sa modernisation, amplifier sa culture d’établissement et développer une démarche d’auto-évaluation. Il permet d’accroître ainsi la fiabilité et la transférabilité des diplômes délivrés par l’université ASJA et faciliter ainsi la mobilité des étudiants.

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Paragraphe 3 : Les atouts de la formation à l’ASJA 1- Les infrastructures et les matériels d’études Les étudiants ont l’opportunité d’utiliser des infrastructures. Ces infrastructures permettent aux différentes mentions d’approfondir leurs spécialités et de se documenter : un laboratoire de physico-chimique, un laboratoire de microbiologique, un laboratoire d’analyse sensorielle, un laboratoire de recherche, un hall technologie, un laboratoire destiné aux Géosciences et Environnement, des laboratoires informatiques, 02 laboratoires de langue, un centre de documentation et d’information avec connexion WIFI, un amphithéâtre pouvant accueillir 1000 personnes et une chapelle. Les étudiants ont également l’opportunité de poursuivre leur cursus à l’étranger. L’université s’ouvre à l’internationalisation à travers divers partenariats : l’université de Paris, l’Agro campus à Rennes, l’université de la Réunion… 2- Les offres de formation En tant qu’une université à vocation professionnalisante, ASJA offre à ses étudiants le privilège d’accès à des conférences, aux visites d’entreprise selon chaque spécialité, aux visites des maisons centrales pour les étudiant en Droit et l’opportunité d’assister à des audiences au niveau des tribunaux, accès aux voyages d’étude pour les étudiants en 2 ème année et en 4ème année, et à pratiquer des stages pour mener à bien leur formation dans le monde professionnel.

Section 3 : Structure organisationnelle Paragraphe 1 : Organigramme L’ASJA est une université comme tant d’autre institut, elle nécessite une organisation pour pouvoir fonctionner. Les figures ci-dessous nous montrent les structures hiérarchiques et organisationnelles au sein de l’ASJA, ainsi que l’organigramme général de la formation en licence à l’ASJA. L’organigramme de l’ASJA se présente comme suit :

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Conseil Supérieur

Directeur Général

Rectorat

Chef de Mention

Chef de Mention

Chef de Mention

Chef de Mention

Chef de Mention

Chef de Mention

Droit

Economie et commerce

Langue et culture

Sciences Agronomiques

Sciences de la terre

Informatique

Figure 2 : Organigramme hiérarchique de l’ASJA Source : Administration de l’ASJA, 2020 Paragraphe 2 : Les différentes branches administratives : Nombreuses sont les branches administratives au sein de l’ASJA, à savoir : •

Le conseil supérieur, il est constitué par le président du Conseil supérieur, le Directeur Général et trois (03) conseillers au minimum.

•

Le Rectorat est composé d’un Recteur et d’un Vice-Recteur.

•

Et puis il y a le Conseil Académique qui est composé du Recteur, du Vice-Recteur, des Directeurs de mention, du Directeur Général de l’ASJA, d’un représentant du Conseil Supérieur.

•

Et le Conseil d’Administration qui est constitué d’un représentant du Président du Conseil Supérieur, du Directeur Général, du Recteur, de l’Econome Régional des Prêtres du Sacré Cœur de Jésus, d’un Gestionnaire (Coopérant Fidesco), d’une commission restreinte économique nommée par le Supérieur Régional. Paragraphe 3 : Les rôles de chaque organe :

Le Conseil Supérieur :

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Le Conseil Supérieur est l’organe hiérarchique supérieur de l’ASJA ayant

pour

principal objet de diriger et surveiller la vie institutionnelle, le gouvernement et l’administration de l’ASJA, le président du Conseil Supérieur de l’ASJA est l’organe individuel de gouvernement de l’ASJA. Le Directeur Général qui représente le président du Conseil Supérieur à l’ASJA représente également la Congrégation du Sacré Cœur de Jésus in loco. Le Rectorat : -

Le Recteur de l’ASJA dirige et organise la vie ordinaire et pratique de l’université. Il est le représentant légal de l’ASJA auprès du Ministère de l’Enseignement Supérieur. Il est tenu d’être le responsable direct ou immédiat sur la conduite académique et sur la gestion administrative de l’université.

-

Le Vice-Recteur assiste le Recteur ou le remplace pendant ses absences ou empêchements.

Le Conseil d’Administration : -

Il assure le bon fonctionnement administratif, financier et pédagogique de l’université.

Le Conseil Académique : -

Ce conseil s’occupe de tous les sujets relatifs aux domaines universitaires pédagogiques et communicatifs. Le Conseil Académique et le Conseil d’Administration sont des organes d’assistance et d’exécution technique.

-

L’Association des étudiants qui représente les étudiants auprès des organes supérieurs en cas de problèmes, des réclamations ou à défaut de matériels.

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CHAPITRE.2. PRESENTATION LIEU DE STAGE Ce chapitre présentera la BOA Madagascar selon son historique, ses objectifs et ses activités. Elle a été sélectionnée à cause de son activité de banque commerciale tous publics et de la densité de son réseau (67 agences dans tout Madagascar) qui prouve qu’elle est le plus fréquentés par les clients nécessiteux des services offerts par la banque. Dans (SECTION1) nous allons voir, Historique Du Groupe BOA (SECTION2) et (SECTION3)

Section1 : Historique Du Groupe BOA Paragraphe1 : Le Groupe BOA Le Groupe BANK OF AFRICA, est aujourd’hui présent dans plus de 12 pays, à travers un réseau de banques commerciales et de sociétés financières, tous entièrement dédiées au continent africain. Le Groupe BOA c’est : Plus ou moins 2000 personnes constitué de : 10 Banques commerciales, 01 Banque de l’habitat, 03 sociétés de crédit-bail, 01 société de bourse, 02 sociétés d’investissement, 01 filiale informatique, 01 bureau de représentation à Paris. Un réseau puissant dont plus de 130 sites d’exploitation et de production dédiés, sur 12 pays, hors partenaires associés, des participations importantes dans plusieurs sociétés d’assurance-vie, des partenaires institutionnels, comme la PROPARCO, la SOCIETE FINANCIERE INTERNATIONAL (SFI-GROUPE BANQUE MONDIALE), la BANQUE OUEST AFRICAINE de DEVELOPPEMENT (BOAD), la SOCIETE FINANCIERE NEERLANDAISE POUR LE DEVELOPPEMENT (FMO), AUREOS EAST AFRICA FUND LLC et la Compagnie Belge d’Investissement pour les Pays en voie de développement (BIO), un partenaire bancaire stratégique, la Banque Marocaine du Commerce Extérieure (BMCE). Une offre étendue et diversifiée avec une gamme complète des produits bancaires et financiers, une offre attractive en matière de contrats d’assurance-vie, une ingénierie financière performante. Une expérience africaine unique : 25 ans d’expérience en Afrique entre autre 25 ans de développement continu avec un chiffre d’affaires d’environ 200 millions d’euros en 2007,

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plus de 500 000 comptes Bancaires, un parc de Guichets Automatiques Bancaires (GAB) et de Terminaux de Paiement Electronique (TPE).

Paragraphe 2 : La BOA Madagascar La BOA-MADAGASCAR a été créée le 18 novembre 1999 lors de la reprise par le Groupe BANK OF AFRICA du fonds de commerce de l'ancienne Banque Nationale BTM. Son activité est celle d'une banque commerciale tous publics. Depuis cette date, et particulièrement dans le cadre de son Plan Triennal de Développement 2004-2006, la BOAMADAGASCAR réorganise, développe et optimise son réseau. La BOA-MADAGASCAR fait partie du Groupe BANK OF AFRICA (BOA) présent également dans la zone de l’Union Economique et Monétaire (UEMOA) où il est le 3 ème groupe, ainsi qu’en Afrique de l’Est. Les infrastructures et les équipements ont été modernisés, et de nouveaux matériels ont été installés pour mieux servir la clientèle. Les employés sont sensibilisés et orientés vers la politique de qualité du Groupe BOA. Paragraphe3 : Les Produit BOA Les produits concernent en premier lieu l’étude, le développement, le lancement, le suivi de nouveaux produits (B-Web, Western Union et produits d’assurances prévoyance). Cette partie devra être renforcée en 2009 pour étoffer et diversifier l’offre globale à la clientèle. Des études d’opportunités seront menées pour certains produits, à savoir : produits d’assurance retraite, produits d’épargne éducation, produits d’épargne long terme mais également de nouveaux produits d’emprunt (crédit de 1ère installation dans les professions libérales, crédit flash, …). La réflexion sur ces points doit être soutenue. Ensuite, les produits retiennent la participation, en collaboration avec un intervenant professionnel extérieur, à la conception de brochures et supports publicitaires destinés à la clientèle. L’offre de la BOA-Madagascar est sur ce point particulièrement pauvre (compteTAHIRY, cautions et crédits au secteur BTP) par rapport à la concurrence, tout particulièrement la BNI-Madagascar, son principal concurrent. Enfin, les produits touchent la conception et réalisation des argumentaires commerciaux pour les nouveaux produits (ou produits existants nécessitant une action de 9

relance. Ex : B-Web en 2007). Vérification en permanence de l’adéquation des produits aux demandes du marché et à l’offre proposée par la concurrence.

Section2 : Les Missions Et Objectifs Du BOA Madagascar Dans cette section En premier nous allons parler des missions, des objectifs de la BOA Madagascar et enfin la forme juridique de la BOA Madagascar Paragraphe1 : Les missions L’activité de la banque consiste à collecter des fonds qui, mobilisés sous des formes variables (par l’octroi d’un prêt par exemple), permettent le financement de l’activité économique. Dans d’autre terme, l’activité des banques englobe la réception de fonds du public, leur mise à la disposition de la clientèle, ainsi que la gestion de moyens de paiement. Les fonds recueillis sont affectés à la conduite d’opérations de crédit, elles-mêmes génératrices de nouveaux dépôts par le supplément de monnaie qu’elles sont amenées à créer les banques sont au centre du processus de création monétaire1. Ces services sont aujourd’hui fournis par un réseau d’institutions différentes telles que les banques à statut commercial, les banques d’affaires et les institutions financières spécialisées qui agissent sous le contrôle d’autorités de tutelle, parmi lesquelles figurent les banques centrales. En somme, la mission de la banque consiste à recevoir des dépôts du public et à les utiliser en opérations de crédit. Paragraphe2 : Les objectifs Dans le souci de participer de façon harmonieuse au développement de l’économie malgache, la BOA Madagascar s’est fixé un certain nombre d’objectifs à savoir : Redevenir la 1ère banque de la place. Pour ce faire, elle mise sur son personnel qui est déjà expérimenté, sa clientèle, son vaste réseau ainsi que sur l’expérience du groupe BOA. - Promouvoir la qualité de ses services, l’efficacité et l’efficience de son personnel afin de maximiser la satisfaction de sa clientèle et d’en tirer le profit nécessaire. -Promouvoir le développement du commerce intérieur et extérieur. Soutenir une stratégie sociale interne attentive à l’amélioration de conditions de travail de son personnel. Effectuer toutes opérations de banque, de crédit, d’escompte, de prêt, d’avance sur salaire, de courtage, de change, d’arbitrage et de monnayage. 10

Effectuer tous placements, souscriptions, achats et ventes en bourse, au comptant ou à terme, en suivant toutes autres modalités de titres ou d’effets de toute nature, toutes opérations de report, toutes conditions de syndicat financier. Prendre, détenir et gérer des participations dans toute entreprise bancaire, financière, immobilière, industrielle et commerciale pour elle-même ou pour le compte de tiers en tout pays. Les banques sont aujourd’hui un partenaire quasi obligé de chacun d’entre nous. Elles participent à la gestion de notre quotidien : ouverture et tenue d’un compte, moyens de paiement mis à notre disposition. Elles participent également à la gestion de notre avenir, en particulier par l’octroi de crédits. Désireuses d’assurer leur développement et de répondre aux attentes de leur clientèle, elles proposent aussi de nombreux services. Incontournables, les banques apparaissent aux particuliers comme des particuliers puissants avec lesquels il est difficile de négocier. La présente section permettra à chacun de mieux connaitre les banques et leur fonctionnement afin de mieux défendre ses droits et d’établir, avec elles, une relation confiante Paragraphe3 : La forme juridique de la BOA Madagascar La BOA Madagascar est une société anonyme (S.A) avec un capital social de 33 000 000 Ariary, composé de 1 650 000 actions d’une valeur nominale unitaire de 20 000Ariary. Avec un conseil d’administration composé de 7 membres et un comité des sages composé de 3 membres. Il a été mis en place par l’Assemblée Générale du 9 juin 2000, conformément aux statuts, ce comité exerce, à côté du Conseil d’Administration, une mission de conseil pour les questions relevant de la politique générale de la banque.

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Section3 : Organisation du BOA Dans cette section nous allons voir(PARAGRAPHE1) organisation de la BOA (PARAGRAPHE2) organigramme et(PARAGRAPHE3) partenaires de BOA

Paragraphe1 : L’organigramme de la BOA Madagascar L’organigramme se présente comme suit :

DIRECTEU DE L AGENCE

CHARGE CLIENTELE

DIRECTEUR ADJOIND

ACCUEIL CAISSIER

(STANDARISTE)

PERSONEL DE SERVICES

Figure3 : organigramme de l’agence BOA Mahazoarivo

Paragraphe2 : Partenaires de la BOA Et Ses Principaux Clients 1- Ses principaux -BMCE Bank Actionnaire majoritaire, il appartient à un groupe financier Marocain 12

-PROPARCO -Société financière international (SFI-GROUPE BANQUE MONDIALE) -Banque Ouest Africaine de développement (BOAD) -Société financière néerlandaise pour le développement(FMO) -Société belge d’investissement pour les pays en voie de développement (BIO) -Fonds d’investissement AUREOS 2- Ses principaux clients Les simples particuliers de toutes classes et de tous Age -Les entreprises de toutes tailles et de tous les secteurs d’activités -Les associations de toutes natures -Les investisseurs -Les entrepreneurs

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CHAPITRE.3. METHODOLOGIE DU TRAVAIL Dans cette chapitre, nous allons voir (SECTIONI) Présentation du thème, (SECTIONII)

Section1 : Présentation Du Thème Sur cette présentation du thème on abordera (PARAGRAPHEI) le choix d thème (PARAGRAPHEII) Objectif du thème (PRAGRAPHEIII) La généralité sur le thème Paragraphe1 : Choix Du Thème Ce thème « PROCEDURE DE RECOUVREMENT DE CREDIT » a été choisi pour se renseigner plus profondément les démarche à suivre pendant le recouvrement de crédit lors de l’impayée. Aussi pour savoir beaucoup plus sur les acteurs qui joue leur dans ce sujet et les actions prises par ces acteurs. Paragraphe2 : Objectif Du Thème L’objectif du thème se porte aussi bien sur le plan théorique que pratique. Ce thème permet d’approfondir les connaissances sur les droits bancaires ainsi que sur certaines connaissances au niveau de la banque plus précisément sur les problèmes les causes et effet de cette recouvrement de crédits. Paragraphe3 : Généralité Du Thème Ce thème est basé sur la procédure à suivre sur le recouvrement de crédit entre la banque et son client. Lorsque le client à exercer un prêt à l’agence BOA il y a un accord ou bien un consentement entre la banque et son client et qu’ils ont l’obligation de respecter cette accord a défaut le recouvrement nait.

Section2 : Compte Rendu Du Stage Dans cette section2 focalisons l’intérêt du stage (PRAGRAPHEI) Le déroulement du stage (PRAGRAPHEII) et Les difficultés rencontrées (PRAGRAPHEIII) Paragraphe1 : Intérêt Du Stage L’intérêt du stage est de voir à proximité le mode de fonctionnement de l’établissement d’accueil et d’observer leurs activités, surtout d’étudier ceux qui correspondent le plus sur notre thème. Subséquemment, de pouvoir analyser et maitriser notre 14

thème par le fait d’enrichir nos connaissances théoriques à des connaissances pratiques, ainsi d’amplifier nos connaissances et nos compétences. Paragraphe2 : acquis du stage Le stage nous a permis de nous familiariser avec le monde du travail. Des expériences sur le terrain et sur la profession ont été acquises, ainsi que des habilités en autoévaluations et des compétences. Le stage a pu compléter notre formation théorique et de nous positionner dans le monde professionnel. Nous avons pu élargir des connaissances et développer notre expérience. Paragraphe3 : Difficultés Rencontrées En général, tout se déroulait très bien mais il y avait quelque difficulté

la première

semaine d’entrer en stage. Toutes les personnels dans l’agence BOA Mahazoarivo nous a accueilli chaleureusement et nous a aider à tous les difficultés rencontrer

15

CHAPITRE.1. NOTION GENERALE Dans ce premier chapitre nous allons voir définition dans (SECTION1), crédits aux particuliers (SECTION2) et convention de prêt (SECTION3)

Section1 : Définition Nous

allons

définir

la

banque

(PARAGRAPHE1),

recouvrement

de

crédits

(PARAGRAPHE2) et droit bancaire (PARAGRAPHE3) Paragraphe1 : Banque Une banque est un établissement de crédit qui a reçu un agrément de la part de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution. Une banque est aussi un établissement financier qui, recevant des fonds du public, les emploie pour effectuer des opérations de crédit et des opérations financières, et est chargé de l’offre et de la gestion des moyens de paiement. Ensemble des opérations effectuées par les établissements bancaires ; lieu où s’exécutent ces opérations. Aussi elle est c est à dire la banque est une entreprise qui font profession habituelle de recevoir du public sous forme de dépôt ou autrement des fonds qu’ils emploient pour leur propre compte en opérations, en opérations de crédits ou en opérations financières. Elle a comme fonction de remplir une multitude de fonctions, puis la gestion des moyens de paiement, jusqu’ à l’octroi de crédits immobiliers. La première fonction de la banque, la plus concrète, c’est de gérer les moyens de paiement et drainer l’épargne. La banque a pour objectifs d’assurer la sauvegarde et la solidité du système bancaire, renforcer l’intégration et la stabilité financières et garantir la cohérence de la supervision bancaire. Et comme mission de constitué, juridiquement, une institution financière régie par le code monétaire financier. Sa fonction principale consiste à proposer des services financiers tels que collecter l’épargne, recevoir des dépôts d’argent, accorder des prêts, gérera les moyens de paiement.1

1 (Www dictionnaire-juridique.com)

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Paragraphe2 : Recouvrement de crédit Le recouvrement est une procédure réglementée qui vise à utiliser des moyens légaux pour obtenir d’un débiteur le paiement d’une créance. 2 Le recouvrement désigne aussi la démarche que réalise un créancier afin d’obtenir de son débiteur qu’il s’acquitte de la dette d’argent qu’il a contractée envers lui. Il peut être obtenu soit amiablement, soit après mise en demeure, soit encore à la suite d’une instance en paiement et éventuellement, la mise en œuvre d’une procédure d’exécution. Dans ce cas le recouvrement dit contentieux. Paragraphe3 : Droit bancaire Le droit bancaire se définit comme l’ensemble des règles visant à régir les activités exercées à titre de profession habituelle par les établissements de crédits. Le droit bancaire est donc le droit des banques et le droit des opérations de banque. Le droit bancaire est une branche de droit commercial qui étudie les règles concernant les opérations de banque et ceux qui l’accomplissent, elle aussi est l’étude du cadre légal régissant les comptes bancaires et de la règlementation applicable aux crédits et moyens de paiement. Le système bancaire de Madagascar est composé de 5 banques, 3 banques privées et 2 banques publiques qui sont en cours de privatisation. La principale caractéristique du système bancaire malgache est une forte dualité entre les banques privées sur liquides et les banques publiques ayant d'importantes difficultés. Banques à Madagascar, les 7 plus importants établissements : BNI, BMOI, BOA, BFV, MICROCRED, SBM, Banque Centrale de Madagascar.

Section2 : Crédits aux Particuliers Les crédits aux particuliers sont des opérations par lesquelles un établissement prêteur met à disposition de personnes physiques non professionnelles des sommes destinées essentiellement à financer l’achat d’un bien de consommation courante, l’acquisition d’un bien immobilier ou encore des travaux de rénovation immobilière. Pour mieux éclaircir cette section nous allons voir en Paragraphe1 crédits à court terme ; en Paragraphe2 crédits à moyen terme

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(Www dictionnaire-juridique.com)2

et en Paragraphe3 crédits à long terme. On va voir dans (SECTION1) Crédit à court terme, (SECTION2) Crédit à moyen terme et enfin (SECTION3) Crédit à long terme Paragraphe1 : Crédit à Court Terme Les crédits à court terme ont une durée inférieure à un an et ont pour objet d'assurer l'équilibre de la trésorerie de l'entreprise. Ils servent, par exemple, à couvrir un temps de stockage, un délai de fabrication ou un délai de paiement consenti aux clients et permettent ainsi de faire face aux dépenses courantes de l'activité. Pour la BOA ils octroient des crédits à court terme à ses clients par des opérations bancaires comme ci-après : « LE PRET SCOLAIRE » : Il sert à financer toute dépense occasionnée à la scolarisation des enfants comme frais de fournitures scolaire ou frais de thèse. Les bénéficiaires sont les particuliers salariés qui ont déjà travaillé dans une entreprise depuis deux (02) ans mais un (1) an pour les fonctionnaires avec enfants à charge de nombre d’un (1) ou plus. Et le bénéficiaire doit être titulaire de la domiciliation de salaire à la BOA. Le montant que le bénéficiaire pourrait avoir est 1mois de son salaire net domicilié à la banque si le bénéficiaire bénéficie déjà du PVO sinon il obtiendra 2 mois de salaire. Ce prêt est utilisable en une seule fois par an son échéance mensuelle est sans différée, on peut rembourse le prêt scolarité en tous moment et sans pénalité. Le prêt scolaire a pour dure de paiement de (10) dix mois entre le juillet à octobre. Paragraphe2 : Crédit à Moyen Terme Le crédit à moyen terme est la mise à disposition de fonds, auprès de particuliers ou d'entreprises, pour une durée s'étalant de deux à sept ans. C'est-à-dire que les remboursements commenceront le mois suivant l'octroi du crédit, et ne cesseront qu'au bout de sept ans. Pour les particuliers, il peut servir à acheter un véhicule, ou à entreprendre des travaux de mise aux normes d'une habitation. Pour les entreprises, il peut être utilisé pour la construction d'un bâtiment, l'acquisition de matériel ou de véhicules, ou encore pour financer un investissement. Si on se réfère à la BOA il s’agit :

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« PRET VAHA-OLANA » : il sert à plusieurs usages comme financer les biens d’équipement, voyage, à construire un bâtiment et aussi des autres projets. Les bénéficiaires sont les fonctionnaires titularisés depuis 1an ou salariés qui ont travaillé depuis 2ans dans le secteur 2privé. S’agissant du montant il n’y a pas de maximum ni minimum mais le maximum qu’on peut obtenir est calculé à partir de la capacité de remboursement 1/3 du salaire soit 33,33% des revenus disponibles et la durée est de quatre (04) ans. Le « prêt vaha-olana » n’as pas de condition aussi exigeant mais l’Emprunteur doit avoir une domiciliation de salaire depuis un mois à la BOA par l’employeur.

Paragraphe3 : Crédit à Long Le crédit à long terme est un crédit dont la durée est supérieure à sept ans. Il est destiné à financer les investissements lourds des entreprises. Le crédit à long terme attaché aux particuliers correspond généralement à un crédit immobilier. Le crédit à long terme peut également être octroyé dans le cadre d'un emprunt professionnel ou d'un crédit personnel sur le long terme. Pour l’agence BOA, on parle ici du : « PRET LOVASOA » sert pour l’acquisition ou la construction d’une résidence secondaire ou des gros travaux d’amélioration de l’habitat. Pour contracter ce prêt il faut être titulaire d’un compte DAV de quatre (4) mois et salaire domicilié depuis trois (3) mois. Le bénéficiaire doit être un fonctionnaire titularisé depuis un (01) ans ou un salarié (prive) qui ont travaillé depuis deux (02) années. Le montant est maximum de 70% des dépenses sur la basse de devis, facture ou promesse de vente. Et le reste devra être financé par l’apport personnel de l’Emprunteur. Le remboursement est de 30% du revenu domicilié et dès possible, la domiciliation est irrévocable du salaire de l’Emprunteur ou de son conjoint s’il y a lieu. La durée de cette « prêt lovasoa » est au maximum dix (10) ans. Pour garantir cette prêt la souscription d’assurance vie avec délégation sur la tête du ou des Co-Emprunteur et souscription dans l’assurance multirisque habitation avec délégation en faveur de la BOA. Hypothèque de première rang dans tous les autre cas et privilège du Prêteur de dernier en cas d’acquisition.

2 www.boa.mg

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Section3 : convention aux prêt bancaire Le prêt est le contrat par lequel une personne remet à une autre, il est relatif à la l’information due au caution personne physique ou morale. Dans cette section nous analysons dans paragraphe intérêts commissions et accessoires ; paragraphee2 remboursement ; paragraphe3 Exigibilité Anticipée Du Crédits Et Conditions Suspensive. Paragraphe1 : Intérêts Commissions Et Accessoires Pendant toute la durée du prêt, les intérêts sont dus sur toutes sommes versées à l’emprunteur. Ils sont payables dans la période d’amortissement, en même temps que les créances en capitale aux dates fixées. Sont stipules également à la charge de l’emprunteur les règlements des accessoires ciaprès 1- Les primes d’assurance -vie-groupe qui sont perçues aux taux de 0,80 % l’an ou au taux de 1,60% l’an en cas d’existence de Co-Emprunteur ou Co-Assuré et les supprimes éventuelles, calculées sur le capital restant dû à chaque paiement d’échéance, la souscription éventuelle par l’Emprunteur d’une assurance-vie par contrat individuel auprès d’une compagnie d’assurance peut remplacer l’assurance-vie-groupe. 2- Tout impôt, taxe, droits quelconques existants ou créés ultérieurement et que le préteur aurait à supporter en raison de l’octroi du prêt et de la perception des intérêts, frais et accessoires 3- Tout frais et autres dépenses liée à la conclusion et à l’exécution de la présente convention, y compris les frais de montage de dossier, tous frais de procédure et tous honoraires d’auxiliaires de justice et avocat engagés pour le recouvrement des sommes due par l’emprunteur. Dans les limites du montant de l’ouverture du prêt, les fonds sont mis en place à la disposition de l’emprunteur une fois les formalités de prise de garanties achevées, par crédit à son compte ouvert dans les livres du préteur. Paragraphe2 : Remboursement Le prêt doit être rembourser aux échéances mensuelles constantes convenu (date d’échéance varie entre 10 à 60 mois selon le crédit obtenu) et provisionnelles du montant de taux d’intérêts chacune, comprenant le remboursement du capital, les intérêts et les primes d’assurances-vie-groupe (dans le cas d’une souscription d’assurance vie groupe)

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Le client peut obtenir communication du tableau d’amortissement ainsi appliqué auprès des guichets de la banque. Les remboursements, à l’échéance, sont automatiquement opérés par le Prêteur qui débite le compte principal de l’Emprunteur ou tous comptes qui pourraient être ouverts en remplacement de celui-ci pendant la durée du prêt lequel s’engagent à faire provision a temps et en conséquence. Les surprimes éventuelles exigées par l’Assureur, dans le cas d’une assurance a une assurance-vie-groupe, sont directement débitées sur le compte principal de l’Emprunteur désigné. En cas de remboursements anticipés. Les remboursements anticipés sont possibles, ils s’imputent sur les dernières échéances du prêt en commençant par les plus éloignées et doivent correspondre à une échéance entière en principal. Ils ne peuvent en aucun cas motiver un aménagement quelconque de l’échéancier de paiement subsistant ou impliquer un différé de paiement des échéances contractuelles normale. En cas de remboursement par anticipation, aucune pénalité ne sera perçue, sauf dans le cas d’un rachat de créances. Sont considérés comme rachat de créances les règlements directs, par virement ou par chèque de banque, provenant d’une institution financière ou de l’employeur. Le taux de pénalité appliqué pour le rachat de créances est fixé à 2% de l’encours restant dû. Paragraphe3 : Exigibilité Anticipée Du Crédits Et Conditions Suspensive 1- Déchéance du terme : le Prêteur peut rendre immédiatement exigibles les sommes restant dues par l’Emprunteur dans les cas ci-après : - défaut de paiement par l’Emprunteur de deux échéances successives ou plus. -défaut d’exécution d’un seule des engagements pris au présent actes par l’Emprunteur -Faillite de l’Employeur ou dissolution de sa société si l’Employeur est une société, -Licenciement de l’Emprunteur. 2- Conditions suspensives : le Prêteur n’est pas tenu d’exécuter la présente convention dans les cas ci- suivant, si le crédit n’est pas encore débloqué : -

Licenciement de l’Emprunteur

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-

Décès de l’Emprunteur mais dans cette cas-là c’est- à- dire en cas de décès ou d’invalidité totale et permanente de l’Emprunteur avant l’échéance du prêt ou avant le remboursement de toute somme restant due en vertu de la présente et de ses suites et jusqu’à indemnisation du sinistre par l’assureur, le Prêteur et l’Emprunteur stipulent expressément que les héritiers et ayants cause de ce dernier devront faire diligence pour la fourniture de toutes les pièces nécessaires à la demande d’indemnisation auprès de l’assureur, sinon ils règleront le Prêteur a la place de celui-ci ; ou resteront, dans tous les cas, engagés envers le prêteur

-

Au titre toutes les obligations résultant de la présente convention et de ses suite jusqu’ au remboursement par l’assureur ou si ce dernier ne rembourse pas parce que lesdites pièces n’ont pas été fournies temps ou parce que l’Emprunteur a fait une fausse déclaration.

-

Faillite de l’Emprunteur ou dissolution de sa société si l’Employeur est une société

-

Garanties convenues non encore formalisées : l’ensemble des garanties d’assurance vie groupe décès, invalidité totale et permanente cesse a la date d’échéance de la dernière mensualité du prêt garanti ou après remboursement intégral du prêt.

3-Clause de consentement : par application de la disposition de la loi no 2014-038 du 09janvier 2015, sur la protection des données a caractères personnel l’Emprunteur, par le présent contrat de prêt, consent que sec données à caractère personnel fassent l’objet de traitement dans le cadre de collecte d’informations sur le crédit. L’Emprunteur peut exercer à tout moment ses droit d’accès et de rectification des renseignements le concernant selon les article 23 et suivants de la loi citée sipra. Par ailleurs, les parties confirment que la présente convention n’est pas valide qu’en cas d’accord d’octroi du crédit par l’Emprunteur sa signature ne signifie pas l’octroi de fait du dit crédit. 4

22

4

www.Memoir en ligne

CHAPITRE.2. 3PROCEDUDE DE RECOUVREMENT Dans cette chapitre en parlera (SECTIONI) Le prerisque, dans la (SECTIONII) . Les stratégies de recouvrement et dans la (SECTIONIII) le traitement de suivis des remboursements

Section. 1. Prerisque C’est la règles et conventions sur les dossiers devant faire l’objet d’un suivi de près, dans cette section nous allons voir (PARAGRAPHE1) La DGPR, (PARAGRAPHE2) Les rôles et responsabilités de la GPR et dans (PARAGRAPHE3) Mission de l’agence et du centre d’affaire Paragraphe1 : La Direction De La Gestion Préventive Des Risques Le nouveau dispositif de maitrise et de gestion des risques prévoit la mise en place d’une nouvelle entité en charge de la surveillance du portefeuille, du suivi, et du contrôle permanent des engagements appelée « GPR » ou « Gestion Préventive de Risque » Cette entité vient aussi en soutien commercial dans l’accompagnement des chargés d’affaires dans la gestion des incidents et des irréguliers avant envoi du dossier du client en compromis. Elle rattachée au pôle Exploitation et a pour principales fonctions la détection des concours impayés et des comptes en situation irrégulière selon les critères retenus par le cadre réglementaire. Elle organise des comités de suivi des impayés en présence des responsables d’agences ou ceux de leur direction de tutelle, ou du CAF avec les CA, soit 2 fois par mois ou même de fréquence hebdomadaire. Sachant enfin que cette détection préventive est du ressort en premier lieu des commerciaux du CAF ou des agences. A travers l’analyse régulière des états de gestion disponibles sous IGOR (échéances impayées sur prêts, effets escomptés impayés, comptes débiteurs sans mouvements), l’Agent Responsable, éventuellement en liaison avec l’exploitant, ressort le dossier du Client, effectue une revue des garanties constituées, et relance l’agence ou la direction de tutelle pour une demande de régularisation (relance du client avec copie à la caution), et ce, dès le constat d’une première échéance impayée ou du gel des engagements.

3

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La caution est informée tous les trimestres de l’état des dettes du débiteur. Une éventuelle mise en jeu de la caution devrait être traitée au cas par cas.4

5

Paragraphe2 : Rôles Et Responsabilités De La Gestion Préventive Des

Risques La gestion préventive des risques prend en charge le dossier, 15 jours après l’avènement du 1er impayé pour contacter directement le client. Le principal objectif de ce changement d’interlocuteur étant de créer un « choc psychologique » pour inciter le client à régulariser rapidement sa situation. Durant les 15 premiers jours l’agence et le CAF pourront bénéficier de l’appui et des conseils du DGPR afin de régulariser au plus tôt l’impayé constaté. Après analyse (et en concertation avec l’exploitant), la DGPR soumettra un plan de sauvetage au client avec éventuellement l’établissement d’un nouveau tableau d’amortissement qui serait mieux en adéquation avec ses capacités financières. L’objectif étant de ramener le client en gestion saine tout en préservant les intérêts de la banque. Paragraphe3 : Mission de l’agence et du centre d’affaires En tant qu’interlocuteur principal du client, l’agence ou le Centre d’Affaires a comme principale mission la connaissance de son client afin de lui proposer les produits et services les plus adaptés à son profil. Partant de ce postulat, cette entité commerciale se positionne prioritairement comme acteur chargé du recouvrement. Elle mettra à profit les 15 premiers jours qui suivent l’apparition de l’impayé pour se rapprocher du client concerné en vue d’obtenir sa régularisation. Au-delà des 15 premiers jours la DGPR qui assure un suivi régulier de la situation, prendra la main sur le dossier.

4 RECOUVREMENT MADA-PRERISQ0005-V01 www.memoire en ligne 5 RECOUVREMENT MADA-PRERISQ-0005-V01 http//fr.org/wiki/recouvrement de créance

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Section.2. Les stratégies de recouvrement Paragraphe1 : Le rôle du recouvrement Le recouvrement est un service important permettant à la fois de conserver les clients et de libérer des fonds pour le décaissement de nouveaux prêts. C’est un processus stratégique clé permettant de générer de bonnes habitudes et une culture de remboursement auprès des clients. Le recouvrement peut être considéré aussi comme une activité commerciale dont l’objectif principal est de générer des revenus pour l’institution par la conversion des pertes en revenus. Le processus de recouvrement est à considérer comme étant une partie essentielle du cycle de crédit et non pas seulement comme la dernière étape. Au cours de la procédure de recouvrement, les institutions reçoivent des retours d’information sur les politiques générales et les activités spécifiques de chaque sous-processus : promotion, évaluation, approbation et décaissement. Paragraphe 2 : La procédure de recouvrement Le recouvrement se définit comme l’ensemble d’activités coordonnées et appliquées de manière adéquate et opportune pour parvenir au recouvrement total des prêts. Ce processus vise à convertir les recevables des IMF en actifs liquides aussi rapidement et efficacement que possible tout en maintenant la bonne disposition du client en cas de futures transactions. Ainsi, le processus de recouvrement nécessite une interaction significative avec le client, en commençant par un examen minutieux de la situation du client et en maintenant des contacts opportuns et fréquents tout au long de la durée du prêt. Il faut présenter aux clients des options de paiement adéquates et opportunes dans chaque cas ; toutes les activités de recouvrement doivent être enregistrées pour faciliter un suivi continu ainsi que le contrôle du respect par le client des termes négociés. Certaines des activités types de recouvrement figurent ci-après, suivies d’un organigramme illustrant l’ensemble de la procédure : - Analyse du cas particulier - Contact avec le client - Estimation c’est à dire le problème à la base de défaut du paiement courant.

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- Suggestion d’une alternative il s’agit des solutions possibles L’objectif consiste à convaincre le client des avantages d’un paiement à l’échéance de manière à favoriser dans son esprit une culture positive de remboursement. Paragraphe3 : Pratique du recouvrement Les stratégies de recouvrement sont à planifier avant le lancement de tout nouveau programme ou produit pour favoriser une croissance saine et durable de l’IMF. Les sections suivantes présentent les « meilleures pratiques » de recouvrement et donnent des exemples d’institutions de microfinance dans lesquelles elles ont été mises en place. Ces pratiques sont implantées bien 6avant que le prêt soit en défaut de manière à créer des stratégies proactives pour faire diminuer l’occurrence de défauts de paiement ; elles tiennent compte du rôle important joué par un personnel de recouvrement interne et externe qui a été bien formé. Elles offrent des recommandations de collecte et de maintenance précises des données, la segmentation des clients et elles proposent dès l’offre « produits de recouvrement » ou des alternatives de paiement adaptées aux besoins du client. Et enfin, elles indiquent une liste de politiques et de procédures qui contribuent à la réussite du recouvrement des prêts en défaut.

Section3 : Traitement Du Suivi Des Remboursements Rédaction du protocole d’accord suite à un arrangement amiable avec le client ou suite à l’examen de l’avis du gestionnaire par la Direction. Suivi des remboursements suivant la périodicité décrite dans le protocole d’accord. Toute rédaction de protocole d’accord nécessite l’accord de la Direction Générale. Pour mieux éclaircir on va voir ci-dessous examen et prise de décision (PARAGRAPHE1), démarche d’accord (PARAGRAPHE2) et suivi des dossiers. Paragraphe1 : Proposition De Remboursement 1

: Réception et Examen proposition client : tout d’abord enregistrer le courrier dans

le cahier de transmission et transmettre le courrier à la Direction du Recouvrement. Ensuite examen de la lettre du client : si la signature de la direction est absente il faut que le courrier retourne à la direction concernée puis prendre connaissance les remarques de la direction et mentionner des commentaires ou instructions éventuelles.et après on le transmis à l’agent en charge du dossier. 2

: Rédaction et examen proposition remboursement : premièrement vérifier la

conformité des conditions mentionnées par le client par rapport à l’acceptation des conditions à 6 word.strategiesrecouvrement.com

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l’amiable lors de la dernière rencontre en cas de discordance : prendre contact avec le client. Aussi rédiger une proposition de remboursement sur base des conditions reprise dans la fiche CDL en tenant compte des éventuelles instructions de la direction. Et remettre la proposition de remboursement à la direction recouvrement. 3

: Examen, Décision proposition remboursement : d’abord l’examen de la

proposition de remboursement dont faire la vérification de la proposition de remboursement s’il s’agit de l’anomalie la proposition de remboursement doit retourner au responsable task force ou l’agent Flux-Stock ; Et Transmettre les documents aux directions habilitées En fonction des pouvoirs de délégations. Ensuite décision de proposition remboursement dont l’examen du protocole d’accord statuer sur la proposition s il est bon il y a la signature du document et la proposition va être retournée à la direction du recouvrement mais dans le cas contraire il faut mentionner les adaptations à apporter à la proposition, points de désaccord, nouvelles instructions puis retourner le dossier a la direction du recouvrement. Paragraphe2 : Rédaction Du Procédure D’accord Rédiger le protocole d’accord Suivant les conditions de la proposition de remboursement et les instructions de la direction. Puis présenter le protocole d’accord à la direction Recouvrement si ok on le fait signe par le client si contrairement le protocole doit être corrigé. Ensuite Actualiser la fiche CDL, compléter la feuille « Suivi dossiers recouvrement » et remettre le protocole d’accord signé à la direction Recouvrement 1- Examen protocole accord, vérifier le protocole d’accord si anomalie retourner le document au responsable task force ou l’agent Flux-Stock. Après signer le protocole d’accord en fonction des pouvoirs de signatures puis transmettre les documents signés au gestionnaire de compte pour remise au client 2- Information client ; Informer le client sur la décision de la direction utiliser toutes les négociations possibles afin de trouver un accord si le client accepte nouvelles conditions Demander de décrire les nouvelles conditions et d’envoyer un courrier à la banque. Mais si client refuse tout accord il doit exécuter une autre procédure.

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Paragraphe3 : Suivi Des Dossiers 1-Vérifier la réception des remboursements a la période convenue dans la proposition d’accord par le « logiciel task force du suivi des remboursements » ou de l infos centre si y a remboursement manquant demander l’avis de la direction pour la suite de l’intervention 2- Application de la décision de la direction, si la décision est l’envoi d’un rappel donc il faut contacter le client. 3- Actualiser la fiche CDL et mettre à jour la feuille « Suivi dossier en recouvrement »7

CHAPITRE.3. CONTENTIEUX

DU

RECOUVREMENT Dans cette chapitre3 nous allons analyser dans (SECTION1) les impayée ; (SECTION2) le recouvrement des dossiers douteux ou litigieux ; (SECTION3) processus déclassement

Section1 : Impayé Désigne les échéances non honorées des prêts, des avances, des effets escomptés impayés et des mobilisations de créances sur l’étranger impayées. Dans cette section nous allons voir constatation

des

impayée

(PARAGRAPHE

1)

;

recouvrement

à

l’amiable

(PARAGRAPHE2) ; recouvrement judiciaire (PARAGRAPHE3) Paragraphe1 : Constatation Des impayée 1- Constatation de 1 ère impayée : Durant les 15 premiers jours qui suivent la 1ère échéance impayée l’agence ou le CAF contacte le client pour régulariser sa situation par une relance écrite. A partir du 16 è jour qui suit la 1ère échéance impayée La DGPR prend la relève et contacte directement le client par une relance écrite beaucoup plus sévère en vue de régulariser rapidement sa situation. 2- Constatation de 2eme impayée : Conformément à la deuxième impayée durant les 15 premiers jours qui suivent la 2ème échéance impayée L’agence ou le CAF contacte le client pour régulariser sa situation par une relance écrite. Et A partir du 16è jour qui suit la 2ème échéance impayée la DGPR prend encore la relève et contacte directement le client par une relance écrite beaucoup plus sévère en vue de régulariser rapidement sa situation. 7 RECOUVREMENT BJ-XX-XV-50-RECOUV-0015-V01

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3- Constatation de 3eme impayée : Si un prêt comportant au moins 3 échéances non honorées le dossier doit être envoyer à la Direction du Recouvrement et du Contentieux DRC. Le Compte débiteur dont compte chèque, compte courant, compte avance depuis plus 6 mois sans mouvement créditeur significatif pendant cette période ; Et Valeur escomptée impayée papier commercial local, mobilisation de créances sur l’étranger sont placés sur la liste des comptes proposés au déclassement ou apurement, demeurant plus de 60 jours sans perspective de régularisation c’est l’engagement des procédures de recouvrement, amiable, judiciaire.

10

10

RECOUVREMENT MADA-PRERISQ-0005-V01

Paragraphe 2 : le recouvrement à l’amiable Le recouvrement amiable désigne toutes les actions qui peuvent être mises en place de manière libre par l’entreprise elle-même afin de récupérer les sommes qui lui sont dues. À cette étape, sans intervention de la justice, vous n’avez pas d’obligation de passer par une société spécialisée en recouvrement. Le recouvrement amiable prend alors la forme d’une simple lettre, qui doit respecter toutefois un certain formalisme avec notamment l’identification des parties, le montant de la somme réclamée ou encore le délai pour honorer la dette. Le recouvrement amiable constitue la première phase de toute procédure de recouvrement de créance. Il consiste à relancer le débiteur par courrier ou téléphone et lui rappeler l’existence, la nature et l’importance de sa dette. Ces actions peuvent être effectuées en interne ou par une société spécialisée. En l’absence de résultat, le créancier a le choix entre porter l’affaire devant les tribunaux (procédure judiciaire) ou envisager des issues alternatives comme la compensation ou l’acte de transaction (négociation d’un compromis). Paragraphe 3 : le recouvrement judiciaire Si la procédure amiable n’aboutit pas, il est possible de faire une requête auprès de l’instance judiciaire compétente la plus proche. On distingue plusieurs niveaux de pression que peut exercer la justice afin d’obtenir le paiement d’une dette qui n’est pas honorée. L’injonction de payer, le référé provision ou encore l’assignation au fond (assignation à toutes fins) sont ces différentes procédures. 29

1- L'injonction De Payer : c’est une procédure permettant à un créancier d’obtenir un titre exécutoire auprès de son débiteur. La demande se fait par requête auprès du greffe de la juridiction compétente. C’est une procédure judiciaire peu coûteuse et rapide qui contraint le débiteur à respecter ses engagements. Une fois la décision rendue, il incombe au créancier de la faire signifier par voie d’huissier. Le débiteur dispose d’un délai d’un mois pour faire opposition à l’ordonnance. 2- L'assignation Au Fond : L'assignation est l'acte de procédure le plus usité. Une personne, désignée le demandeur, invite une ou plusieurs personnes appelées défendeurs à comparaître aux date et heure fixées devant le tribunal pour qu'il soit statué sur les règles de droit applicables aux litiges. 3- Le Référé-Provision : Le référé-provision est une procédure judiciaire qui vous permet d'obtenir rapidement le paiement de votre créance, elle doit être certaine, c'est-à-dire non sérieusement contestable. Il peut être utilisé à l'encontre de l'ensemble des personnes publiques.8

Section2 : Le recouvrement des dossiers douteux ou litigieux Dans cette domaine nous allons voir l’application des différents moyens pour le recouvrement des dossiers douteux ou litigieux. Dans (PARAGRAPHE1) nous allons parler de l’initiation d’intervention ; (PARAGRAPHE2) nous allons voir la réception et examinassions courrier et client ; et (PARAGRAPHE3) la démarche du remboursement. Paragraphe1 : Initiation D’Intervention Le rôle des responsables du recouvrement : 1- Secrétariat recouvrement : Réceptionner les PV du Comité de déclassement et transmettre une copie du PV à la Direction et aux sections du département ; demander le rapatriement des dossiers a la DRI, à la gestion préventive ou aux directeurs d’agence sur base de la liste des dossiers déclassés par le Comité de Déclassement ; aussi réceptionner les dossiers de crédit décharger le cahier de transmission et transmettre le dossier à la direction Recouvrement. 2- Direction recouvrement : Examen, Affectation. Il prend connaissance le dossier dont la nature du déclassement, la présence des documents, conformité des informations, puis note les remarques ou instructions éventuelles ; en cas d’absence de la fiche de déclassement, 8 PROCED XXXI – 010

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contacter le gestionnaire de compte. Et enfin affecter le dossier à un agent recouvrement FluxStock. 3- Agent Flux-Stock : a pour rôle de Préparation, Vérification de dossier y compris la présence de la fiche de déclassement, actes d’enregistrement et d’inscription ; Puis assurer que les garanties sont légalement constituées si anomalie ou document absent contacter le gestionnaire de compte. Ensuite créer une entrée dans la feuille « suivi dossiers recouvrement » Et prendre connaissance du dossier du nature du déclassement, actions déjà entreprises, solutions envisagées. En outre constituer un dossier « Recouvrement » pour y classer tous les documents et correspondances échangés dans le cadre du recouvrement et rédiger une fiche CDL d’identification du client, de son adresse et son numéro de téléphone et des contacts, des conditions de crédits, des actions déjà tentées. Après rédiger une lettre de mise en demeure, injonction de paiement, conditions de remboursement, délai maximum de réflexion et demander au client de prendre contact avec la banque. Enfin rédiger une lettre de transmission huissier et transmettre les documents à la Direction du Recouvrement pour vérification et signature actualiser de la fiche CDL et mettre à jour la feuille « suivi dossiers en recouvrement.

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Paragraphe2 : Réception Et Examinassions Courrier du Client Après avoir transmis les dossiers au client ce dernier renvoi des courriers et les responsables du recouvrement examines ce courrier client dont : 1-Secrétariat recouvrement : reçois le courrier client et l enregistre dans le cahier de transmission puis transmet le courrier au direction de recouvrement. 2-Direction Recouvrement : Examen courrier client c’est à dire examiner les conditions proposées par le client pour le remboursement, noter des remarques et des instructions éventuelles Et transmettre le courrier à l’agent Flux-Stock. 3-Agent Flux – Stock : Examiner les propositions du client si ce dernier refuse un accord rédiger une lettre de dénonciation de la convention de compte courant si cette convention n’existe pas contacter un avocat pour obtenir une décision de justice Paragraphe3 : Démarche du remboursement 1.Rencontrer le client : 31

• Evaluer sa situation financière et son environnement ; 2. Elaborer un arrangement à l’amiable : • Sur base de la situation réelle du client, de ses possibilités de remboursement, de son apparente bonne volonté, de ses propositions. 3. Proposer solution de remboursement : • Exposer au client les propositions du remboursement ; • Attirer son attention sur les risques en cas de non acceptation ;

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RECOUVREMENT BJ-XX-XV-50-RECOUV-0010-V01-TraitFluxStock TITRE XXXI Chapitre N° 020 Référence fichier RECOUVREMENT TRAITEMENT DES DOSSIERS « FLUX » ET « STOCK » EN PHASE DE RECOUVREMENT PROCED XXXI – 020

• SI le client accepte : demander au client de rédiger un courrier avec les conditions de l’arrangement à l’amiable et d’envoyer son courrier à la banque ; • SI accord impossible : rédiger une lettre de transmission huissier et contacter un avocat pour obtenir une décision de justice 6. Informer la direction Recouvrement du résultat de l’entretien

Section.3. Processus de déclassement Cette section nous explique les dossiers qui doivent faire l’objet du déclassement forcé (PRAGRAPHE1), les dossiers éligibles pour le déclassement (PARAGRAPHE2),et la dite procédure (PARAGRAPHE3) Paragraphe.1. Les dossiers doivent faire l’objet du déclassement force : Qui ont été positionnés manuellement sur COL. Le G-DCL doit choisir l’huissier de justice sur « COL » et initier l’envoi, via « COL », de la LMD qui sera adressée au client. Le G-DRC fait une proposition de négociation au client en présence du chargé de compte si Le client est irrécouvrable dès le premier impayé : dans ce cas le G-DRC positionne le dossier dans « COL » en statut « Éligible au déclassement Forcé ». A cet instant, le dossier 32

va être transféré automatiquement dans l’agenda « COL » du gestionnaire des dossiers éligibles au déclassement. Jusqu’ au 5em impayée, si le client est toujours irrécouvrable il sera éligible au déclassement forcé. Non seulement irrécouvrable mais aussi si le client est injoignable lors d’un appel téléphonique alors il doit faire objet du déclassement forcé. A réception de la décision du R-DGPR, deux possibilités se présentent : Si le dossier n’est pas confié à un enquêteur externe, le GAdm DGPR va Considérer que le client n’est pas localisé, dans ce cas le GAdm DGPR va positionner le dossier au statut « Enquête Infructueuse », au niveau de « COL » Et le dossier sera transféré automatiquement dans l’agenda « COL » du G-DGPR qui va positionner le dossier au statut « Éligible au Déclassement forcé. A la réception des dossiers transférés automatiquement dans l’agenda COL du G-DRC, deux cas de figures peuvent se présenter, Si le dossier est déclassé, deux cas peuvent se présenter : Le G-DRC est en possession d’une garantie gagée, dans ce cas il propose de confier le dossier à un huissier de justice pour 9

l’établissement d’un PV de carence Ou bien le G-DRC n’est pas en possession d’une garantie

gagée, Mais dans le cas contraire si le dossier n’est pas déclassé, donc, le G-DRC va Positionner le dossier au statut « Éligible au Déclassement Forcé »

Paragraphe.2. Les dossiers éligibles au déclassement : Positionnés automatiquement par COL à ce statut selon des critères prédéfinis du déclassement. L’effet escompté est supérieur à 60 jours, le dossier sera alors positionné automatiquement sur COL à statut « éligible au déclassement ». L’édition du courrier sortant sera effectuée par le GAdm DGPR en fin de journée.

9 PROCED XXXVI-020 RECOUVREMENT CONTENCIEUX

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Le G-DRC continuera à faire des propositions de négociation au client, toutefois celles-ci cesseront dès que le taux de rotation dépassera 180 jours. Le dossier sera alors positionné automatiquement sur COL à statut « éligible au déclassement »

Paragraphe3 : Ladite procédure Après consultation des dossiers proposés pour déclassement au niveau de son agenda « COL », le G-DCL va : Faire une proposition du montant de provision par dossier, éditer la fiche de déclassement de chaque dossier et Remettre les dossiers au CD. A réception des dossiers proposés pour déclassement par le CD ce dernier va : • Analyser chaque dossier ; • Valider ou refuser le déclassement ; • Transmettre sa décision pour chacun des dossiers au G-DCL chargé du déclassement. Apres réception de la décision prise par le CD, le G-DCL va saisir la décision du CD au niveau de la rubrique et trier les dossiers en deux parties : 1- Dossiers à déclasser Le gestionnaire chargé de déclassement va procéder à la saisie du montant de la provision sur COL avant de remettre les dossiers au R-DRC pour validation sur COL. 2- Dossiers à ne pas déclasser Le gestionnaire chargé de déclassement va remettre les dossiers à ne pas déclasser au R-DRC pour validation de la décision sur COL. Traitement des dossiers à déclasser par le responsable DRC A la réception du dossier, le R-DRC va valider le déclassement en : Cliquant sur « OUI » sur l’interface dédiée dans « COL » et y préciser l’Instance de déclassement lorsque le dossier doit être déclassé. Le dossier est alors automatiquement en statut « déclassé ».10

10 PROCED XXXVI-020 RECOUVREMENT CONTENCIEUX

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CHAPITRE.1.

ANALYSES

Dans cette chapitre nous expliquerons les avantage (SECTION1) les inconvénients dans (SECTION2) et les remarque (SECTION3)

Section I : AVANTAGES Verrons (PARAGRAPHE1) : avantage de l’agence (PARAGRAPHE2) : avantage des unités Paragraphe1 : avantage de l’agence Les agences de recouvrement offrent un personnel formé et spécialisé capable de consacrer le temps nécessaire aux activités de recouvrement. -Les coûts des activités de supervision et de contrôle du processus de recouvrement sont élevés et imputés à l’agence de recouvrement. -Le client est souvent intimidé par la nouvelle apparition d’un agent ou d’une société. - L’agence est davantage préparée à agir selon une variété d’approches de recouvrement notamment les centres d’appel, les collecteurs, les agents de recouvrement de terrain et les points de recouvrement Paragraphe2 : avantage des unités Les unités internes possèdent une connaissance plus approfondie du client et du marché. Elles veillent à maintenir des rapports avec le client débouchant sur une réactivation possible du client. Aussi les unités internes facilitent le retour d’information interne sur le processus d’octroi de prêt dans son ensemble. Le personnel se sent plus engagé envers l’organisation et ses objectifs. Et la base de données interne conserve les informations pour la mise en place d’opérations de recouvrement prédictives. L’IMF conserve le contrôle de l’interface client, ayant ainsi un contrôle plus direct sur l’alignement des pratiques de recouvrement aux normes d’éthique de l’institution.

Section 2 : INCONVENIENT Analyses sur l’inconvénient (PARAGRAPHE1) Inconvénient De L’agence BOA et (PARAGRAPHE2) Inconvénient Des Unités

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Paragraphe1 : Inconvénient De L’agence BOA Les agences de recouvrement manquent d’expérience dans le secteur de la population à faibles revenus. Ces agences n’existent pas forcément sur tous les marchés ou dans tous les pays. Elles portent peu d’intérêt aux relations clients, ce qui rend difficile la « réactivation » du client. La communication entre les IMF et l’agence de recouvrement peut se compliquer. Il peut y avoir duplication des activités apparaissant sous forme de contradictions pour le client. Le contact direct de l’agence avec le client peut engendrer des problèmes au sein de l’IMF en se traduisant par une disparition de la confidentialité. Les agents de recouvrement externes pourraient avoir moins de succès à recouvrer les prêts si le client ne les « reconnaît » pas et déclare que ces derniers n’ont aucune autorité sur leur dossier. Les agents de recouvrement externes risquent de ne pas adhérer aux mêmes normes d’éthique que celles promues par l’IMF dans ses rapports avec les clients. Créer une unité interne de recouvrement des prêts Paragraphe2 : Inconvénient Des Unités Les unités internes nécessitent une formation spécialisée que peu d’IMF peuvent prodiguer à leur personnel faute de temps et de ressources. Le contrôle et la supervision des activités et du personnel impliquent aussi des coûts élevés. Il existe un manque de reconnaissance personnelle et professionnelle vis à vis du personnel de recouvrement. L’activité de recouvrement a la réputation de ne pas être très plaisante et elle est même considérée assez négative dans certaines cultures. La gestion d’une unité interne peut détourner l’attention des efforts de promotion et d’analyse surtout pendant les périodes d’expansion. Les IMF ont peu d’expérience en matière de recouvrement.

Section3 : REMARQUES Ce sont des remarque sur (PARAGRAPHE1) : Remarque sur les clients, (PARAGRAPHE2) : de l’agence et

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Paragraphe1 : Remarque sur les clients La plupart des dossiers présentent des impayés et souvent dès les premières traites. Ce qui pose un problème d'appréciation de la surface financière du client lors de l'étude des dossiers. Des insuffisances d'informations sur la moralité du client et sur la maîtrise réelle de son activité subsistent dès le départ Certains clients se portent avals sans connaître le sens de ce mot. D'autres font semblant d'ignorer sa signification quand BOA, Ou le juge se retourne contre eux pour réclamer le paiement des clients qu'ils ont avalisés. Certains clients arrivent à falsifier les reçus de paiement.

Paragraphe2 : de l’agence Un manque de performance se fait sentir au niveau du service du contentieux. Et On observe aussi un manque de pression des agents de recouvrement face aux clients qui ont des impayés. Et un manque de performance des ressources humaines ainsi qu’un manque de personnel auprès de l’agence BOA mahazoarivo

CHAPITRE.2. PROBLEMES Nous se focaliserons Problème de la productivité interne du recouvrement (SECTION1), défaut de paiement(SECTIONS2)

Section1 : Problème de la productivité interne du recouvrement Indétermination de la procédure de recouvrement(PARAGRAPHE1), Tendance à la saisie des biens commerciaux ou personnels comme moyen de remboursement du crédit (PARAGRAPHE2) Tendance à la subjectivité (PARAGRAPHE3) Paragraphe1 : indétermination de la procédure de recouvrement Tendance à la restructuration, au refinancement ou à l’octroi d’un nouveau prêt pour rembourser un prêt en défaut sans analyse et suivi appropriés de la situation du client. Ce sont des mauvaises pratiques qui masquent temporairement le véritable état du portefeuille et qui font inévitablement empirer la situation. Tout refinancement nécessite le recours à une nouvelle évaluation ainsi qu’à une analyse complète et objective de chaque cas particulier et 38

ne devrait jamais être appliqué à titre de stratégie ou de campagne générale, car il ne fait pas changer le comportement du client vis-à-vis du paiement. Toutefois, cette démarche pourrait être appropriée dans certains cas (catastrophe naturelle, incendie d’un marché affectant tout un groupe de clients). Paragraphe2 : Tendance à la saisie des biens commerciaux ou personnels comme moyen de remboursement du crédit Cette pratique risque de détourner les agents de recouvrement de leur responsabilité principale en les transformant en sorte d’intermédiaire ou de vendeur. L’IMF encourt des frais de stockage et d’administration élevés pour ces biens et envoie un mauvais signal au client quant à ses obligations financières. Bien souvent, le client préfère perdre ses biens sans faire l’effort de rembourser le prêt, ce qui fragilise la position de l’institution sur le marché et son image Paragraphe3 : Tendance à la subjectivité Considérer certains clients et cas comme une perte totale ou trop compter sur la bonne volonté du client risque de minimiser le processus de recouvrement et de mener à une perte de temps et d’argent pour l’institution. Il est vital pour la viabilité à long terme d’une IMF de reconnaître que chaque client implique un investissement considérable en matière de temps d’argent et d’efforts de la part des différentes parties participant à la procédure de recouvrement. Attirer de nouveaux clients est plus coûteux que de conserver les clients existants

Secctio2 : défaut de paiement Nous allons analyser (PARAGRAPHE1) Le produit ne correspond pas aux véritables besoins du client, (PARAGRAPHE2) Défaillance dans l’application de la méthodologie et (PARAGRAPHE3) Le manque d’analyse objective pour déterminer les meilleures modalités de prêt Paragraphe1 : Le produit ne correspond pas aux véritables besoins du client Il n’y a pas de définition claire du client cible ; les caractéristiques du produit ne correspondent pas aux utilisations envisagées par le client ; on ne souligne pas assez qu’il s’agit d’une « relation d’emprunt à long terme » basée sur un remboursement ponctuel ; les 39

chargés de prêt, les agents de crédit, les agents de promotion, etc., ont une formation insuffisante. Paragraphe2 : Défaillance dans l’application de la méthodologie à savoir : le montant des prêts excède les capacités de remboursement du client ou il est en surendettement ; le client a des références insuffisantes ou n’est pas disposé à payer en temps voulu ; manque de recoupement des informations pour s’assurer de leur cohérence ou les documents ne sont pas examinés ; aucune politique claire en matière de renouvellement ; absence d’outils de gestion des risques pour améliorer la compréhension de la probabilité de défaut du client, pour identifier les causes contextuelles susceptibles d’affecter le recouvrement approprié des prêts décaissés et pour alerter la direction des multiples indices associés à un risque opérationnel mal identifié (par exemple, les fraudes, le manque d’infrastructure, des lacunes dans les processus). Paragraphe3 : Le manque d’analyse objective pour déterminer les meilleures modalités de prêt Telles que le montant à octroyer, les délais et le montant des versements et le choix de la date de remboursement : les clients ne sont pas motivés pour payer à temps en raison du manque de clarté des instructions et perspectives de paiement au moment du décaissement du prêt ; peu d’alternatives de méthodes de paiement, comme par internet ou à des agents, ce qui permettrait de réduire les frais de transaction pour les clients ; erreurs d’opération comme l’impossibilité d’identifier le titulaire du compte ou absence de signatures sur les contrats ou les documents de prêt, ainsi que des retards de décaissement du prêt empêchant le client d’utiliser le prêt comme prévu (par exemple, perte d’une opportunité d’investissement entraînant l’utilisation du prêt pour des achats de consommation

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CHAPITRE.3. SUGGESTION Nous allons voir les solution faces a ces problèmes (SECTON1) Amélioration de la productivité interne du recouvrement ; (SECTION2) Assurer la qualité de la collecte et gestion des informations et (SECTION3) Développer des stratégies bien définies pour le recouvrement des prêts en défaut de paiement

Section1 : Amélioration de la productivité interne du recouvrement (PARAGRAPHE1) Déterminer les procédures de recouvrement (PARAGRAPHE2) : Sélectionner et former le personnel (PARAGRAPHE3) Créer un système d’incitations pour le personnel Paragraphe1 : Déterminer les procédures de recouvrement Les activités de recouvrement nécessitent beaucoup de temps et de ressources pour leur mise en place adéquate. Les institutions ont le choix entre faire appel à une agence de recouvrement ou créer une unité de recouvrement au sein de l’institution. Avant de décider, toutefois, l’institution doit étudier avec précaution ses diverses options en notant les ressources disponibles, les coûts et les avantages associés à chaque démarche et vérifier l’existence d’agences de recouvrement sur le marché. Paragraphe2 : Sélectionner et former le personnel Dès que la décision est prise de créer une unité de recouvrement interne ou de travailler en collaboration avec une agence de recouvrement, l’IMF doit identifier les postes et les fonctions impliqués dans le processus de recouvrement à remplir par le personnel interne et sélectionné en fonction du profil adéquat pour chaque poste. Il est important de définir les fonctions et responsabilités de chaque participant de ce processus (les agents de terrain, centre d’appels, agences de recouvrement, avocats) y compris leur niveau exact de participation. Par exemple, un employé du centre d’appels peut contacter le client, mais ne doit pas négocier les paiements car il n’a pas été formé pour exercer ce type de tâche. La formation est essentielle pour garantir la réussite du recouvrement des prêts et assurer de bons rapports avec la clientèle. Le personnel doit être formé aux techniques et stratégies nécessaires pour savoir comment traiter les arguments types du client en défaut de paiement, comment se conduire avec les gens difficiles, connaître les différents types de clients, les conseils et indices verbaux de communication, le profil type du client en défaut de paiement et les techniques de négociation. Par ailleurs, les IMF vont s’assurer que le 41

personnel comprend bien l’application exacte des outils de recouvrement et connaît les résolutions judiciaires appropriées Paragraphe3 : Créer un système d’incitations pour le personnel Les incitations motivent le personnel à user de leurs meilleures compétences pour obtenir les résultats désirés. Outre le renforcement de l’efficacité du recouvrement, les incitations peuvent aussi favoriser un climat de saine concurrence sur le lieu de travail. On peut mettre en place un système d’incitations basé sur les résultats de recouvrement, selon les changements de pourcentages des montants en souffrance aux différentes étapes de défaut. Un simple système de « commission pour recouvrements » peut être conçu de manière à inclure des commissions plus élevées pour le recouvrement des montants en défaut plus élevés. Il peut s’agir d’incitations monétaires ou non, selon le contexte. On peut aussi mesurer l’objectif de recouvrement en fonction de la réduction des frais mensuels de provisionnement.

Section2 : Assurer la qualité de la collecte et gestion des informations Des informations précises et opportunes relatives aux clients en défaut de paiement, la situation du prêt et d’importantes informations qui apportent des retours sur le cycle de crédit jouent un rôle important dans le recouvrement fructueux des prêts. (PARAGRAPHE1) Développer des systèmes efficaces d’information et de support, (PARAGRAPHE2) Garantir la qualité des informations obtenues, et (PARAGRAPHE3) Établir un comité interne de retards de paiement Paragraphe1 : Développer des systèmes efficaces d’information et de support Pour analyser correctement les activités de recouvrement, il est nécessaire que l’institution ait en place un système de collecte des informations efficace facilitant le suivi des clients en défaut de paiement et la production de rapports clairs et précis. En général, il existe trois types de rapports : 1-Rapports de gestion : utilisés par le personnel de terrain comme les listes de clients en défaut de paiement que le chargé de recouvrement doit contacter, la liste des clients en défaut de paiement par montant et par nombre de jours de retard ou rapports quotidiens de recouvrement. Ces rapports sont générés quotidiennement.

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2-Rapports de suivi : utilisés par la direction comme les portefeuilles en défaut par produit, les ratios d’efficacité de recouvrement et les récapitulatifs de portefeuilles par temps écoulé et par zone, qui servent à analyser et traiter les performances du Portefeuille en défaut. Ce sont des rapports hebdomadaires ou mensuels. 3-Rapports de gestion des risques : qui suivent l’impact des recouvrements sur les performances du portefeuille en examinant les indicateurs de normalisation, les cycles de facturation, les soldes recouverts et les ratios individuels de baisse du recouvrement. Ces rapports sont générés quotidiennement pour suivre la saisonnalité ou mensuellement pour la prévision et la gestion des performances.

Paragraphe2 : Garantir la qualité des informations obtenues De même que le contact régulier avec le client est essentiel pour assurer l’efficacité de recouvrement, il en est de même pour la qualité des informations obtenues sur la localisation du client. Au cours du processus initial de demande de prêt, l’IMF demande plusieurs renseignements tels que le nom complet, l’adresse et des instructions claires sur la manière de trouver le client (avec un croquis), son téléphone et des références commerciales et personnelles. Au cours de chaque étape du processus de recouvrement et pour chacun des participants, cette information devra être vérifiée et mise à jour si nécessaire de manière à faciliter des contacts directs avec le client tout au long de la procédure. Les IMF doivent mettre au point des outils et stratégies de mise à jour des informations du client dans la base de données sans affecter la sécurité des contrôles d’accès ou la qualité de l’information. Une manière possible d’assurer l’intégrité des informations consiste à développer un système d’incitations pour encourager le personnel à effectuer des mises à jour opportunes et précises de la base de données. Paragraphe3 : Établir un comité interne de retards de paiement Le comité de retards de paiement se compose d’un employé de la succursale qui participe à la procédure de recouvrement, de chargés de prêts, d’agents de recouvrement, de directeurs de succursales et d’autres personnes. Des réunions ont lieu régulièrement pour

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discuter des clients en retard de paiement et examiner les stratégies et les processus de recouvrement. Au cours de ces réunions des suggestions sont données et les participants tirent des enseignements des erreurs faites au niveau des phases d’évaluation et d’approbation. Le comité analyse également les statistiques des portefeuilles, les problèmes et les accomplissements. Ce comité est utile pour instaurer une culture de bonnes pratiques de recouvrement au sein de l’institution et procure un retour d’information à la direction en ce qui concerne les stratégies, politiques et procédures de recouvrement. Il aide aussi à contrôler les défauts de paiement et encourage des pratiques de prise de décision tout en servant de forum utile pour l’apprentissage formation basé sur les expériences de terrain.

Section3 : Développer des stratégies bien définies pour le recouvrement des prêts en défaut de paiement Le développement d’une unité de recouvrement efficace nécessite des politiques et procédures clairement définies, documentées et cohérentes qui guident le personnel le long du processus de recouvrement et lui indiquent comment répondre à des situations spécifiques. Ces politiques et procédures vont inclure toute une variété de stratégies. Cette section se focalise sur l’établissement des politiques de contactes clients (PARAGRAPHE1) en fonction le recouvrement de risque niveau(PARAGRAPHE), et Éduqutron les clients sur les caractéristiques du produit, son coût et les frais de recouvrement (PARAGRAPHE). Paragraphe1 : Établir des politiques de contacts clients L’élément clé pour sélectionner la meilleure méthode consiste à peser le pour et le contre de chaque méthode en se basant sur le nombre de jours du retard de paiement et la probabilité de recouvrement de la totalité de la dette. Certaines politiques de contact peuvent inclure des stratégies préventives comme le rappel de paiement et doivent comprendre un calendrier des futurs contacts ainsi que les étapes du processus de recouvrement. Paragraphe2 : Recouvrement en fonction du niveau de risques Toute institution financière fait face à un énorme volume de décisions à prendre chaque jour. Dans le domaine du recouvrement, nous devons décider quand contacter le client, qui devrait le contacter, comment l’approcher, quel produit lui offrir, comment réagir face aux engagements non tenus, comment faire en cas de clients perdus ou disparus, que faire dans les 44

cas de tragédies ou de catastrophes naturelles et bien d’autres décisions qui ne peuvent pas être entièrement déléguées à la seule expérience d’un chargé de prêts. Les stratégies de recouvrement basées sur le risque sont des outils précieux pour la prise de décision. La mise en place d’une stratégie de recouvrement basée sur le risque nécessite au moins la préparation de ce qui suit : - Un examen complet des informations externes disponibles sur le contexte réglementaire, les limites, la concurrence, le marché cible, etc. -La conception de bases de données supportant l’élaboration des rapports de gestion des risques du suivi des performances et le développement d’outils d’aide aux décisions de recouvrement ; -La formation du personnel responsable de la gestion des risques risque et les définitions de la stratégie de recouvrement ; - La définition de l’outil de calcul du niveau de risques présenté par le client qu’il soit récupérable ou non et la meilleure stratégie de recouvrement. Éduquer les clients sur les caractéristiques du produit, son coût et les frais de recouvrement Paragraphe3 : Éduquer les clients sur les caractéristiques du produit, son coût et les frais de recouvrement L’éducation de l’emprunteur peut fortement contribuer à réduire les taux de défaut de paiement. Avant l’octroi du prêt, l’institution doit éduquer le client et le garant des implications de l’accès au crédit, et les informer sur le fonctionnement du produit, les avantages des paiements en temps voulu, le calendrier des paiements, tout en leur indiquant les lieux ou les moyens les plus accessibles pour effectuer les remboursements. Les dépenses liées à la procédure de recouvrement des créances doivent être imputées au client. Durant l’étape d’éducation du client, il convient d’insister sur les avantages liés au paiement ponctuel des remboursements ainsi que sur les frais encourus par le client en cas de retard de paiement. Certaines institutions communiquent cette notion comme étant une « récompense pour le paiement à temps » en offrant des déductions. Dans d’autres situations comme en Inde, où le « recouvrement à la date d’échéance » sur le lieu de travail ou à domicile est la méthode prédominante, il devient important de 45

fournir des incitations ou autres récompenses aux clients qui effectuent leurs paiements à la succursale ou auprès des agents de paiement.

CONCLUSION Pour conclure, La procédure de recouvrement est un service à la clientèle que les IMF doivent prendre en considération avant de lancer de nouveaux programmes de crédit. Non seulement le recouvrement fait partie intégrante de l’ensemble du cycle d’octroi de prêt, mais il est aussi une source précieuse de retour d’information quant aux processus antérieurs au recouvrement. Contrairement aux idées reçues, le défaut commence dès que le client manque une échéance et dans bien des cas se sont les processus eux-mêmes qui dès le départ catalysent le défaut de paiement. Les meilleures pratiques présentées ici ne représentent pas une liste complète des stratégies à employer pour réduire l’occurrence du défaut de paiement, mais elles sont les plus efficaces d’après l’expérience des auteurs. Par ailleurs, les institutions doivent être conscientes des questions de protection du consommateur liées au recouvrement ainsi que de la structure des coûts en place pour assurer la répartition adéquate des fonds. L’enseignement à tirer de tout ce qui précède revient à comprendre que la mise en place d’excellentes stratégies de recouvrement doit commencer avant l’occurrence du défaut de paiement et se termine seulement une fois que le prêt est reconnu comme perte. Le but de notre stage de deux (02) mois à la BOA était de concilier nos connaissances théoriques à la pratique. En effet, nous pouvons dire à l'issue de ce stage, que cet objectif a été atteint parce que nous avons appris à travailler en temps réel ; nous avons pu constater personnellement les réalités de la vie professionnelle. Le stage nous a permis, sur le plan professionnel, d'approfondir nos connaissances dans un certain nombre de domaines tels que les procédures d'ouverture des dossiers de « Crédits », a constatation des incidents de paiement, la comptabilisation des créances, les procédures de recouvrement et la gestion des créances en souffrance. Nous pouvons dire que sur le plan social, un bon climat règne au sein de la BOA. ; l'esprit de fraternité y est. Ce qui représente un atout majeur pour le développement de la société. Pour terminer, nous dirons que ce stage nous a permis de connaître les obligations futures qui nous attendent dans le monde du travail.

46

Malgré le déclassement des dossiers de ceux qui sont insolvable, de ce fait, une questions pose, est-il possible de reclasser les dossier du client qui arrive à payer tous ces débits ?

47

I

BIBLIOGRAPHIE 1-Ouvrages généraux Lexique juridique 2- ouvrage spécifique -RECOUVREMENTMADA-PRERISQ-0005-V01 -RECOUVREMENT TRAITEMENT DES DOSSIERS « FLUX » ET « STOCK » EN PHASE DE RECOUVREMENT -PROCED XXXI – 020 -PROCED XXXI – 010 -BJ-XX-XV-50-RECOUV-0010-V01-TraitFluxStock PROCED XXXVI-020 RECOUVREMENT CONTENTIEUX

3-Webographies http//fr.org/wiki/recouvrement de créances www.memoire enligne.com word.strategiesrecouvrement.com

Annexe1 : CONVENTION DE PRETS II

Annexe2 : TITRE N° XXXI – RECOUVREMENT Annexe3 : PROCED XXXVI-020 RECOUVREMENT CONTENTIEUX

III

Remerciements .......................................................................................................................... i

avant

propos

..............................................................................................................................

ii

resume

......................................................................................................................................

iii Listes des abréviations ........................................................................................................... vii GLOSSSAIRES viii

.....................................................................................................................

CHAPITRE.1. presentation de l’asja ................................................................................... 2 Section1 : Généralité Sur L’ASJA ..................................................................................... 2 Paragraphe1 : historique ................................................................................................. 2 Paragraphe2 :localisation ............................................................................................... 2 Elle offre un cadre d’étude confortable et favorable du fait de sa situation géographique unique, calme ................................................................................................................. 3 Paragrahe3 objectif généraux ......................................................................................... 3 Section.2. Offre De Formation ........................................................................................... 4 Paragraphe 1 : Les mentions existantes .......................................................................... 4 Paragraphe 2 : Application du système Licence-Master-Doctorat : .............................. 4 Paragraphe 3 : Les atouts de la formation à l’ASJA ...................................................... 5 Section 3 : Structure organisationnelle ............................................................................... 5 Paragraphe 1 : Organigramme ........................................................................................ 5 IV

Paragraphe 2 : Les différentes branches administratives : ............................................. 6 Paragraphe 3 : Les rôles de chaque organe : .................................................................. 6 CHAPITRE.2. PRESENTATION LIEU DE STAGE ......................................................... 8 Section1 : Historique Du Groupe BOA .............................................................................. 8 Paragraphe1 : Le Groupe BOA ...................................................................................... 8 Paragraphe 2 : La BOA Madagascar .............................................................................. 9 Paragraphe3 : Les Produit BOA ..................................................................................... 9 Section2 : Les Missions Et Objectifs Du BOA Madagascar ............................................ 10

Paragraphe1

:

Les

missions .......................................................................................... 10 Paragraphe2 : Les objectifs ..........................................................................................10 Paragraphe3 : La forme juridique de la BOA Madagascar ..........................................11 Section3 : Organisation BOA ......................................................................................12

du

Paragraphe1 : L’organigramme de la BOA Madagascar .............................................12 Paragraphe2 : Partenaires de la BOA Et Ses Principaux Clients .................................12 CHAPITRE.3. METHODOLOGIE du travail................................................................... 14 Section1 : Présentation Du Thème ................................................................................... 14 Paragraphe1 : Choix Du Thème ................................................................................... 14 Paragraphe2 : Objectif Du Thème ................................................................................ 14 Paragraphe3 : Généralité Du Thème ............................................................................ 14 V

Section2 : Compte Rendu Du Stage ................................................................................. 14 Paragraphe1 : Intérêt Du Stage ..................................................................................... 14

Paragraphe2

:

acquis

du

stage ...................................................................................... 15 Paragraphe3 : Difficultés Rencontrées ......................................................................... 15 chapitre.1. notion generale ................................................................................................... 16 Section1 : Définition ........................................................................................................ 16 Paragraphe1 : Banque ................................................................................................... 16 Paragraphe2 : Recouvrement de crédit ......................................................................... 17 Paragraphe3 : Droit bancaire ........................................................................................ 17 Section2 : Crédits aux Particuliers ................................................................................... 17 Paragraphe1 : Crédit à Court Terme ............................................................................ 18 Paragraphe2 : Crédit a Moyen Terme .......................................................................... 18 Paragraphe3 : Crédit à Long ......................................................................................... 19 Section3 : convention aux prêt bancaire .......................................................................... 19 Paragraphe1 : Intérêts Commissions Et Accessoires ................................................... 20 Paragraphe2 : Remboursement ..................................................................................... 20 Paragraphe3 : Exigibilité Anticipée Du Crédits Et Conditions Suspensive ................. 21 CHAPITRE.2. PROCEDUDE DE RECOUVREMENT ..................................................23 VI

Section. 1. Prerisque .........................................................................................................23 Paragraphe1 : La Direction De La Gestion Préventive Des Risques ...........................23 Paragraphe2 : Rôles Et Responsabilités De La Gestion Préventive Des Risques ........24 Paragraphe3 : Mission de d’affaires ...........................................24

l’agence

et

du

centre

Section.2. Les stratégies de recouvrement ....................................................................... 24 Paragraphe1 : Le rôle du recouvrement ....................................................................... 24 Paragraphe 2 : La procédure de recouvrement ............................................................. 25 Paragraphe3 : Pratique du recouvrement ..................................................................... 25 Section3 : Traitement Du Suivi Des Remboursements .................................................... 26 Paragraphe1 : Proposition De Remboursement .......................................................... 26 Paragraphe2 : Rédaction Du Procédure D’accord ........................................................ 27 Paragraphe3 : Suivi Des Dossiers ............................................................................... 27 CHAPITRE.3. contentieux du recouvrement .................................................................... 28 Section1 : 28

Impayé ............................................................................................................

Paragraphe1 : Constatation Des impayée ..................................................................... 28 Paragraphe 2 : le recouvrement à l’amiable ................................................................. 29 Paragraphe 3 : le recouvrement judiciaire .................................................................... 29 Section2 : Le recouvrement des dossiers douteux ou litigieux ........................................ 30

VII

Paragraphe1 : Initiation D’Intervention ...................................................................... 30 Paragraphe2 : Réception Et Examinassions Courrier du Client ................................... 31 Paragraphe3 : Démarche du remboursement................................................................ 31 Section.3. Processus de déclassement .............................................................................. 32 Paragraphe.1. Les dossiers doivent faire l’objet du déclassement force : ................... 32 Paragraphe.2. Les dossiers éligibles au déclassement :................................................ 33 Paragraphe3 : Ladite procédure .................................................................................... 33 CHAPITRE.1. analyses ..................................................................................................... 35 Section

I

:

AVANTAGES .............................................. ..................................................35

Paragraphe1 : avantage de l’agence .............................................................................35 Paragraphe2 : avantage des unités ................................................................................35 Section 2 : INCONVENIENT ..........................................................................................35 Paragraphe1 : Inconvénient De L’agence BOA ...........................................................36 Paragraphe2 : 36

Inconvénient Des Unités .....................................................................

Section3 : REMARQUES ................................................................................................ 36 Paragraphe1 : Remarque sur les clients ........................................................................ 37

VIII

Paragraphe2 : de l’agence............................................................................................. 37 CHAPITRE.2. problemes .................................................................................................. 38 Section1 : Problème de la productivité interne du recouvrement ................................... 38 Paragraphe1 : indétermination de la procédure de recouvrement ................................ 38 Paragraphe2 : Tendance à la saisie des biens commerciaux ou personnels comme moyen de remboursement du crédit ............................................................................. 38

Paragraphe3

:

Tendance

à

la

subjectivité ................................................................... 38 Secctio2 : défaut de paiement ........................................................................................... 39 Paragraphe1 : Le produit ne correspond pas aux véritables besoins du client ............. 39 Paragraphe2 : Défaillance dans l’application de la méthodologie .............................. 39 Paragraphe3 : Le manque d’analyse objective pour déterminer les meilleures modalités

de

prêt ........................................................................................................................... 39 CHAPITRE.3. SUGGESTION .......................................................................................... 41 Section1 : Amélioration de la productivité interne du recouvrement .............................. 41 Paragraphe1 : 41

Déterminer les procédures de recouvrement .......................................

Paragraphe2 : Sélectionner et former le personnel ...................................................... 41 Paragraphe3 : 42

Créer un système d’incitations pour le personnel ...............................

Section2 : Assurer la qualité de la collecte et gestion des informations .......................... 42 Paragraphe1 : Développer des systèmes efficaces d’information et de support .......... 42 IX

Paragraphe2 : Garantir la qualité des informations obtenues ....................................... 43 Paragraphe3 : Établir un comité interne de retards de paiement ................................43 Section3 : Développer des stratégies bien définies pour le recouvrement des prêts en défaut de paiement ...................................................................................................................... 44

Paragraphe1

:

Établir

des

politiques

de

contacts

clients ............................................. 44 Paragraphe2 : Recouvrement en fonction du niveau de risques ................................... 44 Paragraphe3 : Éduquer les clients sur les caractéristiques du produit, son coût et les frais de recouvrement ........................................................................................................... 45 CONCLUSION

.......................................................................................................................

46 BIBLIOGRAPHIE II ABSTRACT XI

..................................................................................................................

............................................................................................................................

ABSTRACT The Athénée Saint Joseph Antsirabe known by the acronym ASJA is a private university with a professional vocation bringing together six (6) disciplines offering young students a level of study that allows them to have an opportunity to access a better future.

X

Our internship takes place within the BOA which is a credit institution that performs banking operations for individuals as well as companies. During the internship we considered to analyze the credit grants such as vaha-olana loans, school loans as well as the lovasoa loan. By the effect of these last ones that the unpaid is born this is how we chose this topic “the procedure of recovery of credits” the recovery of credit is the means which the law proposes to the creditor to obtain the payment from the part of 'a debtor. This procedure can be somewhat complex and expensive in some cases, but it is most effective. You just have to follow each step carefully or be accompanied by specialists in the field. However, problems of all kinds hinder the proceedings, including the insolvency of the Borrower. In return, solutions are then proposed to mitigate the effects of the problems. Keyword: Bank, BOA, Madagascar, Collection, granting credit.

XI